(上接B16版)

合 并 资 产 负 债 表

会合 01 表

编制单位：健康元药业集团股份有限公司 2009年12月31日 金额单位：人民币元

资 产	附注	年末余额	年初余额	负债和股东权益	附注	年末余额	年初余额
流动资产：				流动负债：
货币资金	五、1	898,387,972.49	845,001,883.14	短期借款	五、21	486,135,464.64	1,032,426,522.20
交易性金融资产	五、2	48,888,580.51	228,391,485.72	交易性金融负债
应收票据	五、3	692,071,954.36	258,457,604.79	应付票据
应收账款	五、4	545,019,695.77	505,822,928.42	应付账款	五、22	268,235,524.72	243,486,221.54
预付款项	五、5	178,996,483.78	102,243,664.69	预收款项	五、23	31,501,967.65	26,052,523.74
应收利息			414,000.00	应付职工薪酬	五、24	75,453,110.14	53,095,760.76
应收股利		135,906.06	136,122.15	应交税费	五、25	94,046,283.25	78,636,905.44
其他应收款	五、6	30,316,910.08	40,860,667.19	应付利息
存货	五、7	509,069,829.18	513,744,151.63	应付股利	五、26	2,531,984.01	2,531,984.01
一年内到期的非流动资产				其他应付款	五、27	324,004,901.89	269,308,394.81
其他流动资产				一年内到期的非流动负债	五、28	50,400,000.00	10,400,000.00
流动资产合计		2,902,887,332.23	2,495,072,507.73	其他流动负债
非流动资产：				流动负债合计		1,332,309,236.30	1,715,938,312.50
可供出售金融资产	五、8	157,821,087.63	152,689,800.96	非流动负债：
持有至到期投资				长期借款	五、29	354,845,000.00	194,795,000.00
长期应收款				应付债券
长期股权投资	五、10	191,193,585.22	280,239,347.55	长期应付款
投资性房地产				专项应付款
固定资产	五、11	1,634,592,073.98	1,657,912,383.15	递延收益	五、30	51,733,997.94	44,541,603.40
在建工程	五、12	234,285,327.88	223,770,230.63	预计负债
工程物资	五、13	26,788,840.70	6,269,448.31	递延所得税负债	五、31	5,271,256.37	4,290,495.40
固定资产清理				其他非流动负债
生产性生物资产				非流动负债合计		411,850,254.31	243,627,098.80
油气资产				负债合计		1,744,159,490.61	1,959,565,411.30
无形资产	五、14	224,551,856.88	235,769,416.01	股东权益：
开发支出	五、15	21,728,444.24	14,788,738.32	股本	五、32	1,097,874,000.00	1,097,874,000.00
商誉	五、16	614,561,127.01	614,561,127.01	资本公积	五、33	1,293,485,773.76	1,304,082,202.42
长期待摊费用	五、17	7,223,063.04	7,295,805.78	减：库存股
递延所得税资产	五、18	130,342,322.92	132,588,948.76	盈余公积	五、34	264,417,418.04	218,512,357.00
套期工具	五、19		390,397.29	未分配利润	五、35	501,896,060.91	193,538,463.27
其他非流动资产				外币报表折算差额		-36,323,306.42	-36,029,922.85
非流动资产合计		3,243,087,729.50	3,326,275,643.77	归属于母公司股东权益合计		3,121,349,946.29	2,777,977,099.84
				少数股东权益	五、36	1,280,465,624.83	1,083,805,640.36
				股东权益合计		4,401,815,571.12	3,861,782,740.20
资产总计		6,145,975,061.73	5,821,348,151.50	负债和股东权益总计		6,145,975,061.73	5,821,348,151.50

法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：曹平伟 会计机构负责人： 钟山

(所附附注系财务报表组成部分)

合 并 利 润 表

会合 02 表

编制单位：健康元药业集团股份有限公司 2009年度 金额单位：人民币元

项   目	附注	本年金额	上年金额
一、营业收入	五、37	3,683,247,060.76	2,938,487,360.76
减：营业成本	五、37	1,634,792,761.19	1,440,100,457.45
营业税金及附加	五、38	7,376,462.39	6,432,301.53
销售费用		837,732,439.56	630,974,681.11
管理费用		390,199,061.99	326,622,985.93
财务费用	五、39	38,448,576.68	55,394,524.41
资产减值损失	五、40	44,322,030.71	39,027,955.53
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	五、41	282,987,575.99	-632,945,779.80
投资收益（损失以“-”号填列）	五、42	-139,263,327.05	190,311,252.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		6,051,193.34	-3,822,524.45
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		874,099,977.18	-2,700,072.50
加：营业外收入	五、43	22,771,369.48	18,716,244.08
减：营业外支出	五、44	7,403,858.25	9,926,597.31
其中：非流动资产处置损失		1,301,836.55	1,922,441.55
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		889,467,488.41	6,089,574.27
减：所得税费用	五、45	104,929,920.42	-18,902,223.92
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		784,537,567.99	24,991,798.19
归属于母公司股东的净利润		486,007,539.88	-26,956,929.45
少数股东损益		298,530,028.11	51,948,727.64
五、每股收益
基本每股收益	五、46	0.4427	-0.0246
稀释每股收益	五、46	0.4427	-0.0246
六、其他综合收益	五、47	-71,332,533.80	-72,584,371.31
七、综合收益总额		713,205,034.19	-47,592,573.12
归属于母公司股东的综合收益总额		475,117,727.65	-58,872,533.52
归属于少数股东的综合收益总额		238,087,306.54	11,279,960.40

法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：曹平伟 会计机构负责人： 钟山

(所附附注系财务报表组成部分)

合 并 现 金 流 量 表

会合 03 表

编制单位：健康元药业集团股份有限公司 2009年度 金额单位：人民币元

项   目	附注	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		3,329,188,914.35	2,635,800,971.41
收到的税费返还		14,578,466.16	16,835,128.66
收到其他与经营活动有关的现金	五、48(1)	55,660,987.32	46,826,090.32
经营活动现金流入小计		3,399,428,367.83	2,699,462,190.39
购买商品、接受劳务支付的现金		1,147,616,519.30	925,873,554.63
支付给职工以及为职工支付的现金		376,744,344.17	332,467,999.36
支付的各项税费		500,109,016.93	386,906,921.37
支付其他与经营活动有关的现金	五、48(2)	769,295,382.86	599,200,096.04
经营活动现金流出小计		2,793,765,263.26	2,244,448,571.40
经营活动产生的现金流量净额		605,663,104.57	455,013,618.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		364,269,212.45	309,515,482.14
取得投资收益收到的现金		7,756,100.21	40,656,526.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,003,800.18	11,474,552.88
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	五、48(3)	23,227,426.70	16,279,914.57
投资活动现金流入小计		397,256,539.54	377,926,476.07

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		306,871,189.10	217,705,749.01
投资支付的现金		2,750,000.00	59,724,518.39
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		8,198,802.54	71,292,945.00
支付其他与投资活动有关的现金		3,500.00
投资活动现金流出小计		317,823,491.64	348,723,212.40
投资活动产生的现金流量净额		79,433,047.90	29,203,263.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		400,000.00
取得借款收到的现金		1,267,318,661.92	1,905,599,107.00
收到其他与筹资活动有关的现金	五、48(4)		4,047,036.65
筹资活动现金流入小计		1,267,718,661.92	1,909,646,143.65
偿还债务支付的现金		1,612,514,907.66	1,831,110,987.58
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		209,258,557.33	247,338,427.44
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		30,307,622.17	95,202,000.40
支付其他与筹资活动有关的现金	五、48(5)	131,535,169.74	17,803,131.32
筹资活动现金流出小计		1,953,308,634.73	2,096,252,546.34

筹资活动产生的现金流量净额		-685,589,972.81	-186,606,402.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-389,452.76	-3,953,492.33
五、现金及现金等价物净增加额		-883,273.10	293,656,987.64
加：期初现金及现金等价物余额		845,001,883.14	551,344,895.50
六、期末现金及现金等价物余额		844,118,610.04	845,001,883.14

法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：曹平伟 会计机构负责人： 钟山

(所附附注系财务报表组成部分)

合并股东权益变动表

会合 04 表

编制单位：健康元药业集团股份有限公司 2009年度 金额单位：人民币元

项 目	本年金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	外币报表折算差额	其他
一、上年年末余额	1,097,874,000.00	1,304,082,202.42		218,512,357.00	193,538,463.27	-36,029,922.85		1,083,805,640.36	3,861,782,740.20
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	1,097,874,000.00	1,304,082,202.42		218,512,357.00	193,538,463.27	-36,029,922.85		1,083,805,640.36	3,861,782,740.20
三、本年增减变动金额		-10,596,428.66		45,905,061.04	308,357,597.64	-293,383.57		196,659,984.47	540,032,830.92
(一)净利润					486,007,539.88			298,530,028.11	784,537,567.99
(二)其他综合收益		-10,596,428.66				-293,383.57		-60,442,721.57	-71,332,533.80
上述(一)和(二)小计		-10,596,428.66			486,007,539.88	-293,383.57		238,087,306.54	713,205,034.19
(三)所有者投入和减少资本								-11,113,630.00	-11,113,630.00
1. 股东投入资本								-11,113,630.00	-11,113,630.00
2. 股份支付计入股东权益的金额
3. 其他
(四)利润分配				45,905,061.04	-177,649,942.24			-30,313,692.07	-162,058,573.27
1. 提取盈余公积				45,905,061.04	-45,905,061.04
2. 提取一般风险准备
3. 对股东的分配					-131,744,881.20			-30,313,692.07	-162,058,573.27
4. 其他
(五)股东权益内部结转
1. 资本公积转增股本
2. 盈余公积转增股本
3. 盈余公积弥补亏损
4. 其他
四、其他
五、本年年末余额	1,097,874,000.00	1,293,485,773.76		264,417,418.04	501,896,060.91	-36,323,306.42		1,280,465,624.83	4,401,815,571.12

法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：曹平伟 会计机构负责人： 钟山

(所附附注系财务报表组成部分)

合并股东权益变动表

会合 04 表

编制单位：健康元药业集团股份有限公司 2009年度 金额单位：人民币元

项 目	上年金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	外币报表折算差额	其他
一、上年年末余额	609,930,000.00	1,323,636,263.07		218,512,357.00	769,432,392.72	-23,668,379.43		1,172,628,661.83	4,070,471,295.19
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	609,930,000.00	1,323,636,263.07		218,512,357.00	769,432,392.72	-23,668,379.43		1,172,628,661.83	4,070,471,295.19
三、本年增减变动金额	487,944,000.00	-19,554,060.65			-575,893,929.45	-12,361,543.42		-88,823,021.47	-208,688,554.99
(一)净利润					-26,956,929.45			51,948,727.64	24,991,798.19
(二)其他综合收益		-19,554,060.65				-12,361,543.42		-40,668,767.24	-72,584,371.31
上述(一)和(二)小计		-19,554,060.65			-26,956,929.45	-12,361,543.42		11,279,960.40	-47,592,573.12
(三)所有者投入和减少资本
1.股东投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
(四)利润分配	487,944,000.00				-548,937,000.00			-100,102,981.87	-161,095,981.87
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对股东的分配	487,944,000.00				-548,937,000.00			-100,102,981.87	-161,095,981.87
4．其他
(五)所有者权益内部结转

1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、其他
五、本年年末余额	1,097,874,000.00	1,304,082,202.42		218,512,357.00	193,538,463.27	-36,029,922.85		1,083,805,640.36	3,861,782,740.20

法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：曹平伟 会计机构负责人： 钟山

(所附附注系财务报表组成部分)

资 产 负 债 表

会企 01 表

编制单位：健康元药业集团股份有限公司 2009年12月31日 金额单位：人民币元

资 产	附注	年末余额	年初余额	负债和股东权益	附注	年末余额	年初余额
流动资产：				流动负债：
货币资金		176,649,487.31	82,262,993.60	短期借款		167,523,222.61	360,464,600.00
交易性金融资产			106,613,668.57	交易性金融负债
应收票据		142,315,838.66	34,617,719.58	应付票据			-
应收账款	十二、1	107,377,918.87	114,258,907.64	应付账款		334,698,387.83	242,382,233.54
预付款项		2,072,926.39	5,645,911.61	预收款项		4,602,687.31	9,451,851.49
应收利息				应付职工薪酬		3,645,817.00	3,250,595.00
应收股利				应交税费		5,590,310.62	5,073,763.37
其他应收款	十二、2	105,642,813.96	448,565,682.42	应付利息			-
存货				应付股利			-
一年内到期的非流动资产				其他应付款		322,152,124.24	377,567,933.53
其他流动资产				一年内到期的非流动负债		50,000,000.00
流动资产合计		534,058,985.19	791,964,883.42	其他流动负债
非流动资产：				流动负债合计		888,212,549.61	998,190,976.93
可供出售金融资产		144,915,000.00	144,915,000.00	非流动负债：
持有至到期投资				长期借款			50,000,000.00
长期应收款				应付债券
长期股权投资	十二、3	1,886,639,707.22	1,805,506,023.64	长期应付款
投资性房地产				专项应付款
固定资产		170,854,308.91	183,997,867.50	递延收益		4,185,999.94	4,987,933.68
在建工程				预计负债
工程物资				递延所得税负债			78,079.46
固定资产清理				其他非流动负债
生产性生物资产				非流动负债合计		4,185,999.94	55,066,013.14
油气资产				负债合计		892,398,549.55	1,053,256,990.07
无形资产		28,533,558.88	35,743,169.32
开发支出				股东权益：
商誉				股本		1,097,874,000.00	1,097,874,000.00
长期待摊费用		388,306.47	635,072.95	资本公积		1,301,144,769.94	1,301,457,087.77
递延所得税资产		77,532,218.77	77,416,241.73	减：库存股
套期工具			390,397.29	盈余公积		129,910,408.62	129,910,408.62
其他非流动资产				未分配利润		-578,405,642.67	-541,929,830.61
非流动资产合计		2,308,863,100.25	2,248,603,772.43	股东权益合计		1,950,523,535.89	1,987,311,665.78
资产总计		2,842,922,085.44	3,040,568,655.85	负债和股东权益总计		2,842,922,085.44	3,040,568,655.85

法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：曹平伟 会计机构负责人： 钟山

(所附附注系财务报表组成部分)

利 润 表

会企 02 表

编制单位：健康元药业集团股份有限公司 2009年度 金额单位：人民币元

项 目	附注	本年金额	上年金额
一、营业收入	十二、4	603,070,375.69	599,530,366.39
减：营业成本	十二、4	391,071,516.55	522,571,838.11
营业税金及附加		955,821.04	744,195.13
销售费用		175,487,970.28	61,587,599.63
管理费用		54,230,357.46	42,023,531.29
财务费用		13,087,743.32	20,989,115.39
资产减值损失		-16,471,946.72	16,118,805.51
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）		148,645,167.51	-243,879,594.17
投资收益（损失以“-”号填列）	十二、5	-39,209,169.69	90,839,022.57
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		7,158.18
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		94,144,911.58	-217,545,290.27
加：营业外收入		1,318,046.80	1,879,587.02
减：营业外支出		309,866.28	848,844.42
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		95,153,092.10	-216,514,547.67
减：所得税费用		-115,977.04	-60,571,468.83
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		95,269,069.14	-155,943,078.84
五、每股收益
基本每股收益
稀释每股收益
六、其他综合收益		-312,317.83	312,317.83
七、综合收益总额		94,956,751.31	-155,630,761.01

法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：曹平伟 会计机构负责人： 钟山

(所附附注系财务报表组成部分)

现 金 流 量 表

会企 03表

编制单位：健康元药业集团股份有限公司 2009年度 金额单位：人民币元

项 目	附注	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		681,786,486.89	590,578,564.27
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		378,850,975.85	154,284,823.61
经营活动现金流入小计		1,060,637,462.74	744,863,387.88
购买商品、接受劳务支付的现金		317,454,254.00	474,132,093.83
支付给职工以及为职工支付的现金		34,089,874.58	27,614,080.52
支付的各项税费		37,895,367.46	12,309,979.62
支付其他与经营活动有关的现金		342,534,548.63	295,047,375.54
经营活动现金流出小计		731,974,044.67	809,103,529.51
经营活动产生的现金流量净额		328,663,418.07	-64,240,141.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		265,381,407.14	15,967,471.22

取得投资收益收到的现金		47,631,453.49	91,364,022.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		13,500.00	1,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-
收到其他与投资活动有关的现金		18,227,426.70
投资活动现金流入小计		331,253,787.33	107,332,993.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,490,398.02	5,751,843.48
投资支付的现金			39,647,886.21
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		225,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		226,490,398.02	45,399,729.69
投资活动产生的现金流量净额		104,763,389.31	61,933,264.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		221,122,606.41	341,057,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		221,122,606.41	341,057,000.00
偿还债务支付的现金		413,260,000.00	354,453,705.58
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		145,856,067.75	92,972,710.21
支付其他与筹资活动有关的现金		25,123,414.94	825,430.00
筹资活动现金流出小计		584,239,482.69	448,251,845.79
筹资活动产生的现金流量净额		-363,116,876.28	-107,194,845.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		76,562.61	137,604.74
五、现金及现金等价物净增加额		70,386,493.71	-109,364,118.58
加：期初现金及现金等价物余额		82,262,993.60	191,627,112.18
六、期末现金及现金等价物余额		152,649,487.31	82,262,993.60

法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：曹平伟 会计机构负责人： 钟山

(所附附注系财务报表组成部分)

股 东 权 益 变 动 表

会企 04 表

编制单位：健康元药业集团股份有限公司 2009年度 金额单位：人民币元

项 目	本年金额
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	1,097,874,000.00	1,301,457,087.77		129,910,408.62	-541,929,830.61	1,987,311,665.78
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	1,097,874,000.00	1,301,457,087.77		129,910,408.62	-541,929,830.61	1,987,311,665.78
三、本年增减变动金额		-312,317.83			-36,475,812.06	-36,788,129.89
（一）净利润					95,269,069.14	95,269,069.14
（二）其他综合收益		-312,317.83				-312,317.83
上述（一）和（二）小计		-312,317.83			95,269,069.14	94,956,751.31
（三）所有者投入和减少资本
1.股东投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配					-131,744,881.20	-131,744,881.20
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对股东的分配					-131,744,881.20	-131,744,881.20
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额	1,097,874,000.00	1,301,144,769.94		129,910,408.62	-578,405,642.67	1,950,523,535.89

法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：曹平伟 会计机构负责人： 钟山

(所附附注系财务报表组成部分)

股 东 权 益 变 动 表

会企 04 表

编制单位：健康元药业集团股份有限公司 2009年度 金额单位：人民币元

项 目	上年金额
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	609,930,000.00	1,301,144,769.94		129,910,408.62	162,950,248.23	2,203,935,426.79
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	609,930,000.00	1,301,144,769.94		129,910,408.62	162,950,248.23	2,203,935,426.79
三、本年增减变动金额	487,944,000.00	312,317.83			-704,880,078.84	-216,623,761.01
（一）净利润					-155,943,078.84	-155,943,078.84
（二）其他综合收益		312,317.83				312,317.83
上述（一）和（二）小计		312,317.83			-155,943,078.84	-155,630,761.01
（三）所有者投入和减少资本
1.股东投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配	487,944,000.00				-548,937,000.00	-60,993,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对股东的分配	487,944,000.00				-548,937,000.00	-60,993,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额	1,097,874,000.00	1,301,457,087.77		129,910,408.62	-541,929,830.61	1,987,311,665.78

法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：曹平伟 会计机构负责人： 钟山

(所附附注系财务报表组成部分)

9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

9.5 企业合并及合并财务报表

9.5.1 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

9.5.1.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	期末净资产	本期净利润
陇西丽珠参源药材有限公司	3,946,535.26	-53,464.74
焦作丽珠合成制药有限公司	69,916,393.60	-92,365.40

董事长：朱保国

健康元药业集团股份有限公司

2010年3月5日