2、最近两年及一期的合并利润表
单位：元
| 项目 | 2009年1-6月 | 2008年度 | 2007年度 |
| 一、营业收入 | 97,505,862.09 | 276,520,040.16 | 467,366,481.30 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 24,548,798.27 | 60,491,875.32 | 37,926,673.69 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 23,999,001.75 | 58,232,133.49 | 39,378,362.74 |
| 减：所得税费用 | 3,726,991.15 | 16,017,372.56 | 15,582,018.05 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 20,272,010.60 | 42,214,760.93 | 23,796,344.69 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 9,197,852.00 | 21,385,962.17 | 11,135,072.98 |
| 少数股东损益 | 11,074,158.60 | 20,828,798.76 | 12,661,271.71 |
3、最近两年及一期的合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2009年1-6月 | 2008年 | 2007年 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 39,665,036.56 | 71,054,862.87 | 127,390,284.90 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,813.00 | -199,842.42 | -760,436.51 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -44,589,758.94 | -66,496,579.12 | -122,030,256.59 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 15,092,464.33 | 20,031,999.71 | 15,673,558.38 |
（二）沈阳万恒鸿基
利安达会计师事务所对沈阳万恒鸿基最近两年及一期财务报表进行了审计，并出具利安达专字[2009]第1405号《审计报告》，审计意见类型为标准无保留意见。
沈阳万恒鸿基最近两年及一期经审计的财务报表如下：
1、最近两年及一期的合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2009年6月30日 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
| 流动资产合计 | 487,709,550.12 | 501,308,248.54 | 449,659,270.45 |
| 非流动资产合计 | 7,398,124.94 | 6,718,486.09 | 6,466,185.32 |
| 资产总计 | 495,107,675.06 | 508,026,734.63 | 456,125,455.77 |
| 流动负债合计 | 468,731,548.61 | 465,760,396.16 | 414,114,794.43 |
| 负债合计 | 468,731,548.61 | 465,760,396.16 | 414,114,794.43 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 26,187,634.39 | 42,058,317.51 | 42,009,296.14 |
| 少数股东权益 | 188,492.06 | 208,020.96 | 1,365.20 |
| 股东权益合计 | 26,376,126.45 | 42,266,338.47 | 42,010,661.34 |
| 负债及股东权益总计 | 495,107,675.06 | 508,026,734.63 | 456,125,455.77 |
2、最近两年及一期的合并利润表
单位：元
| 项目 | 2009年1-6月 | 2008年度 | 2007年度 |
| 一、营业收入 | 92,777,612.63 | 258,482,046.83 | 454,196,632.68 |
| 二、营业利润 | 26,062,149.73 | 60,076,052.92 | 39,852,052.17 |
| 三、利润总额 | 25,836,779.13 | 58,637,827.19 | 41,301,787.21 |
| 四、净利润 | 22,109,787.98 | 44,944,889.53 | 30,915,188.95 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 22,129,316.88 | 44,938,233.77 | 30,914,992.09 |
| 少数股东损益 | -19,528.91 | 6,655.76 | 196.86 |
3、最近两年及一期的合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2009年1-6月 | 2008年度 | 2007年度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 39,116,727.12 | 71,986,456.05 | 121,045,713.19 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -152,383.00 | -80,603.00 | -583,554.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -44,589,758.94 | -66,438,814.30 | -115,943,583.75 |
| 年末现金及现金等价物余额 | 12,542,164.59 | 18,167,579.41 | 12,700,540.66 |
（三）沈阳煜盛时代
利安达会计师事务所对沈阳煜盛时代最近两年及一期财务报表进行了审计，并出具利安达专字[2009]第1406号《审计报告》，审计意见类型为标准无保留意见。
沈阳煜盛时代最近两年及一期经审计的财务报表如下：
1、最近两年及一期的合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2009年6月30日 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
| 流动资产合计 | 379,423,831.33 | 308,003,934.31 | 193,611,795.72 |
| 非流动资产合计 | 2,668,753.37 | 1,702,717.08 | 997,409.77 |
| 资产总计 | 382,092,584.70 | 309,706,651.39 | 194,609,205.49 |
| 流动负债合计 | 168,882,652.62 | 243,721,500.12 | 125,740,453.26 |
| 非流动负债合计 | 150,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 负债合计 | 318,882,652.62 | 243,721,500.12 | 125,740,453.26 |
| 股东权益合计 | 63,209,932.08 | 65,985,151.27 | 68,868,752.23 |
| 负债及股东权益总计 | 382,092,584.70 | 309,706,651.39 | 194,609,205.49 |
2、最近两年及一期的合并利润表
单位：元
| 项目 | 2009年1-6月 | 2008年 | 2007年 |
| 一、营业收入 | |||
| 二、营业利润 | -3,708,865.30 | -3,122,591.70 | -2,497,803.14 |
| 三、利润总额 | -3,710,718.09 | -3,602,866.56 | -2,497,803.29 |
| 四、净利润 | -2,775,219.19 | -2,883,600.96 | -1,979,575.82 |
3、最近两年及一期的合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2009年1-6月 | 2008年 | 2007年 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -59,852,829.28 | -96,837,036.03 | 14,114,652.63 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,275.00 | -2,580.00 | -8,320.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 59,356,416.84 | 83,860,000.00 | |
| 年末现金及现金等价物余额 | 1,142,232.19 | 1,658,919.63 | 14,638,535.66 |
（四）沈阳万恒隆屹
利安达会计师事务所对沈阳万恒隆屹最近两年及一期财务报表进行了审计，并出具利安达专字[2009]第1408号《审计报告》，审计意见类型为标准无保留意见。
沈阳万恒隆屹最近两年及一期经审计的财务报表如下：
1、最近两年及一期的合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2009年6月30日 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
| 流动资产合计 | 346,924,699.74 | 455,267,165.73 | 279,754,226.84 |
| 非流动资产合计 | 3,632,137.45 | 6,069,281.66 | 1,317,424.89 |
| 资产总计 | 350,556,837.19 | 461,336,447.39 | 281,071,651.73 |
| 流动负债合计 | 336,186,020.95 | 366,968,995.83 | 268,182,011.21 |
| 非流动负债合计 | 0.00 | 89,000,000.00 | 0.00 |
| 负债合计 | 336,186,020.95 | 455,968,995.83 | 268,182,011.21 |
| 股东权益合计 | 14,370,816.24 | 5,367,451.56 | 12,889,640.52 |
| 负债及股东权益总计 | 350,556,837.19 | 461,336,447.39 | 281,071,651.73 |
2、最近两年及一期的合并利润表
单位：元
| 项目 | 2009年1-6月 | 2008年 | 2007年 |
| 一、营业收入 | 200,973,656.87 | - | - |
| 二、营业利润 | 11,434,229.44 | -8,760,493.36 | -7,516,553.52 |
| 三、利润总额 | 11,429,229.44 | -8,842,641.81 | -8,228,345.36 |
| 四、净利润 | 9,003,364.68 | -7,522,188.96 | -7,110,359.48 |
3、最近两年及一期的合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2009年1-6月 | 2008年 | 2007年 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,946,776.46 | -2,930,551.53 | -29,712,683.68 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,760.00 | - | -221,603.20 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,727,915.43 | 4,994,254.77 | 36,487,713.92 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 19,316,720.71 | 9,100,619.68 | 7,036,916.44 |
二、本次拟购买资产盈利预测
（一）大连万恒地产
利安达会计师事务所对大连万恒地产2009年度和2010年度盈利预测报告进行了审核并出具了利安达专字[2009]第1410号《盈利预测审核报告》。经审核的大连万恒地产盈利预测表如下：
单位：万元
| 项 目 | 2008已审实现数 | 2009年预测数 | 2010年预测数 | |||
| 1—6月已审实现数 | 7—8月未审实现数 | 9—12月预测数 | 合计 | |||
| 一、营业收入 | 27,652.00 | 9,750.59 | 12,469.61 | 2,060.16 | 24,280.36 | 27,900.86 |
| 二、营业利润 | 6,049.19 | 2,454.88 | 4,622.88 | -1,071.13 | 6,006.63 | 7,127.73 |
| 三、利润总额 | 5,823.21 | 2,399.90 | 4,602.27 | -1,088.08 | 5,914.09 | 7,127.73 |
| 四、净利润 | 4,221.48 | 2,027.20 | 3,978.57 | -1,757.05 | 4,248.72 | 5,057.99 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 2,138.60 | 919.79 | 1,966.89 | -902.31 | 1,984.37 | 2,453.99 |
| 少数股东权益 | 2,082.88 | 1,107.42 | 2,011.68 | -854.74 | 2,264.35 | 2,603.99 |
（二）沈阳万恒鸿基
利安达会计师事务所对沈阳万恒鸿基2009年度和2010年度盈利预测报告进行了审核并出具了利安达专字[2009]第1409号《盈利预测审核报告》。经审核的沈阳万恒鸿基盈利预测表如下：
单位：万元
| 项 目 | 2008已审实现数 | 2009年预测数 | 2010年预测数 | |||
| 1—6月已审实现数 | 7—8月未审实现数 | 9—12月预测数 | 合计 | |||
| 一、营业收入 | 25,848.20 | 9,277.76 | 12,469.61 | 1,615.86 | 23,363.23 | 27,900.86 |
| 二、营业利润 | 6,007.61 | 2,606.21 | 4,667.67 | -1,023.57 | 6,250.32 | 7,277.73 |
| 三、利润总额 | 5,863.78 | 2,583.68 | 4,647.05 | -1,040.51 | 6,190.22 | 7,277.73 |
| 四、净利润 | 4,289.73 | 2,210.98 | 4,023.35 | -1,709.48 | 4,524.85 | 5,207.99 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 4,289.06 | 2,212.93 | 4,023.35 | -1,709.48 | 4,526.80 | 5,207.99 |
| 少数股东损益 | 0.67 | -1.95 | - | - | -1.95 | - |
（三）沈阳煜盛时代
利安达会计师事务所对沈阳煜盛时代在2009年度和2010年度盈利预测报告进行了审核并出具了利安达专字[2009]第1412号《盈利预测审核报告》。经审核的沈阳煜盛时代盈利预测表如下：
单位：万元
| 项 目 | 2008已审实现数 | 2009年预测数 | 2010年预测数 | |||
| 1—6月已审实现数 | 7—8月未审实现数 | 9—12月预测数 | 合计 | |||
| 一、营业收入 | - | - | - | - | - | 27,068.87 |
| 二、营业利润 | -312.26 | -370.89 | -148.64 | -190.79 | -710.31 | 2,519.62 |
| 三、利润总额 | -360.29 | -371.07 | -148.64 | -190.79 | -710.50 | 2,519.62 |
| 四、净利润 | -288.36 | -277.52 | -148.64 | 39.61 | -386.55 | 1,879.02 |
（四）沈阳万恒隆屹
利安达会计师事务所对沈阳万恒隆屹2009年度和2010年度盈利预测报告进行了审核并出具了利安达专字[2009]第1411号《盈利预测审核报告》。经审计的沈阳万恒隆屹盈利预测表如下：
单位：万元
| 项 目 | 2008已审实现数 | 2009年预测数 | 2010年预测数 | |||
| 1—6月已审实现数 | 7—8月未审实现数 | 9—12月预测数 | 合计 | |||
| 一、营业收入 | - | 20,097.37 | 1,315.14 | 3,922.93 | 25,335.44 | 20,841.49 |
| 二、营业利润 | -876.05 | 1,143.42 | -33.77 | -391.45 | 718.20 | 2,040.54 |
| 三、利润总额 | -884.26 | 1,142.92 | -33.77 | -391.45 | 717.70 | 2,040.54 |
| 减：所得税费用 | -132.05 | 242.59 | - | -26.07 | 216.52 | 510.14 |
| 四、净利润 | -752.22 | 900.34 | -33.77 | -365.38 | 501.18 | 1,530.41 |
第六节 与本次交易有关的中介机构
一、独立财务顾问
名称：中国建银投资证券有限责任公司
法定代表人：杨小阳
住所：深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心A栋第18层至21层
电话：010-66276900
传真：010-66276859
联系人：徐石晏、周镭、李彦芝
二、律师事务所
名称：辽宁恒信律师事务所
负责人：王恩群
住所：大连市中山区人民路68号宏誉大厦1502
电话：0411-8282 5959
传真：0411-8282 5518
经办律师：张贞东、车燕华
三、会计师事务所
名称：利安达会计师事务所有限责任公司
法定代表人：黄锦辉
住所：北京市朝阳区八里西里100号住邦2000一号楼东区2008
电话：010-85866870 0411-82818788
传真：010-85866877 0411-82643131
经办注册会计师： 魏永祯 冯颖
四、资产评估机构
名称：辽宁元正资产评估有限公司
负责人：蔡军
住所：大连沙河口区星海广场A区10号世纪经典大厦5楼A座
电话：0411-84801225
传真：0411-84800845
经办注册评估师：张成武 吴忠