2009年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人董事长直军先生、总经理蒙克勤先生、主管会计工作负责人马京明先生及会计机构负责人（会计主管人员）石春国先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,687,540,526.58 | 2,048,242,789.05 | -17.61 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 964,188,853.53 | 876,302,544.26 | 10.03 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 2.39 | 2.17 | 10.14 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 161,250,203.69 | -6.07 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.40 | -6.98 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 24,128,183.01 | 87,886,309.27 | 42.24 |
| 基本每股收益(元) | 0.060 | 0.218 | 42.86 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | — | 0.183 | — |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 2.50 | 9.12 | 增加0.46个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 1.42 | 7.64 | 减少0.44个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额（1-9月）（元） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 125,018.69 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 11,525,659.24 | 该款项为本公司2008年度收到的黄标车治理补贴款，系与资产相关的政府补助，原计入递延收益，因本次转让旅游业务，相关资产在使用寿命结束前被转让，公司将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,996,292.68 | |
| 少数股东权益影响额 | -145,622.93 | |
| 所得税影响额 | -248,890.58 | |
| 合计 | 14,252,457.10 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 22,233 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类 |
| 北京公共交通控股(集团)有限公司 | 221,760,000 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 | 15,832,890 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－华夏复兴股票型证券投资基金 | 10,607,575 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资基金 | 10,173,304 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金 | 7,776,761 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－中银收益混合型证券投资基金 | 6,591,132 | 人民币普通股 |
| 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) | 6,374,591 | 人民币普通股 |
| 国投信托有限公司－国投光华精选证券投资资金信托 | 4,606,729 | 人民币普通股 |
| 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 | 4,190,538 | 人民币普通股 |
| 中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－团体分红 | 3,806,364 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表项目
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2009年9月30日 | 2008年12月31日 | 变动金额 | 变动比例 |
| 应收账款 | 14,724.03 | 9,111.97 | 5,612.06 | 61.59 |
| 其他应收款 | 883.70 | 629.40 | 254.30 | 40.40 |
| 存货 | 6,775.01 | 4,266.21 | 2,508.80 | 58.81 |
| 固定资产 | 28,491.02 | 68,973.65 | -40,482.63 | -58.69 |
| 短期借款 | 5,500.00 | 43,600.48 | -38,100.48 | -87.39 |
| 应付账款 | 3,766.20 | 2,290.99 | 1,475.21 | 64.39 |
| 应付职工薪酬 | 159.44 | 314.89 | -155.45 | -49.37 |
| 应交税费 | -449.48 | 521.54 | -971.02 | -186.18 |
| 应付股利 | 9.35 | 1,031.03 | -1,021.68 | -99.09 |
上述项目中其他应收款、存货的增加主要是由于本期合并范围增加所属海依捷公司的丰田汽车、雷克萨斯汽车、东风日产汽车三个4S店所致；由于车辆尚未完成销售，增值税进项税未抵扣，应交税费为负数；其余项目变动的原因均为此次资产置换将旅游分公司、天翔国旅的相关资产负债置出所致。
（2）利润表项目
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2009年1-9月 | 2008年1-9月 | 变动金额 | 变动比例 |
| 营业收入 | 108,578.79 | 59,228.73 | 49,350.06 | 83.32 |
| 营业成本 | 79,944.49 | 38,459.29 | 41,485.20 | 107.87 |
| 销售费用 | 3,125.68 | 2,074.57 | 1,051.11 | 50.67 |
| 资产减值损失 | 1,940.26 | 104.19 | 1,836.07 | 1,762.23 |
| 投资收益 | 225.09 | 540.15 | -315.06 | -58.33 |
| 营业外收入 | 1,454.96 | 187.75 | 1,267.21 | 674.95 |
| 营业外支出 | 40.26 | 164.07 | -123.81 | -75.46 |
| 利润总额 | 10,958.87 | 6,493.20 | 4,465.67 | 68.77 |
| 净利润 | 9,544.75 | 4,639.55 | 4,905.20 | 105.73 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 8,788.63 | 4,309.78 | 4,478.85 | 103.92 |
上述项目中营业收入、营业成本、销售费用的增加主要是由于本期合并范围增加所属海依捷公司的丰田汽车、雷克萨斯汽车、东风日产汽车三个4S店所致；其余项目变动的原因均为公司实施第二次资产重组后，盈利能力不断提高导致利润大幅增长。
（3）现金流量表项目
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2009年1-9月 | 2008年1-9月 | 变动金额 | 变动比例 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,020.40 | -19,604.16 | 14,583.76 | -74.39 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,127.22 | -2,823.93 | -5,303.29 | 187.80 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,977.40 | -5,260.90 | 8,238.30 | -156.59 |
上述项目中投资活动产生的现金流量净额大幅变化主要是因为公司本次资产置换将旅游分公司、天翔国旅的相关资产置出所致；筹资活动产生的现金流量净额大幅变化主要是因公司盈利能力增加，本报告期偿还部分银行借款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2009年6月15日，公司2008年年度股东大会审议并通过《关于公司与北京公交集团进行资产转让和债务抵销暨关联交易的议案（补充、细化稿）》，公司将旅游客运分公司的全部资产及相关负债、北京天翔国际旅行社有限公司（下称“天翔国旅”）100%股权以及北京旅游集散中心有限责任公司（下称“旅游集散中心”）30%股权转让给北京公交集团，同时将部分银行债务转让给北京公交集团；北京公交集团应付本公司的资产转让价款与本公司应付北京公交集团的非经营性占用资金相互抵销，差额由本公司向北京公交集团以现金方式补足。上述转让资产在定价基准日与资产交割日之间的损益变动，双方经过补充审计后以现金方式予以补足。
根据岳华德威评报字[2009]第91、92、93号资产评估报告书的评估结果，截至评估基准日2008年12月31日，转让资产的作价合计为40,384.75万元，银行债务31,000万元，应付公交集团非经营性占用资金11,393.26万元，上述资产转让和债务抵销后，本公司应向北京公交集团支付差价款2,008.51万元。
2009年7月21日和2009年8月3日，北京市人民政府国有资产监督管理委员会分别出具的京国资产权[2009]171号和[2009]186号文件，对本公司旅游分公司资产转让项目及天翔国旅和旅游集散中心股权转让项目予以核准批复。
2009年8月12日，本公司与北京公交集团签署了《公司与北京公交集团进行资产转让和债务抵销协议书》，确定本次资产交割日为2009年8月31日。
2009年9月，北京京都天华会计师事务所有限责任公司就本次交易资产定价基准日至交割日之间的损益变动进行补充审计，出具了北京京都天华审字（2009）第1106号、第0976号和第1087号审计报告。截至2009年8月31日，主要财务指标如下(单位：万元)：
| 单位 | 资产总额 | 负债总额 | 净资产 | 转让资产净值 |
| 旅游分公司 | 39,003.25 | 1,681.29 | 37,321.96 | 37,321.96 |
| 天翔国旅 | 1,407.01 | 474.32 | 932.69 | 932.69 |
| 旅游集散中心 | 2,659.81 | 550.80 | 2,109.01 | 632.70 |
公司相关资产及股权交割工作和过户手续已于2009年8月31日前在北京产权交易所办理完毕，本公司欠付北京公交集团非经营性占用资金也已完成抵销工作，相应的银行债务均与相关各方签署了《债务转移协议》，实现了实质性的转移。自2009年9月1日起，相应银行贷款的本金和利息由北京公交集团承继。
根据相关审计、评估和补充审计结果，截至2009年8月31日，公司应付北京公交集团差价款为 4,839.79万元。
本公司与北京公交集团签署了《公司与北京公交集团进行资产转让和债务抵销协议书之补充协议》。双方商定上述资产转让和债务抵销后，交割日转让资产与债务的差额为4,839.79万元，公司将以现金方式支付给北京公交集团。因银行贷款在变更主体的过程中存在时间差，相应的利息由本公司先行支付，并在应付北京公交集团的差价款中予以扣除。公司将在相关款项结算完毕后向北京公交集团支付差价款。
截至本报告期末，公司本次资产重组已经实质完成。自2009年9月1日起，相关旅游业务的资产负债所产生的损益不在本公司汇总合并。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司2008 年度期末未分配利润为负数，根据《公司章程》中现金分红政策的有关规定，公司报告期内未进行利润分配。
北京巴士传媒股份有限公司
法定代表人:直军先生
2009年10月26日