2009年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人董事长陆俊德、主管会计工作负责人财务总监崔茂新及会计机构负责人财务部负责人乔鼐声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
| 本报告期末 | 本年度期初 | 本报告期末比 本年度期初增减(%) | |
| 总资产 | 1,238,069,333.56 | 1,556,920,808.75 | -20.48 |
| 所有者权益（股东权益） | -900,815,507.56 | -744,197,076.19 | — |
| 每股净资产 | -1.63 | -1.34 | — |
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -13,793,159.91 | — | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | -0.02 | — | |
| 报告期 | 年初至报告期期末 | 本报告期比 上年同期增减(%) | |
| 净利润 | -43,483,197.87 | -143,549,551.48 | — |
| 基本每股收益 | -0.08 | -0.26 | — |
| 扣除非经常性损益后的基础每股收益 | -0.08 | -0.25 | — |
| 稀释每股收益 | -0.08 | -0.26 | — |
| 净资产收益率(%) | — | — | — |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) | — | — | — |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 | ||
| 1、非流动资产处置损益 | -845,912.58 | ||
| 2、计入当期损益的政府补助，但于公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 2,069,073.59 | ||
| 3、除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 1,960,908.83 | ||
| 非经常性损益合计 | 3,184,069.84 | ||
| 减：所得税影响金额 | |||
| 扣除所得税影响后的非经常性损益 | 3,184,069.84 | ||
| 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 | 2,762,078.62 | ||
| 归属于少数股东的非经常性损益 | 421,991.22 | ||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
| 报告期末股东总数 | 25,723 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
| 江苏双猫纺织装饰有限公司 | 23,283,327 | 人民币普通股 |
| 袁克平 | 17,550,000 | 人民币普通股 |
| 上海外高桥保税区联合发展有限公司 | 8,529,300 | 人民币普通股 |
| 高新投资发展有限公司 | 2,850,000 | 人民币普通股 |
| 赵强 | 2,663,662 | 人民币普通股 |
| 张传宇 | 2,100,000 | 人民币普通股 |
| 姜宝元 | 1,940,991 | 人民币普通股 |
| 段子力 | 1,903,600 | 人民币普通股 |
| 翁銮卿 | 1,593,893 | 人民币普通股 |
| 刘家荣 | 1,588,919 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 项目 | 2009年9月30日 | 2009年1月1日 | 变动幅度（％） | 主要原因 |
| 货币资金 | 7,106,985.95 | 25,591,473.53 | -72.23 | 注1 |
| 应收账款 | 47,732,315.45 | 87,660,865.78 | -45.55 | 注2 |
| 长期股权投资 | 164,003,457.55 | 286,193,457.55 | -42.69 | 注3 |
| 应付利息 | 203,863,305.83 | 139,639,006.89 | 45.99 | 注4 |
| 项目 | 2009年1-9月 | 2008年1-9月 | 变动幅度（％） | 主要原因 |
| 营业收入 | 406,031,899.26 | 780,764,679.03 | -48.00 | 注5 |
| 营业成本 | 418,031,378.14 | 770,303,688.37 | -45.73 | 注5 |
| 管理费用 | 67,546,833.20 | 149,657,408.63 | -54.87 | 注6 |
| 资产减值损失 | -124,930.10 | 34,664,109.40 | -100.36 | 注7 |
| 营业外收入 | 4,478,136.91 | 8,820,571.03 | -49.23 | 注8 |
| 营业外支出 | 1,294,067.07 | 11,715,081.83 | -88.95 | 注9 |
| 所得税费用 | 1,184.10 | 42,658,828.63 | -100.00 | 注10 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 418,090,176.84 | 798,963,219.70 | -47.67 | 注11 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 63,728,366.13 | 109,752,980.61 | -41.93 | 注11 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 316,596,547.12 | 624,504,166.22 | -49.30 | 注11 |
| 支付的各项税费 | 16,191,347.28 | 39,882,857.60 | -59.40 | 注11 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 29,915,220.80 | 91,990,630.91 | -67.48 | 注12 |
| 取得投资收益收到的现金 | 15,600.00 | 5,833,644.57 | -99.73 | 注13 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,584,315.94 | 9,600,922.19 | -73.08 | 注14 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 14,088,011.31 | -100.00 | 注15 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,531,262.05 | 2,988,825.33 | 151.98 | 注16 |
| 投资支付的现金 | 2,000,000.00 | 100.00 | 注17 | |
| 取得借款收到的现金 | 45,800,000.00 | 127,156,895.00 | -63.98 | 注18 |
| 偿还债务支付的现金 | 37,987,795.33 | 135,526,078.00 | -71.97 | 注18 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,916,812.24 | 12,070,754.17 | -84.12 | 注18 |
注1：本期本公司下属子公司处于停产阶段无经营资金来源。
注2：本期本公司下属二家分公司（姜堰色织分公司和香榭里姜堰分公司）转让出去，资产和负债不在本次合并范围内。
注3：本公司下属子公司国贸发和华源兰宝将持有惠源达的股权转让给了明大投资。
注4：本期本公司及下属子公司因资金困难，对银行借款预提的利息一直未能支付。
注5：企业在重组阶段，公司本部业务已基本停顿，部分下属子公司处于停产状态。
注6：上年同期本公司所属常州东方分公司和下属子公司华源兰宝主要在管理费用中列支了职工安置费用。
注7：上年同期本公司和下属子公司对存货、长期股权投资、固定资产计提了减值准备。
注8：补贴收入减少。
注9：上年同期本公司有违约赔偿损失，在营业外支出中列支。
注10：本公司上年度债务重组收益补充确认递延所得税。
注11：企业在重组阶段没有经营资金来源。
注12：上年同期主要有职工安置费用发生。
注13：上年同期本公司下属子公司兰宝华源收到的股利款。
注14：上年同期本公司下属子公司昆山华源、六安华源处置了一部分机器设备。
注15：上年同期本公司下属子公司阜阳华源处置下属子公司收到的现金。
注16：本公司下属子公司华源江纺在今年上半年进行了设备改造，添加了一批新设备。
注17：本公司下属子公司华源江纺对江西江纺贸易的投资。
注18：企业在重组阶段，本公司和下属子公司大部分银行借贷停止
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
| 2、天职会计师事务所无法实施满意的审计程序，以对本公司财务报表所反映的分别对张家港中东石化实业有限公司人民币4,334.75万元及对江苏雅鹿实业股份有限公司人民币10,811.01万元的长期股权投资的可回收金额获取充分、适当的审计证据。 对于上述所涉事项，本公司董事会在2008年度报告中已作说明。截止本报告期末，影响第一项事项情况依然存在；在第二项事项中，江苏雅鹿实业股份有限公司在完成其年度审计后已向本公司提供2008年度审计报告，报告显示该公司目前经营情况正常，公司对其长期股权投资的可回收金额可以满足会计师事务所所必要的审计证据；张家港中东石化实业有限公司则依然无法提供2008年度审计报告。 |
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
2006年12月，公司进行了股权分置改革，香港冠丰国际投资有限公司未对股权分置改革方案明确表态。截止目前为止，公司亦未安排其持有的限售流通股上市。根据股权分置改革方案，公司第二大股东雅鹿集团有限公司承诺，如果公司以资本公积金定向转增方式完成本次股权分置改革，香港冠丰国际投资有限公司或其权属继承人明确要求取得股权分置改革中其应得之转增股票（即在股权分置改革中实际被定向转增予流通股股东）的，雅鹿集团有限公司将根据最终执行的股改方案确定的资本公积金转增比例，向香港冠丰国际投资有限公司支付按照非定向的资本公积金转增股本计算其应得之转增股票或以相应现金补偿替代；如果本次股权分置改革实施完毕后，公司以累计未分配利润派发股票红利或者以公积金转增股本，则雅鹿集团有限公司向香港冠丰国际投资有限公司支付的转增股票或相应现金补偿还应包括相应于转增股票而应增加之股票。 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
2009年，公司基本面没有得到实质性改观，企业内外部环境十分严峻，各种减利因素没有排除，因此，预计公司2009年度将继续发生经营亏损。 |
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，公司现金分红执行情况符合《公司章程》之要求。 |
上海华源企业发展股份有限公司
董 事 会
二〇〇九年十月二十二日
证券代码：600757 证券简称：ST源发 编号：临2009-036
上海华源企业发展股份有限公司
业 绩 预 亏 公 告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、预计的本期业绩情况
1、业绩预告期间：2009年1月1日至2009年12月31日
2、业绩预告情况：√亏损
2009年，公司基本面没有得到实质性改观，企业内外部环境十分严峻，各种减利因素没有排除，预计公司2009年度将继续发生经营亏损。届时公司因最近两年连续亏损，上海证券交易所将根据《股票上市规则》，对公司股票交易实行退市风险警示，公司股票简称由“ST源发”变更为“*ST源发”，请广大投资者注意投资风险。
3、本次所预计的业绩是否经过注册会计师预审计：√ 否
二、上年同期业绩
1、净利润：-754,165,450.49元
2、基本每股收益：-1.37元
特此公告。
上海华源企业发展股份有限公司
二〇〇九年十月二十三日