2009年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人张福平、主管会计工作负责人杨庆贵及会计机构负责人（会计主管人员）孙艳芝声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,743,829,966.68 | 1,403,883,445.01 | 24.21 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 848,647,149.35 | 831,123,203.79 | 2.11 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 1.3365 | 1.3089 | 2.11 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 100,562,768.00 | 270.09 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.16 | 275.96 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | -20,691,087.87 | 16,043,186.18 | -27.77 |
| 基本每股收益(元) | -0.0326 | 0.0253 | -27.81 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | — | 0.0186 | — |
| 稀释每股收益(元) | -0.0326 | 0.0253 | -27.81 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | -2.44 | 1.89 | 减少0.84个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | -2.95 | 1.39 | 减少1.02个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额
| 非经常性损益项目 | （1-9月） （元） |
| 非流动资产处置损益 | -278,522.17 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,132,027.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -517,975.12 |
| 少数股东权益影响额 | -90,681.91 |
| 所得税影响额 | -5,743.27 |
| 合计 | 4,239,104.53 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 58,085 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类 |
| 北京企业（食品）有限公司（BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED） | 265,790,000 | 人民币普通股 |
| 北京首都农业集团有限公司 | 84,501,756 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行股份有限公司－长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金 | 12,000,000 | 人民币普通股 |
| 蔡彩卿 | 2,006,855 | 人民币普通股 |
| 胡军 | 2,000,600 | 人民币普通股 |
| 张国樑 | 1,680,700 | 人民币普通股 |
| 翁志行 | 1,500,000 | 人民币普通股 |
| 裴贞爱 | 1,270,000 | 人民币普通股 |
| 张仙花 | 1,250,000 | 人民币普通股 |
| 郭振江 | 1,244,000 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 截止2009年9月30日，资产负债表项目大幅变动的情况和原因
| 项目 | 2009年9月30日 | 2008年12月31日 | 变动幅度（%） | 变动原因 |
| 货币资金 | 254,529,536.95 | 167,274,573.37 | 52.16% | 主要是正常经营资金增加 |
| 预付款项 | 34,340,156.02 | 20,089,182.83 | 70.94% | 主要是河北三元经营性预付款增加 |
| 在建工程 | 26,572,232.42 | 15,346,763.41 | 73.15% | 工业园项目工程 |
| 无形资产 | 163,585,241.50 | 55,119,875.51 | 196.78% | 河北三元购买土地使用权 |
| 应交税费 | 9,700,078.80 | 2,671,456.30 | 263.10% | 由于销售收入增加导致的应交税金增加 |
| 其他应付款 | 214,980,215.88 | 93,512,925.62 | 129.89% | 主要是河北三元增加未到支付期的土地款 |
| 长期应付款 | 4,473,928.10 | 1,765,276.93 | 153.44% | 本期新增分期购买设备款 |
3.1.2 截止2009年9月30日，利润表项目大幅变动的情况和原因
| 项目 | 2009年9月30日 | 2008年9月30日 | 变动幅度（%） | 变动原因 |
| 营业收入 | 1,832,786,337.85 | 994,534,972.35 | 84.29% | 销售量增加所致 |
| 营业成本 | 1,387,176,111.26 | 818,669,661.25 | 69.44% | 销售收入增长所导致的增长 |
| 营业税金及附加 | 1,820,483.05 | 391,488.77 | 365.02% | 河北三元依据增值税提取的营业税金及附加同比增加 |
| 销售费用 | 377,196,902.94 | 142,314,784.13 | 165.04% | 促销费用增加 |
| 管理费用 | 88,856,899.16 | 48,707,554.85 | 82.43% | 合并范围增加河北三元 |
| 营业外收入 | 6,767,493.59 | 3,803,593.77 | 77.92% | 本期较上期增加原料奶收购贴息 |
3.1.3 截止2009年9月30日，现金流量表项目大幅变动的情况和原因
| 项目 | 2009年9月30日 | 2008年9月30日 | 变动幅度（%） | 变动原因 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,025,655,778.53 | 1,061,544,543.84 | 90.82% | 销售增加，应收账款周转率提高 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,563,000,832.38 | 969,795,850.73 | 61.17% | 销售增加导致采购增加 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 167,368,402.10 | 86,325,734.13 | 93.88% | 生产增加导致计件工资增加；销售增加导致劳务工资增加 |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 164,131,585.28 | 63,674,601.24 | 157.77% | 经营规模扩大，支付的费用性资金增加 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 99,054,045.47 | 34,990,119.79 | 183.09% | 增加的主要原因是河北三元按协议支付土地使用权费约5500万元 |
| 借款所收到的现金 | 453,000,000.00 | 186,700,000.00 | 142.64% | 由于河北三元所需运营资金，增加银行借款和部分银行贷款到期转贷增加 |
| 偿还债务所支付的现金 | 363,000,000.00 | 116,700,000.00 | 211.05% | 贷款到期偿还增加 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
详见2009年2月14日、3月3日、3月5日、3月7日、4月4日、4月10日、4月18日、5月14日、6月1日、6月18日、7月31日、8月29日公司在《中国证券报》、《上海证券报》及上交所网站上的公告。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司控股股东北京企业（食品）有限公司及公司实际控制人北京三元集团有限责任公司（现已更名为“北京首都农业集团有限公司”）在股权分置改革时均承诺：“所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不通过上交所挂牌交易和转让；上述承诺期限届满后，通过上交所挂牌交易出售原三元股份非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5％，在二十四个月内不超过10％；通过上交所挂牌交易出售的原三元股份非流通股股份数量达到公司股份总数1％时，在自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。”均严格按照承诺履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，公司未进行现金分红。
北京三元食品股份有限公司
法定代表人:张福平
2009年10月26日