2009年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人刘相学、主管会计工作负责人李春林、总会计师张林田及会计机构负责人（会计主管人员）陈瑞强声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,593,407,973.90 | 1,506,332,535.45 | 5.78 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 415,721,414.31 | 391,101,354.83 | 6.30 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 1.67 | 1.58 | 5.70 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -30,116,053.80 | -133.58 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -0.12 | -133.33 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 9,318,892.79 | 23,342,640.49 | 3.69 |
| 基本每股收益(元) | 0.038 | 0.094 | 5.56 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | — | -0.056 | — |
| 稀释每股收益(元) | 0.038 | 0.094 | 5.56 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 2.24 | 5.61 | 减少0.09个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 2.23 | -3.36 | 增加0.08个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额
| 非经常性损益项目 | （1-9月） （元） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -2,105,654.48 | |
| 债务重组损益 | -42,756,288.85 | 本期公司与烟台药业进行债务重组，确认债务重组损失42,756,288.85元。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 6,970.57 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 81,327,387.83 | 其他符合非经营性损益定义的损益项目系公司收回以前年度已核销的坏账1,800,000.00元、以及转回公司承担的2007年1月1日以后烟台药业的超额亏损79,527,387.83元。 |
| 少数股东权益影响额 | 777,875.80 | |
| 所得税影响额 | 45,125.73 | |
| 合计 | 37,295,416.60 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 51,828 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类 |
| 牟柏霖 | 1,421,200 | 人民币普通股 |
| 福建恒基集团有限公司 | 1,291,101 | 人民币普通股 |
| 李炳初 | 981,391 | 人民币普通股 |
| 赵昆红 | 933,100 | 人民币普通股 |
| 王文彪 | 910,000 | 人民币普通股 |
| 计科平 | 714,800 | 人民币普通股 |
| 山东红杉树投资有限公司 | 600,000 | 人民币普通股 |
| 张曦 | 600,000 | 人民币普通股 |
| 卓文浩 | 600,000 | 人民币普通股 |
| 韦志刚 | 584,783 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表项目
| 项目 | 期末数（元） | 期初数（元） | 变动幅度 （%） | 变动原因 |
| 应收票据 | 23,757,981.71 | 62,154,151.36 | -61.78 | 主要是销售货款中现汇比例增加所致 |
| 预付款项 | 168,965,349.59 | 124,859,034.88 | 35.32 | 主要是本期房地产项目预付工程款增加所致 |
| 其他应收款 | 55,946,035.13 | 41,878,129.57 | 33.59 | 主要是控股子公司烟台药业股权转让，公司子公司履行借款担保责任增加对烟台药业其他应收款所致 |
| 存货 | 297,036,159.30 | 220,017,981.37 | 35.01 | 主要是本期房地产项目投入增加所致 |
| 可供出售金融 资产 | 2,732,860.91 | 1,455,441.92 | 87.77 | 本期公允价值变动所致 |
| 递延所得税资产 | 2,218,636.51 | 8,684,059.15 | -74.45 | 主要是递延所得税资产调整为递延所得税费用所致 |
| 预收款项 | 122,906,124.76 | 91,227,259.77 | 34.73 | 主要是本期预收货款增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 16,734,111.65 | 24,262,856.65 | -31.03 | 主要是控股子公司烟台药业股权转让所致 |
| 应交税费 | 15,320,775.94 | 36,447,472.66 | -57.96 | 主要是本期缴纳税款所致 |
| 应付利息 | 852,578.08 | 4,155,211.12 | -79.48 | 主要是控股子公司烟台药业股权转让所致 |
| 长期借款 | 55,385,750.00 | 385,750.00 | 14,257.94 | 本期增加长期借款所致 |
| 专项应付款 | 3,800,000.00 | 5,540,000.00 | -31.41 | 主要是控股子公司烟台药业 股权转让所致 |
（2）利润表项目
| 项目 | 本期数（元） | 上年同期数（元） | 变动幅度（%） | 变动原因 |
| 营业收入 | 2,608,841,008.84 | 3,951,898,021.07 | -33.99 | 主要是受国际金融危机影响，销售价格下降，销量减少所致 |
| 营业成本 | 2,475,226,034.07 | 3,758,159,563.96 | -34.14 | 主要是成本降低,销量减少所致 |
| 营业税金及附加 | 5,211,764.42 | 12,127,411.04 | -57.02 | 主要是销售收入减少所致 |
| 销售费用 | 28,451,020.06 | 59,851,968.58 | -52.46 | 主要是销售政策改变所致 |
| 财务费用 | 22,218,857.40 | 32,710,097.76 | -32.07 | 主要是借款利率降低所致 |
| 资产减值损失 | 58,768,934.56 | 9,468,356.69 | 520.69 | 主要是控股子公司烟台药业股权转让、债务重组使资产减值损失增加42,756,288.85元所致 |
| 投资收益 | 88,209,321.04 | 19,184,344.19 | 359.80 | 主要是控股子公司烟台药业股权转让，超额亏损转回使投资收益增加79,527,387.83元所致 |
| 营业外收入 | 462,724.75 | 1,880,342.62 | -75.39 | 主要是上期出售固定资产，本期没有同类项目 |
| 所得税费用 | 10,373,596.95 | 5,973,136.18 | 73.67 | 主要是递延所得税资产调整为递延所得税费用所致 |
（3）现金流量表项目
| 项目 | 本期数（元） | 上年同期数（元） | 变动幅度（%） | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -30,116,053.80 | 89,672,792.44 | -133.58 | 主要是本期公司房地产项目有较大的投入，使经营活动现金流出增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,703,761.78 | -26,086,108.62 | 62.80 | 主要是本期固定资产投入比上年减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 142,589,456.63 | -125,260,814.62 | 213.83 | 主要是本期长短期借款增加所致 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
（1）股改承诺
莱芜钢铁集团有限公司承诺，自获得上市流通权之日起，在莱钢集团作为第一大股东期间，在六十个月内不上市交易或者转让，在前项承诺的限售期结束后的二十四个月内，通过上海证券交易所挂牌交易出售的鲁银投资股票价格不低于5.50元人民币。上海银炬实业发展有限公司承诺，自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让，在上述期限届满后，四十八个月内不上市交易。截止本报告期末，两家法人股东均未上市交易或者转让。
（2）资产置换时所作承诺
莱芜钢铁集团有限公司承诺，由于资产置换完成后，鲁银投资涉足热轧带钢生产，为避免同业竞争，莱钢集团将不从事同时也促使其直接或间接控制的下属企业不从事任何与鲁银投资有可能构成同业竞争的业务或活动。截止本报告期末，未发现莱钢集团有违反该承诺的行为发生。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
本报告期公司未制订现金分红方案，未实施现金分红。
鲁银投资集团股份有限公司
法定代表人:刘相学
2009年10月23日