中南大学资产经营有限公司成立于２００６年７月２８日，注册资本１０，８００万元，实收资本１０，８００万元，注册地址：长沙高新技术开发区桐梓坡路１６８号（中南大学湘雅新校区内）；主营业务：主要从事资产经营和管理。中南大学持有其１００％的股权。
截至２００８年１２月３１日，中南大学资产经营有限公司（母公司）总资产为２３，１５０．３０万元，净资产为２３，０９５．０１万元，２００８年度实现净利润为６．０８万元；截至２００９年６月３０日，中南大学资产经营有限公司（母公司）总资产为２３，２７２．２６万元，净资产为２３，４２８．６７万元，２００９年上半年实现的净利润为３３４．０３万元。（以上财务数据未经审计）。
（三）实际控制人中南大学简介
粉末冶金研究中心为中南大学资产经营有限公司的全资企业，中南大学资产经营有限公司为中南大学的全资子公司，因此，中南大学是发行人的实际控制人。
中南大学是一所学科齐全、工学和医学见长、具有优良办学传统的教育部直属全国重点大学，是国家“９８５工程”部省重点共建的高校，也是首批进入国家“２１１工程”重点建设的高校。学校现有博士学位授权学科１４２个，博士学位授权一级学科１７个，博士后科研流动站２２个。拥有国家重点实验室和国家工程研究中心４个。现有中国科学院院士３人，中国工程院院士１２人，博士生导师４８５人，教授及其他正高职称人员１，１５８人。
九、财务会计信息及管理层讨论分析
（一）发行人财务会计信息
根据天职国际会计师事务所有限公司出具的天职湘审字［２００９］第３６８号审计报告，公司主要会计数据如下：
１、资产负债表主要数据（单位：元）
| 项 目 | ２００９．６．３０ | ２００８．１２．３１ | ２００７．１２．３１ | ２００６．１２．３１ |
| 资产总额 | ５１５，４９５，６３２．９７ | ４６４，６３７，３１８．００ | ４２５，２１９，０４２．１７ | ３３９，３０５，９６４．５１ |
| 负债总额 | ２２３，９２９，６３９．６７ | １８７，３１９，６５６．０９ | １７５，４１８，７５４．４３ | １７６，７９９，２１５．２３ |
| 归属于母公司所有者的权益 | ２５８，１９０，８９２．４８ | ２４４，５４５，０３１．５５ | ２１９，２９５，２１４．１８ | １５１，９４８，０８０．４９ |
| 股东权益合计 | ２９１，５６５，９９３．３０ | ２７７，３１７，６６１．９１ | ２４９，８００，２８７．７４ | １６２，５０６．７４９．２８ |
２、利润表主要数据（单位：元）
| 项 目 | ２００９年１－６月 | ２００８年度 | ２００７年度 | ２００６年度 |
| 营业收入 | ８３，３８７，４１８．８７ | １６４，１１１，５１１．８２ | １６４，９５９，４８０．５２ | １０４，４８９，８８３．２７ |
| 营业利润 | １５，５７８，１５４．５６ | ２６，６５９，４５９．２０ | ３２，７９４，２２０．２３ | １６，５５１，４８５．２４ |
| 利润总额 | １６，４７８，４３７．１２ | ２９，８４１，１２４．３９ | ３４，２１９，４４０．２５ | １６，９１３，２１１．３６ |
| 净利润 | １４，２４８，３３１．３９ | ２７，５１７，３７４．１７ | ３０，０１０，４４２．１２ | １４，２８０，４７９．１２ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | １３，６４５，８６０．９３ | ２５，２４９，８１７．３７ | ２７，８９５，３６７．１０ | １３，８１４，９１１．１６ |
３、现金流量表主要数据（单位：元）
| 项 目 | ２００９年１－６月 | ２００８年度 | ２００７年度 | ２００６年度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | １８，２４３，０５９．４０ | ２５，５２６，６８４．９２ | １８，４３６，７３８．５４ | １９，０３５，７４５．８８ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －１８，３７９，５１６．４５ | －３１，４３３，３１６．４０ | －６１，０１７，４７３．４９ | －６６，７８４，７８５．６４ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ２３，５４６，９２１．８８ | ３，２１２，９５７．８２ | ５５，５２５，９１２．６１ | ３６，３４７，０４３．６５ |
| 现金及现金等价物净增加额 | ２３，４１０，４６４．８３ | －２，６９３，６７３．６６ | １２，９４５，１７７．６６ | －１１，４０１，９９６．１１ |
４、主要财务指标
| 项 目 | ２００９年１－６月 | ２００８年度 | ２００７年度 | ２００６年度 |
| 流动比率（倍） | １．２７ | １．２８ | １．１９ | １．２３ |
| 速动比率（倍） | ０．９０ | ０．８６ | ０．８５ | ０．７７ |
| 资产负债率（％、母公司） | ３７．３０ | ３４．９９ | ３５．２８ | ４３．８８ |
| 应收账款周转率（次／年） | １．０８ | ２．５１ | ２．９０ | ２．２３ |
| 存货周转率（次／年） | ０．７８ | １．８２ | ２．１０ | １．３０ |
| 利息保障倍数（倍） | ５．７７ | ５．０３ | ６．１５ | ３．１７ |
| 每股经营活动产生的净现金流量（元） | ０．２３ | ０．３２ | ０．２３ | ０．２７ |
| 基本每股收益（元／股） | ０．１７ | ０．３２ | ０．３６ | ０．２２ |
| 净资产收益率（％、全面摊薄） | １０．７５ | １０．３３ | １２．７２ | ９．０９ |
（二）管理层讨论分析
１、财务状况分析
公司报告期内资产结构合理，整体资产优良，资产减值准备计提符合资产的实际状况，计提减值准备足额、合理。
公司秉持稳健的财务政策，负债规模稳定，资产负债率保持在合适水平，公司偿债能力较强。公司应收账款、存货周转率情况符合公司所处行业的特点及公司处于快速发展时期的业务特点，是公司为顺应市场发展的需要，积极开拓新兴市场，适度调整经营策略和信用政策所致。公司通过制定应收账款和存货的相关内部控制制度等方式来加强应收账款和存货的管理，合理控制了经营风险。
报告期公司现金流整体变化情况与经营状况基本相适应，公司财务结构不断优化，体现了本公司市场竞争力持续加强。投资活动现金流量支出扩大与本公司加强研发投入、持续扩大公司产能的发展战略相适应。
２、盈利能力分析
报告期发行人主营业务突出，航空航天产品（军用、民用飞机刹车副、航天用炭/炭复合材料产品）、环保型高性能汽车刹车片、高性能模具材料等三大类具有自主知识产权的粉末冶金复合材料产品销售收入占营业收入比例在９０％左右，其中核心的航空航天产品占营业收入的４５％以上。公司各主要产品的销售均保持了良好的发展态势。
报告期发行人利润来源以航空航天产品为主，其贡献的销售毛利占公司毛利７０％以上。环保型高性能汽车刹车片和高性能模具材料产品是公司毛利的重要组成部分，报告期内各自贡献的销售毛利稳步增长，成为公司新的利润增长点。
３、毛利率分析
报告期发行人综合毛利率较高。公司核心产品航空航天产品毛利率高达５０％－６０％，其中军民用飞机刹车副的毛利率２００６年、２００７年、２００８年和２００９年１－６月分别为５８．１７％、５５．４１％、５９．５６％和５９．２１％，毛利率保持稳定主要是因为报告期军民用飞机刹车副单价保持稳定，粉末冶金飞机刹车副的单价为１．５０万元/套以上，炭/炭复合材料飞机刹车副为１．３０万元/盘左右；报告期公司环保型汽车刹车片规模扩大、产品档次提高、技术工艺成熟，毛利率逐年提高；公司高性能模具材料逐步向毛利率较高的高性能级进冲压模具材料领域发展，２００９年高性能级进冲压模具材料占比已经超过４０％。
２００８年和２００９年上半年公司的综合毛利率相对于２００７年变化不大，２００７年则较２００６年有所下降，主要是２００６年博云东方毛利率较低的其他粉末冶金材料的销售较少所致。
（三）股利分配政策
根据公司２００８年年度股东大会决议，若公司本次公开发行股票并上市成功，则首次公开发行股票前滚存的未分配利润由发行后新老股东依其所持股份比例共同享有。
（四）控股子公司情况
本公司目前拥有博云汽车、博云东方两家控股子公司，具体情况如下：
１、博云汽车
博云汽车成立于２００２年６月２１日，注册资本５，０００万元，实收资本５，０００万元，注册地址：长沙高新开发区麓松路５００号；主营业务：开发、生产、销售汽车制动材料及与上述业务相关的技术服务。发行人持有博云汽车８０％股权，上海嘉华持有博云汽车２０％股权。
截止２００８年１２月３１日，博云汽车总资产８，１８５．５７万元，净资产４，６６２．６７万元，２００７年度实现净利润９５．７２万元。截止２００９年６月３０日，博云汽车总资产９，５５３．１３万元，净资产４，７２９．７５万元，２００７年度实现净利润６７．０８万元。（以上财务数据已经天职国际会计师事务所审计）
２、博云东方
博云东方成立于１９９４年１１月２８日，注册资本４，０００万元，实收资本４，０００万元，注册地址：湖南省高新技术产业开发区咸家湖路２号；主营业务：开发、生产、销售高性能模具材料及与上述业务相关的技术服务。博云东方股权结构为发行人持股５３．５０％，邦信资产、粉末冶金研究中心各持股２２．５０％，吴恩熙持股１．５０％。
截止２００８年１２月３１日，博云东方总资产７，２５５．５９万元，净资产５，０４２．４３万元，２００７年度实现净利润４４６．４８万元。截止２００９年６月３０日，博云东方总资产７，５７１．２５万元，净资产５，１４３．１４万元，２００７年度实现净利润１００．７１万元。（以上财务数据已经天职国际会计师事务所审计）
（五）参股公司情况
本公司目前拥有长沙鑫航一家参股公司，具体情况如下：
长沙鑫航成立于２００４年１月，注册资本１，７００万元，实收资本１，７００万元，注册地址：长沙市左家垅中南大学第１５１栋１０３房；主营业务：主要从事飞机机轮刹车系统的开发和设计，目前仍然处于研发阶段。经营范围：飞机机轮刹车系统的开发、生产、销售。长沙鑫航股权结构为粉末冶金研究中心持股８８．２３％、发行人持股８．２４％、长沙五七一二飞机工业有限责任公司持股３．５３％。
长沙鑫航尚处于研发阶段，截至２００９年６月３０日，长沙鑫航总资产共计１，１８３．０３万元，净资产共计７４１．０９万元。（以上财务数据已经天职国际会计师事务所审计）
第四节 募集资金运用
一、本次募集资金运用情况
经发行人２００８年第一次临时股东大会审议通过，发行人本次拟向社会公开发行２，７００万股新股。
本次募集资金到位后，按轻重缓急顺序投入以下四个项目：
单位：万元
| 项目名称 | 投资总额 | 募集资金投资额 | 预计建设周期 | 项目备案情况 | 实施主体 |
| 高性能炭／炭复合材料产品技术改造工程 | ５，９８０．９７ | ５，９８０．９７ | １年 | 湘发改（备）［２００８］１号 | 博云新材 |
| 粉末冶金飞机刹车副技术改造工程 | ５，９９２．１７ | ５，９９２．１７ | １年 | 湘发改（备）［２００８］３号 | 博云新材 |
| 环保型高性能汽车刹车片技术改造工程 | ４，９９６．１２ | ４，９９６．１２ | １．５年 | 湘发改（备）［２００８］４号 | 博云汽车 |
| 高性能模具材料技术改造工程 | ２，４９８．７９ | ２，４９８．７９ | １年 | 湘发改（备）［２００８］２号 | 博云东方 |
| 合 计 | １９，４６８．０５ | １９，４６８．０５ | － | － | － |
公司本次募集资金投资项目总投资１９，４６８．０５万元。公司本次公开发行募集资金量原则上不超过募集资金项目投资总额，募集资金如有不足，不足部分由公司自筹解决；如有剩余，用于补充公司流动资金。
二、募股资金运用对重要财务状况及经营成果的影响
本次募集资金投资项目具备良好的市场前景和盈利能力，项目达产后，将扩大公司现有产能、丰富产品品种、扩大产品的市场占有率，对发行人的财务状况和经营成果产生积极影响。
（一）大大提升公司国际竞争力
本次募集资金投资项目成功实施后，将扩大公司主导产品军用、民用飞机刹车副、航天用炭/炭复合材料、环保型高性能汽车刹车片、高性能模具材料的生产规模，改变公司与国际竞争对手相比规模偏小的不利局面，大大提升公司的盈利能力和国际竞争力。
（二）大幅提高公司盈利水平
本次募集资金投资项目具备良好的盈利前景。根据项目可行性研究报告，四个项目全部达产后，公司每年可新增销售收入３０，０００．０１万元，新增利润总额６，６３７．８３万元，盈利水平大幅提高。具体情况见下表。
| 项 目 名 称 | 新增销售收入（万元） | 新增利润总额（万元） |
| 高性能炭／炭复合材料产品技术改造工程 | ７，２６４．９６ | ２，４４２．４８ |
| 粉末冶金飞机刹车副技术改造工程 | ６，８３７．６１ | ２，４４７．５１ |
| 环保型高性能汽车刹车片技术改造工程 | １０，２５６．４１ | １，１４８．２０ |
| 高性能模具材料技术改造工程 | ５，６４１．０３ | ５９９．６４ |
| 合 计 | ３０，０００．０１ | ６，６３７．８３ |
（三）净资产大幅增长，净资产收益率短期内将有所下降
本次发行后，公司净资产将大幅增长，截至２００８年１２月３１日，发行人归属于母公司所有者权益为２４，４５４．５０万元，本次募集资到位后，净资产规模增幅较大。在募集资金投资项目达产前，公司的净资产收益率在短期内可能有所降低。但随着募集资金投资项目达产，公司的净资产收益率将稳步提高。
第五节 风险因素及其它重要事项
一、风险因素
（一）市场风险
１、市场竞争风险
公司在飞机刹车副、环保型高性能汽车刹车片和高性能模具材料细分行业，将与国际上的知名企业进行竞争。虽然公司产品的性能和质量处于国内领先、国际先进水平，部分产品的相关指标甚至超过国际竞争对手同类产品，且具有明显的价格优势，在国内正在取代国外竞争对手的同类产品，并逐步打入国际市场参与国际竞争；但与国际竞争对手相比，本公司具有起步相对较晚，目前规模相对偏小等不利因素。
２、市场需求风险
本公司的航空航天产品与国内外飞机刹车副市场和我国航空航天业的快速发展密切相关，如果未来我国和世界经济放缓，特别是我国航空运输业的规模若得不到预期的增长，这将对公司产生一定的影响；公司的环保型高性能汽车刹车片和高性能模具材料的市场较大，特别是国际市场空间巨大，但同时也受制于我国汽车工业和模具工业的产业结构升级和技术进步，如果我国未来汽车工业和模具工业的发展仍停留在低水平和无序的竞争状态，技术含量和质量得不到较大的提升，公司生产的环保型高性能汽车刹车片和高性能模具材料的社会价值和经济价值将得不到充分的体现。
（二）经营风险
１、客户相对集中风险
发行人２００６年、２００７年、２００８年和２００９年１－６月向前五名客户销售总额分别为４，８０８．５９万元、６，６７９．５２万元、４，７６５．３５万元和２，８８９．９６万元，占发行人当期营业收入的４６．０２％、４０．４９％、２９．０４％和３４．６６％。发行人的客户相对集中，主要是由于发行人主营产品主要是面向军方、航空公司和各大汽车主机厂等大型优质客户，形成了相对稳定的客户群，体现了公司品牌的认知度和本行业科技含量高、进入壁垒高的行业特点。随着公司规模的逐渐扩大，公司客户的集中度逐年下降，但如果主要客户采购计划发生变动或生产经营状况发生不利的变化，将会引起公司收入和利润的波动。
２、市场开拓风险
在飞机刹车副方面，目前我国民用飞机刹车副的大部分市场份额被国外企业占领，本公司为确保我国航空战略安全，一直为实现我国飞机刹车副的国产化而努力，在取得ＰＭＡ证书的数量上，位居国内企业第一。公司正在积极进行空客系列等主要机型飞机刹车副的ＰＭＡ证书取证工作，但因取证程序较多使本公司最终实现销售存在时间上的不确定性。
在环保型高性能汽车刹车片方面，公司正在积极开拓国际品牌汽车主机配套市场，以及巨大的世界售后市场，由于刹车片是汽车的关键性Ａ类安全部件，对其质量要求很高。虽然本公司的环保型汽车刹车片经美国天合（ＴＲＷ）、德国博世（ＢＯＳＣＨ）等国外知名企业的质量检测认证，达到国际先进水平，但主机配套厂商需经过一段时间的试用，才会大批量使用本公司的产品，从而使公司环保型高性能汽车刹车片的市场开拓进程存在时间上的不确定性。
在高性能模具材料方面，本公司的高性能模具材料已通过日本黑田、美国ＬＨ公司及美国ＯＢＥＲＧ等国际知名企业的检测认证，质量达到国际先进水平，但由于模具生产厂家坚持先小批量试用的谨慎性原则，延长了公司高性能模具材料大批量进入市场的时间进程，但是，若产品的市场准入越难，那么产品占据市场就越稳定。
（三）管理风险
１、发行人实际控制人发生变化风险
公司实际控制人中南大学在本次发行前通过其下属全资企业间接持有发行人２４．４４％的股份，按本次拟公开发行２，７００万股计算，根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企［２００９］９４号）和国务院国有资产监督管理委员会《关于湖南博云新材料股份有限公司国有股转持有关问题的批复》（国资产权［２００９］４８７号）的要求，粉冶中心将９４．５６４１万股划转给全国社会保障基金理事会，发行后中南大学间接持有发行人的股权比例下降至１７．３９％，本公司存在实际控制人变化风险。
２、规模快速扩张引致的管理风险
本次发行后，随着募集资金的到位和投资项目的实施，公司资产、业务、机构和人员进一步扩张。公司在战略规划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面将面临更大的挑战，公司经营规模的跳跃式增长，给公司建立适应企业发展需要的管理体系和制度及在新的条件下完善激励和约束机制带来管理方面的压力。
（四）人力资源风险
本公司生产的粉末冶金复合材料产品的技术含量高，核心技术和核心技术人员是公司生存和发展的根本，是公司的核心竞争力之所在。随着公司经营规模的扩大，如果激励机制和约束机制不跟进，将使公司难以吸引和稳定高级管理人员和核心技术人员，降低公司竞争力，不利于公司长期稳定发展。
由于公司相关措施完善，自设立以来，未发生过高级管理人员和核心人员流失。
（五）税收优惠政策变动风险
本公司享受多项税收优惠政策，如果国家实行新的税收政策或高新技术企业的优惠税收政策发生变化，将会对本公司利润产生一定的影响。
（六）募集资金投资项目的风险
１、募集资金投向项目风险
本公司对此次投资项目经过了慎重的可行性研究论证，但不排除由于市场环境的变化，使募集资金投资项目的实际效益与可行性研究报告存在一定的差异。
２、净资产收益率下降风险
预计本次发行后公司净资产增幅较大，而募集资金投资项目产生效益需要一定的时间，公司将面临净资产收益率下降的风险。但随着募集资金投资项目逐步投产，公司的净资产收益率将稳步提高。
（七）股市风险
我国股票市场尚处于发展阶段，本公司提醒投资者对股票市场的风险性要有充分的认识，在投资本公司股票时，除关注本公司情况外，还应综合考虑影响股票市场的其他各种因素，以规避风险和减少损失。
二、其他重要事项
（一）重要合同
截至本招股书摘要签署日，发行人及控股子公司正在履行或即将履行的重要合同（标的金额在５００万元以上或者虽未达到前述标准但对公司生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同）如下：
１、销售合同
| 合同名称 | 合同对方 | 合同内容 | 销售价格 | 签订日期 |
| Ｂ７５７－２００型飞机炭／炭复合材料飞机刹车副购销协议 | 中国南方航空股份有限公司 | 本公司每月提供８套ＢＹ－８９９０３炭／炭飞机刹车副供中国南方航空股份有限公司按需领用 | 每套销售价１２万 | ２００７－３－２８ |
| Ｂ７３７－７００／８００型飞机用ＢＹ２－１５８７刹车副使用协议 | 南航（集团）贵州航空有限公司 | 南航（集团）贵州航空有限公司承诺其波音７３７－７００／８００型飞机机队使用本公司相应飞机刹车副产品，直到飞机退租 | 按双方确认的《价格表》执行 | ２００７－４－２３ |
| 代理进出口协议 | 中国航空器材进出口有限责任公司 | 本公司委托中国航空器材进出口有限责任公司代理出口Ｔｕ－１５４飞机用ＧＫＴ１４１Ｅ２刹车副 | 代理费为出口合同总金额的１５％ | ２００７－４－２８ |
| Ｂ７３７－７００／８００型飞机用ＺＦＳ２６１２３０２、ＺＦＳ２６１２３１２刹车副使用协议 | 厦门航空有限公司 | 厦门航空有限公司机务部承诺其波音７３７－７００／８００型飞机机队使用本公司相应飞机刹车副产品，直到飞机退租 | 按双方确认的《价格表》执行 | ２００７－１０－２０ |
| 购销合同 | 中国航空器材进出口有限责任公司 | ２００７年１２月２０日前以每架份人民币７５０００元的价格（不含税）向发行人购买Ｔｕ－１５４飞机用ＧＫＴ１４１Ｅ２刹车副产品１００架份，２００９年６月３０日前具有以本合同同样单价的条件购买５０架份的权利 | 本合同总价格为人民币７５０万元 | ２００７－９－２８ |
| 购销合同 | 厦门航空有限公司 | 采购ＢＹ－８９９０３航空刹车副３０套，根据厦门航空要求的时间分批发货 | 合同总价格为人民币４１８万元 | ２００８－６－２０ |
| 波音７３７－７００／８００型飞机用ＺＦＳ２２６１２３０２／３１２刹车副使用协议 | 西安天元航空科技有限公司 | 本公司每次提供５套产品供西安天元科技有限公司使用，合同有效期暂定１年 | 按双方确认的《价格表》执行 | ２００９－２－２４ |
| 高性能汽车刹车片销售协议 | Ｂｒａｋｅｓ ＵＳＡ，Ｌｔｄ | ５年长期供货协议：２００９年、２０１０年、２０１１年、２０１２年、２０１３年分别供货１８、４８、１２５、１４０、１７５集装箱 | 销售价格双方商议确定 | ２００９－３－５ |
２、借款合同
| 贷款银行 | 合同编号 | 合同签订日 | 贷款起止日 | 借款金额 | 借款利率（％） | 担保情况 |
| 招商银行长沙分行 | ６０ＤＫ０８００２５ | ２００８－７－３０ | ２００８－７－３０至２００９－７－３０ | １，０００万元 | 浮动利率 | 保证 |
| 招商银行长沙分行 | ６０ＤＫ０８００２８ | ２００８－９－４ | ２００８－９－４至２００９－９－４ | ２，０００万元 | 浮动利率 | 保证、抵押 |
| 招商银行长沙分行 | ６０ＤＫ０８００２９ | ２００８－９－１１ | ２００８－９－１１至２００９－９－１１ | １，５００万元 | 浮动利率 | 保证、抵押 |
| 招商银行长沙分行 | ６０ＤＫ０８００３３ | ２００８－９－２３ | ２００８－９－２３至２００９－９－２３ | １，３００万元 | 浮动利率 | 保证 |
| 招商银行长沙分行 | ６０ＤＫ０８００３８ | ２００８－１０－３１ | ２００８－１０－３１至２００９－１０－３１ | ５００万元 | 浮动利率 | 保证、抵押 |
| 招商银行长沙分行 | ６０ＤＫ０９００３ | ２００９－２－２７ | ２００９－２－２７至２０１０－１－２６ | ７００万元 | 固定利率 | 保证 |
| 建设银行长沙河西支行 | （２００９）０１１９ | ２００９－１－１９ | ２００９－１－１９至２０１０－１－１８ | ５００万元 | 固定利率 | 保证、抵押 |
| 建设银行长沙河西支行 | （２００９）０２１２ | ２００９－２－１６ | ２００９－２－１６至２０１０－２－１５ | ２，０００万元 | 固定利率 | 保证、抵押 |
| 浦发银行长沙分行 | － | ２００９－１－１８ | ２００９－１－１８至２０１０－１－１８ | ５００万元 | 浮动利率 | 抵押、质押、保证 |
| 浦发银行长沙分行 | ６６０１２００９２８００９８ | ２００９－３－１８ | ２００９－３－１８至２０１０－３－１８ | ５００万元 | 浮动利率 | 抵押、质押 |
| 浦发银行长沙分行 | － | ２００９－２－２０ | ２００９－２－２０至２０１０－２－１９ | ２，０００万元 | 浮动利率 | 抵押、质押、保证 |
| 浦发银行长沙分行 | ６６０１２００９２８０２３５ | ２００９－６－１ | ２００９－６－１至２０１０－６－１ | １，０００万元 | 浮动利率 | 抵押、质押、保证 |
３、专利技术独占许可合同
中南大学于２００７年９月３０日与本公司签订了《专利技术独占许可合同一》和《专利技术独占许可合同二》，以独占许可的方式授予本公司使用９项专利技术；２００８年９月２３日，公司与中南大学签订了《专利技术独占许可补充协议》，对《专利技术独占许可合同一》及《专利技术独占许可合同二》的“资料的改进”条款进行补充及释明，以明确各自的合同权利及义务。
４、技术开发合作协议
２００７年７月２日，本公司与中南大学签订了《技术开发合作协议》。协议约定：由本公司与中南大学共同投入人力、物力及技术在粉末冶金复合材料领域进行合作研究、开发技术，并共同就上述研究开发的技术成果向国家专利主管部门申请专利证书，专利由双方共同所有，同时本公司对该专利技术拥有独占性的使用权。
（二）对外担保的情况
截止本招股意向书摘要签署日，发行人除为控股子公司博云汽车和博云东方的银行借款进行担保外，不存在其他对外担保的情况。
（三）重大诉讼或仲裁事项
１、截至本招股意向书摘要签署日，发行人不存在对财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项。
２、截止本招股意向书摘要签署日，发行人控股股东、实际控制人、发行人控股子公司，发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员没有作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项。
３、截止本招股意向书摘要签署日，发行人董事、监事及高级管理人员及核心技术人员均未涉及刑事诉讼事项。
第六节 本次发行各方当事人和发行时间安排
一、本次发行各方当事人
| １ | 电话：０７３１－８８１２２８１８ 传真：０７３１－８８１２２７７７ 联系人：郭超贤 |
| ２ | 项目主办人：王璟 项目组成员：周正喜、王璐、张恒、龚思琪、黄薇 |
| ３ | 电话：０７３１－８２９５３７７７ 传真：０７３１－８２９５３７７９ 签字律师：蔡波、张倩 |
| ４ | 电话：０７３１－８２１８３７４１ 传真：０７３１－８２１８３８０８ 签字注册会计师：许娟红、王盖君 |
| ５ | 住所：深圳市深南中路１０９３号中信大厦１８楼 电话：（０７５５）２５９３８０００ 传真：（０７５５）２５９８８１２２ |
| ６ | 联系人：朱胜翔 电话：０７３１－８４３０２９６４ 传真：０７３１－８４３０２９６４ |
二、本次发行时间安排
| １ | 询价推介时间 | ２００９年９月１１日—２００９年９月１５日 |
| ２ | 网下申购日期 | ２００９年９月１８日 |
| ３ | 网上发行日期 | ２００９年９月１８日 |
| ４ | 发行公告刊登日期 | ２００９年９月１７日 |
| ５ | 预计股票上市日期 | 本次股票发行结束之后发行人将尽快申请在深圳证券交易所挂牌上市 |
第七节 备查文件
本次股票发行期间，投资者可在公司或保荐人（主承销商）办公地址查阅招股意向书全文及备查文件，查阅时间为每个工作日上午９：００－１１：３０和下午１３：３０－１６：３０。
投资者也可通过深圳证券交易所指定网站（ｈｔｔｐ：//ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｏｒｇ．ｃｎ）查阅招股意向书全文以及发行保荐书、审计报告和财务报表全文、法律意见书以及律师工作报告等备查文件。
湖南博云新材料股份有限公司
2009年8月6日