(上接B30版)
7.3 重大担保
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保对象名称 | 发生日期（协议签署日） | 担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） |
| 上海融联租赁股份有限公司 | 2007年12月28日 | 114,940,918.00 | 银行贷款担保 | 2007年12月28日至2010年12月28日 | 否 | 否 |
| 上海融联租赁股份有限公司 | 2008年6月27日 | 258,394,000.00 | 银行贷款担保 | 2008年6月27日至2011年6月20日 | 否 | 否 |
| 商品房按揭购买人 | 银行发放按揭款日 | 584,741,955.00 | 阶段性担保 | 银行发放按揭款日至交房日期 | 否 | 否 |
| 报告期内担保发生额合计 | 290,656,955.00 | |||||
| 报告期未担保余额合计(A) | 958,076,873.00 | |||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 26,000,000.00 | |||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 26,000,000.00 | |||||
| 担保总额（A+B） | 984,076,873.00 | |||||
| 担保总额占公司净资产的比例 | 23.49% | |||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | ||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） | ||||||
| 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） | ||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | ||||||
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 关联方 | 向关联方销售产品和提供劳务 | 向关联方采购产品和接受劳务 | ||
| 交易金额 | 占同类交易金额的比例(%) | 交易金额 | 占同类交易金额的比例(%) | |
| 中国中铁股份有限公司 | 3,487,319,652.44 | 37.33% | ||
| 陕西榆林榆神高速公路有限公司 | 1,860,534,668.76 | 19.91% | ||
| 四川遂宁绵遂高速公路有限公司 | 1,455,206,593.30 | 15.58% | ||
| 中铁二局集团有限公司 | 1,159,659,508.30 | 12.41% | ||
| 中铁一局集团有限公司 | 1,025,639,500.69 | 10.98% | ||
| 中铁二局集团自贡檀木林宾馆有限责任公司 | 92,961,000.00 | 0.99% | ||
| 成都华信大足房地产开发有限公司 | 90,837,684.02 | 0.97% | ||
| 中铁工程苏尼特铁路有限责任公司 | 53,700,559.67 | 0.57% | ||
| 广西岑兴高速公路发展有限公司 | 50,801,014.36 | 0.54% | ||
| 成都市盈庭置业有限公司 | 46,913,990.22 | 0.50% | ||
| 成都中铁名人置业发展有限公司 | 16,092,606.07 | 0.18% | ||
| 中铁七局集团有限公司 | 14,349,034.93 | 0.15% | ||
| 中铁八局集团有限公司 | 11,511,665.34 | 0.12% | ||
| 中铁西南投资管理有限公司 | 2,188,428.91 | 0.02% | ||
| 中铁五局集团有限公司 | 1,542,842.60 | 0.02% | ||
| 中铁电气化局集团有限公司 | 333,510.39 | 0.01% | ||
| 重庆垫忠高速公路有限公司 | -11,717,948.49 | -0.12% | ||
| 广西全兴高速公路发展有限公司 | -14,983,130.25 | -0.16% | ||
| 中铁大桥局集团有限公司 | 755,194,296.54 | 53.45% | ||
| 中国中铁股份有限公司 | 192,938,995.42 | 13.66% | ||
| 中铁科工集团有限公司 | 158,863,280.56 | 11.24% | ||
| 中铁八局集团有限公司 | 70,087,937.92 | 4.96% | ||
| 中铁二局集团装饰装修工程有限公司 | 62,149,374.96 | 4.40% | ||
| 中铁建工集团有限公司 | 37,734,239.72 | 2.67% | ||
| 中铁电气化局集团有限公司 | 27,520,291.40 | 1.95% | ||
| 中铁山桥集团有限公司 | 22,373,293.42 | 1.58% | ||
| 中铁二局集团机电有限公司 | 20,639,050.10 | 1.46% | ||
| 中铁二局集团有限公司 | 14,712,667.72 | 1.04% | ||
| 中铁七局集团有限公司 | 14,349,034.93 | 1.02% | ||
| 中铁六局集团有限公司 | 10,376,560.88 | 0.73% | ||
| 中铁宝桥集团有限公司 | 8,378,396.72 | 0.59% | ||
| 中铁西南科学研究院有限公司 | 7,288,000.00 | 0.52% | ||
| 中铁五局集团有限公司 | 4,358,863.15 | 0.31% | ||
| 成都中铁二局集团物业管理有限公司 | 4,371,348.49 | 0.31% | ||
| 中铁隧道集团有限公司 | 1,543,400.00 | 0.11% | ||
其中：报告期内上市公司向控股股东（含实际控制人，下同）及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易发生额9,342,891,181.26元人民币。
7.4.2 关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||
| 发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 | ||
| 中国中铁股份有限公司 | 实际控制人 | 277,292,783.81 | 714,056,504.49 | 17,264,175.83 | 17,264,175.83 |
| 中铁一局集团有限公司 | 同受实际控制人控制 | 174,305,300.58 | 176,768,915.94 | -449,189,815.21 | 3,009,662.80 |
| 中铁二局集团有限公司 | 控股股东 | -87,548,351.26 | 152,034,633.24 | 275,107,479.90 | 287,139,603.05 |
| 四川遂宁绵遂高速公路有限公司 | 同受控股股东控制 | 111,350,028.72 | 111,350,028.72 | -562,776,376.49 | 201,677,563.48 |
| 陕西榆林榆神高速公路有限公司 | 同受控股股东控制 | 112,744,335.64 | 112,744,335.64 | -977,190,341.95 | 134,855,286.88 |
| 成都华信大足房地产开发有限公司 | 本公司之联营企业 | -76,534,544.20 | 77,744,355.39 | - | 10,503,000.00 |
| 重庆垫忠高速公路有限公司 | 控股股东之联营企业 | 21,444,804.88 | 27,849,598.20 | 22,772,414.94 | 22,772,414.94 |
| 中铁工程苏尼特铁路有限责任公司 | 同受实际控制人控制 | -7,663,534.78 | 16,528,723.67 | ||
| 中铁电气化局集团有限公司 | 同受实际控制人控制 | 16,460,338.99 | 17,822,981.99 | 1,882,293.45 | 15,288,426.11 |
| 成都市盈庭置业有限公司 | 本公司之联营企业 | 14,265,103.21 | 14,265,103.21 | -286,874,711.26 | 65,269,735.33 |
| 广西全兴高速公路发展有限公司 | 同受实际控制人控制 | -9,548,586.13 | 12,492,399.99 | -7,129,209.39 | - |
| 广西岑兴高速公路发展有限公司 | 同受实际控制人控制 | -61,921,134.44 | 15,219,124.83 | ||
| 中铁隧道集团有限公司 | 同受实际控制人控制 | - | 12,730,380.92 | 83,000.00 | 873,800.00 |
| 中铁二局集团檀木林宾馆有限责任公司 | 同受控股股东控制 | 9,935,314.75 | 9,935,314.75 | ||
| 中铁西南投资管理有限公司 | 同受实际控制人控制 | -7,174,658.82 | 7,453,875.68 | ||
| 中铁七局集团有限公司 | 同受实际控制人控制 | 5,895,966.52 | 6,480,856.75 | 2,753,326.52 | 9,073,986.06 |
| 中铁三局集团有限公司 | 同受实际控制人控制 | -5,797,074.28 | 12,330,122.90 | 49,961,343.98 | 49,961,343.98 |
| 中铁二局集团机电有限公司 | 同受控股股东控制 | 3,926,078.16 | 28,916,203.10 | 19,091,025.70 | 19,159,513.70 |
| 中铁国际经济合作有限公司 | 同受实际控制人控制 | - | 2,943,028.60 | -40,000,000.00 | |
| 中铁六局集团有限公司 | 同受实际控制人控制 | - | 2,892,181.52 | 30,569,804.56 | 73,602,501.17 |
| 中铁八局集团有限公司 | 同受实际控制人控制 | 320,005.99 | 17,838,449.38 | 9,068,722.48 | 9,321,237.48 |
| 中铁建工集团有限公司 | 同受实际控制人控制 | 1,993,982.27 | 1,993,982.27 | 2,934,239.72 | 2,934,239.72 |
| 中铁菏泽德商高速公路建设发展有限公司 | 同受实际控制人控制 | 1,144,894.42 | 1,144,894.42 | ||
| 中铁五局集团有限公司 | 同受实际控制人控制 | 859,634.72 | 859,634.72 | -205,992.85 | 75,337.15 |
| 成都中铁二局集团房地产经营有限公司 | 同受控股股东控制 | 158,781.37 | 158,781.37 | -2,092,980.38 | 15,000.00 |
| 中铁四局集团有限公司 | 同受实际控制人控制 | -45,000.00 | 57,398.00 | 16,785,922.35 | 16,829,431.60 |
| 深圳宝创建材有限公司 | 子公司之联营企业 | 9,903,884.05 | 9,903,884.05 | ||
| 成都元通铁路工程有限公司 | 子公司之联营企业 | -1,025,835.72 | 5,681,933.95 | ||
| 中铁十局集团有限公司 | 同受实际控制人控制 | 1,098,750.00 | 1,098,750.00 | -12,588,479.51 | 1,937,653.02 |
| 中铁二局集团装饰装修工程有限公司 | 同受控股股东控制 | 11,694,212.74 | 11,694,212.74 | -31,625,258.83 | 5,472,999.69 |
| 中铁山桥集团有限公司 | 同受实际控制人控制 | -2,402,818.60 | 2,626,171.40 | ||
| 四川创宇投资有限公司 | 子公司之联营企业 | -50,808,407.39 | |||
| 中铁大桥局集团有限公司 | 同受实际控制人控制 | -51,920,919.14 | 81,254,564.99 | 92,039,008.02 | |
| 中铁科工集团有限公司 | 同受实际控制人控制 | -22,622,500.00 | -3,378,638.00 | 152,362.00 | |
| 中铁信托有限责任公司 | 同受实际控制人控制 | 2,000,000.00 | |||
| 中铁大桥局集团有限公司 | 同受实际控制人控制 | 18,462,500.00 | |||
| 中铁宝桥集团有限公司 | 同受实际控制人控制 | -8,099,320.00 | -1,651,293.73 | 676,909.07 | |
| 成都中铁二局集团物业管理有限公司 | 同受控股股东控制 | 3,429,683.90 | 3,429,683.90 | ||
| 中铁九局集团有限公司 | 同受实际控制人控制 | -11,680,789.00 | 4,867,108.40 | ||
| 中铁西南科学研究院有限公司 | 同受实际控制人控制 | 1,324,946.00 | 1,613,900.00 | ||
| 中铁名人实业发展有限公司 | 同受控股股东控制 | -122,118,815.03 | 11,725,935.21 | ||
| 云南富砚高速公路有限公司 | 控股股东之联营企业 | -97,096.88 | |||
| 中铁海西投资发展有限公司 | 同受实际控制人控制 | -5,855,000.00 | |||
以上同关联方往来余额主要是日常经营性结算金额。其中：报告期内上市公司向控股股东（含实际控制人，下同）及其子公司提供资金的发生额9,342,891,181.26元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额1,628,701,761.83元人民币。
7.4.3报告期末资金被占用情况及清欠方案
√适用 □不适用
本公司间接持有深圳宝创建材有限公司52%的股权，根据该公司章程规定，重大的生产经营决策需经董事会三分之二以上的表决权表决通过。以前年度，本公司在深圳宝创建材有限公司董事会中拥有三分之二以上的表决权，故将其纳入合并财务报表的合并范围，公司与深圳宝创建材有限公司有往来款。自2009年10月起，本公司在深圳宝创建材有限公司董事会中的表决权比例下降为60%，不再能够控制该公司，故未将其纳入本年度资产负债表的合并范围。截至本报告批准日，本公司已收回该款项。
截止2009年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺人名称：中铁二局集团有限公司 | ||
| 序号 | 承诺事项 | 承诺履行情况 |
| 1 | 中铁二局集团有限公司1999年6月21日与本公司签订了《避免同业竞争协议书》，2001年2月9日出具了《关于避免与中铁二局股份有限公司同业竞争的承诺书》，2008年12月18日出具了《关于避免与中铁二局股份有限公司同业竞争的说明及承诺函》，承诺减少和避免与本公司发生同业竞争。中铁二局集团有限公司保证上述承诺在本公司于国内证券交易所上市且作为本公司的股东期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，中铁二局集团有限公司承担因此给本公司造成的一切损失。 | 截止报告期末，股东履行了承诺。 |
| 2 | 中铁二局集团有限公司非公开发行认购本公司股票，自发行结束之日起，认购股份三十六个月内不得转让。 | 截止报告期末，股东履行了承诺。 |
| 3 | 本公司非公开发行收购中铁二局集团有限公司相关房地产业务后，在正常经营条件下，如果本公司2006年财务报表能够合并拟收购房地产项目在2006年底前实现的当期损益，则本公司2006年的加权平均净资产收益率不低于6%。本公司非公开发行收购中铁二局集团有限公司相关房地产业务后，相对于本公司2006年的净利润， 本公司2007年－2009年三个会计年度的净利润年均增幅不低于30%。若本公司未达到上述目标，中铁二局集团有限公司愿意无条件补足上述指标差额。 | 由于本公司于2007年完成非公开发行股票及股权收购，未能于2006年度将拟收购的相关房地产公司纳入合并报表范围，因此未达到中铁二局集团有限公司履行上述承诺的条件。根据本公司已披露的2006年度法定财务报告以及按新企业会计准则追溯调整后的2006年度财务报表，本公司2006年度实现的归属于母公司所有者的净利润（合并口径）分别为10,111.34万元（调整前）和5,489.59万元（调整后），本公司2007年度实现的归属于母公司所有者的净利润（合并口径）为37,991.66万元，2007年度分别较2006年度调整前和调整后的净利润，增幅为275.73%和592.07%;本公司2008年实现归属于母公司所有者的净利润（合并口径）为46,089.02万元，2008年度分别较2006年度调整前和调整后的净利润，增幅为355.82%和739.57%;本公司2009年实现归属于母公司所有者的净利润（合并口径）为68,400.17万元，2009年度分别较2006年度调整前和调整后的净利润，增幅为576.47%和1146.00%。 |
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
(1)内江-安岳公路安岳段项目投资诉讼
公司出资1,000万元人民币投资该项目，已收购完毕。因四川资阳市交通投资开发有限责任公司原因，本年无收益。2007年公司依法提起诉讼，并已胜诉，但鉴于四川资阳市交通投资开发有限责任公司目前经营情况，为谨慎性起见，公司已全额计提减值准备。
(2)安岳-遂宁公路项目投资诉讼
公司出资1,300万元人民币投资该项目，2002年12月底正式通车运营。因四川资阳市交通投资开发有限责任公司原因，本年无收益。公司已依法提起诉讼，并已胜诉，但鉴于四川资阳市交通投资开发有限责任公司目前经营情况，为谨慎性起见，公司已全额计提减值准备。
（3）南平高速项目劳务纠纷
2007年9月，福建长鸿建筑工程有限公司就南平高速工程项目价款结算事项对本公司之子公司中铁二局第二工程有限公司提起诉讼，涉及金额计人民币985万元。目前该诉讼尚在审理当中。
（4）广西岑兴高速公路劳务纠纷
2008年4月，林心华就广西岑兴高速公路工程项目价款结算事项对福建榕源建设工程公司和本公司提起诉讼。目前该诉讼尚在审理当中。
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用√不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用√不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用√不适用
7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，详见公司2009年年度报告全文附件。
7.10公司披露了履行社会责任的报告，详见公司2009年年度报告全文附件。
§8 监事会报告
8.1监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会重点对股东大会和董事会的会议程序、表决方式以及董事会会议议题中涉及公司重大投资决策、公司经营管理和资金运用等方面进行了监督。监事会认为,公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》规范运作，不断完善内部管理制度，未发现有应提交董事会或股东大会审议而未提交的情况，未发现公司董事、总经理及其他高管人员在执行公司职务时存在违反法律法规、公司章程或损害公司、股东、员工利益的行为。
8.2监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会结合本公司实际，通过听取财务、审计部门汇报、检查财务帐目及例行检查等方式，对重点子公司和项目部的财务情况进行了检查，强化了对公司财务工作的监督。
监事会认为，公司设有独立的财务部门，有独立财务帐册，独立核算，遵守《会计法》和有关财务规章制度。2009年的财务预算管理，在资金控制、成本控制上发挥了积极作用。
2009年度公司财务报告，经德勤华永会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留审计意见的审计报告，该财务报告真实、客观地反映了公司本年度的财务状况及经营成果。
8.3监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司按承诺使用募集资金。公司监事会将继续监督、检查项目的进展情况。
8.4监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
2009年度内，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现损害公司、股东及员工利益的行为。
8.5监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司关联交易公平、公开、公正，未发现损害公司、股东利益情况和发生内幕交易行为。
§9财务报告
9.1审计意见
| 财务报告 | □未经审计 √审计 |
| 审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
| 审计意见全文 | |
| 中国注册会计师陈郑岚 2010年3月15日 | |
2、 财务报表
合并资产负债表
2009年12月31日
编制单位: 中铁二局股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | (五)1 | 2,515,890,767.51 | 3,810,180,861.62 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | (五)2 | 167,743,923.78 | 179,053,161.68 |
| 应收账款 | (五)3 | 6,474,962,767.89 | 4,360,860,764.21 |
| 预付款项 | (五)5 | 2,658,888,723.54 | 2,498,693,250.21 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 其他应收款 | (五)4 | 1,665,870,954.83 | 1,545,911,374.07 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | (五)6 | 8,792,498,307.24 | 7,132,863,372.53 |
| 一年内到期的非流动资产 | (五)7 | 360,000,000.00 | 160,000,000.00 |
| 其他流动资产 | - | - | |
| 流动资产合计 | 22,635,855,444.79 | 19,687,562,784.32 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | (五)8 | 200,000,000.00 | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | (五)9、10 | 331,636,065.98 | 328,628,107.95 |
| 投资性房地产 | (五)11 | 8,888,063.56 | 9,504,965.04 |
| 固定资产 | (五)12 | 1,809,922,208.98 | 1,573,581,896.70 |
| 在建工程 | (五)13 | 371,740,832.52 | 125,170,932.69 |
| 工程物资 | - | - | |
| 固定资产清理 | - | - | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | (五)14 | 83,910,302.97 | 93,733,395.15 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | (五)15 | 7,050,870.71 | 7,050,870.71 |
| 长期待摊费用 | (五)16 | 343,699.00 | 894,079.00 |
| 递延所得税资产 | (五)17 | 74,854,685.11 | 55,360,613.58 |
| 其他非流动资产 | (五)19 | 449,076,601.13 | 389,949,001.47 |
| 非流动资产合计 | 3,137,423,329.96 | 2,783,873,862.29 | |
| 资产总计 | 25,773,278,774.75 | 22,471,436,646.61 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | (五)20 | 2,552,252,040.98 | 3,544,175,381.53 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 短期应付债券 | - | ||
| 应付票据 | (五)21 | 1,521,869,653.76 | 997,200,000.00 |
| 应付账款 | (五)22 | 6,521,168,321.08 | 4,799,477,339.40 |
| 预收款项 | (五)23 | 5,753,175,796.72 | 5,324,071,215.87 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | (五)24 | 104,833,373.24 | 78,185,662.99 |
| 应交税费 | (五)25 | 395,929,921.67 | 278,170,155.77 |
| 应付利息 | (五)26 | 23,795,206.12 | - |
| 应付股利 | 907,441.04 | - | |
| 其他应付款 | (五)27 | 1,314,974,875.41 | 1,373,766,856.93 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | (五)28 | 623,303,210.84 | 786,964,352.05 |
| 其他流动负债 | (五)29 | 1,500,000,000.00 | - |
| 流动负债合计 | 20,312,209,840.86 | 17,182,010,964.54 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | (五)30 | 683,000,000.00 | 699,000,000.00 |
| 应付债券 | - | - | |
| 长期应付款 | (五)31 | 94,141,504.07 | 251,576,190.06 |
| 专项应付款 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延所得税负债 | (五)17 | 126,512.27 | - |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 777,268,016.34 | 950,576,190.06 | |
| 负债合计 | 21,089,477,857.20 | 18,132,587,154.60 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | (五)32 | 1,459,200,000.00 | 1,459,200,000.00 |
| 资本公积 | (五)34 | 1,701,635,928.11 | 1,840,831,313.63 |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | (五)33 | 289,877,435.18 | 237,460,071.02 |
| 一般风险准备 | (五)35 | ||
| 未分配利润 | 738,012,874.97 | 398,268,559.93 | |
| 外币报表折算差额 | (五)36 | - | - |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,188,726,238.26 | 3,935,759,944.58 | |
| 少数股东权益 | 495,074,679.29 | 403,089,547.43 | |
| 所有者权益合计 | 4,683,800,917.55 | 4,338,849,492.01 | |
| 负债和所有者总计 | 25,773,278,774.75 | 22,471,436,646.61 |
公司法定代表人:唐志成 主管会计工作负责人:曾永林 会计机构负责人:银宏
母公司资产负债表
2009年12月31日
编制单位: 中铁二局股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | (十一)1 | 1,266,405,874.36 | 2,290,176,496.32 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | (十一)2 | 4,853,923.78 | 77,006,385.00 |
| 应收账款 | (十一)3 | 3,827,493,590.45 | 1,683,998,087.43 |
| 预付款项 | (十一)5 | 2,760,774,544.46 | 2,858,747,873.41 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 其他应收款 | (十一)4 | 4,619,679,145.30 | 3,906,975,611.27 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | (十一)6 | 2,203,703,579.36 | 1,375,208,603.74 |
| 一年内到期的非流动资产 | (十一)7 | 360,000,000.00 | 160,000,000.00 |
| 其他流动资产 | - | - | |
| 流动资产合计 | 15,042,910,657.71 | 12,352,113,057.17 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | (十一)8 | 200,000,000.00 | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | (十一)9 | 2,727,497,950.33 | 2,276,287,593.81 |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | (十一)10 | 543,355,889.89 | 797,240,214.47 |
| 在建工程 | - | - | |
| 工程物资 | - | - | |
| 固定资产清理 | - | - | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | - | - | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | - | - | |
| 递延所得税资产 | (十一)11 | 26,031,192.04 | 16,149,912.32 |
| 其他非流动资产 | (十一)13 | 53,029,794.00 | 119,216,463.88 |
| 非流动资产合计 | 3,349,914,826.26 | 3,408,894,184.48 | |
| 资产总计 | 18,392,825,483.97 | 15,761,007,241.65 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | (十一)14 | 2,440,853,923.78 | 3,274,006,385.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 短期应付债券 | - | ||
| 应付票据 | (十一)15 | 1,178,969,653.76 | 390,000,000.00 |
| 应付账款 | (十一)16 | 1,650,338,979.40 | 535,420,392.21 |
| 预收款项 | (十一)17 | 3,590,909,587.17 | 4,028,248,779.71 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | (十一)18 | 20,342,603.48 | 12,591,764.29 |
| 应交税费 | (十一)19 | 94,986,578.87 | 48,950,269.59 |
| 应付利息 | (十一)20 | 23,795,206.12 | - |
| 应付股利 | - | - | |
| 其他应付款 | (十一)21 | 3,151,430,024.84 | 2,891,887,088.37 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | (十一)22 | 357,303,210.84 | 193,871,143.61 |
| 其他流动负债 | (十一)23 | 1,500,000,000.00 | - |
| 流动负债合计 | 14,008,929,768.26 | 11,374,975,822.78 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | (十一)24 | 245,000,000.00 | 316,000,000.00 |
| 应付债券 | - | - | |
| 长期应付款 | (十一)25 | 94,141,504.07 | 251,576,190.06 |
| 专项应付款 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 339,141,504.07 | 567,576,190.06 | |
| 负债合计 | 14,348,071,272.33 | 11,942,552,012.84 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,459,200,000.00 | 1,459,200,000.00 | |
| 资本公积 | 1,724,329,692.06 | 1,737,682,210.45 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 285,346,537.38 | 232,197,387.26 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 575,877,982.20 | 389,375,631.10 | |
| 外币报表折算差额 | - | - | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,044,754,211.64 | 3,818,455,228.81 | |
| 少数股东权益 | - | - | |
| 所有者权益合计 | 4,044,754,211.64 | 3,818,455,228.81 | |
| 负债和所有者总计 | 18,392,825,483.97 | 15,761,007,241.65 |
公司法定代表人:唐志成 主管会计工作负责人:曾永林 会计机构负责人:银宏
合并利润表
2009年1-12月
编制单位: 中铁二局股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | (五)37 | 40,619,088,499.13 | 24,067,771,784.51 |
| 其中：营业收入 | 40,619,088,499.13 | 24,067,771,784.51 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 39,900,782,661.59 | 23,524,553,065.43 | |
| 其中：营业成本 | (五)37 | 37,769,127,184.85 | 21,958,098,638.73 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | (五)39 | 1,184,081,477.10 | 673,429,083.53 |
| 销售费用 | 111,571,282.09 | 128,233,061.40 | |
| 管理费用 | 712,152,862.68 | 648,446,718.15 | |
| 财务费用 | (十)3(1) | 86,647,682.20 | 117,451,415.44 |
| 资产减值损失 | (五)41 | 37,202,172.67 | -1,105,851.82 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | (五)40 | 53,327,462.50 | 107,234,442.88 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1146357.04 | 9,411,009.30 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 771,633,300.04 | 650,453,161.96 | |
| 加：营业外收入 | (五)42 | 53,874,324.52 | 31,236,604.56 |
| 减：营业外支出 | (五)43 | 15,689,305.01 | 15,071,000.35 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 5,152,861.27 | 10,197,867.61 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 809,818,319.55 | 666,618,766.17 | |
| 减：所得税费用 | (五)44 | 103,091,333.48 | 108,181,905.46 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 706,726,986.07 | 558,436,860.71 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 684,001,679.20 | 509,531,247.45 | |
| 少数股东损益 | 22,725,306.87 | 48,905,613.26 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | (五)45 | 0.4688 | 0.3492 |
| （二）稀释每股收益 | 不适用 | 不适用 | |
| 六、其他综合收益 | |||
| 七、综合收益总额 | 706,726,986.07 | 558,436,860.71 | |
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | 684,001,679.20 | 509,531,247.45 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 22,725,306.87 | 48,905,613.26 |
公司法定代表人:唐志成 主管会计工作负责人:曾永林 会计机构负责人:银宏
母公司利润表
2009年1-12月
编制单位: 中铁二局股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | (十一)26 | 23,989,152,043.06 | 10,150,633,264.63 |
| 减：营业成本 | (十一)26 | 23,244,914,417.18 | 9,560,889,078.44 |
| 营业税金及附加 | (十一)28 | 134,017,992.44 | 91,941,566.42 |
| 销售费用 | - | - | |
| 管理费用 | 354,711,883.77 | 254,476,390.75 | |
| 财务费用 | -176,610,696.00 | 1,264,078.79 | |
| 资产减值损失 | (十一)30 | 33,700,966.60 | 7,015,176.81 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | (十一)29 | 150,268,318.27 | 43,443,672.30 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,088,272.90 | 4,222,540.59 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 548,685,797.34 | 278,490,645.72 | |
| 加：营业外收入 | (十一)31 | 3,754,743.21 | 1,136,800.43 |
| 减：营业外支出 | (十一)32 | 815,264.64 | 4,343,861.28 |
| 其中：非流动资产处置净损失 | 709,621.68 | 3,291,040.28 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 551,625,275.91 | 275,283,584.87 | |
| 减：所得税费用 | (十一)33 | 20,133,774.69 | 35,027,851.15 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 531,491,501.22 | 240,255,733.72 |
公司法定代表人:唐志成 主管会计工作负责人:曾永林 会计机构负责人:银宏
合并现金流量表
2009年1-12月
编制单位: 中铁二局股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 41,480,398,348.27 | 29,034,035,193.03 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | - | 3,051,321.83 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | (五)46(1) | 2,057,438,478.99 | 3,399,458,749.30 |
| 经营活动现金流入小计 | 43,537,836,827.26 | 32,436,545,264.16 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 38,598,936,301.72 | 26,131,161,147.97 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,390,041,543.30 | 888,889,651.10 | |
| 支付的各项税费 | 844,080,112.48 | 566,018,402.82 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | (五)46(2) | 2,571,058,557.80 | 3,814,151,270.01 |
| 经营活动现金流出小计 | 43,404,116,515.30 | 31,400,220,471.90 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | (五)47(1) | 133,720,311.96 | 1,036,324,792.26 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 331,093,529.57 | 339,803,763.72 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 81,100,000.00 | 47,593,917.65 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 31,856,264.31 | 17,245,758.45 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | (五)47(2) | 25,415,020.73 | -333,457,941.20 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | (五)46(3) | - | 80,910,592.49 |
| 投资活动现金流入小计 | 469,464,814.61 | 152,096,091.11 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,034,936,695.66 | 284,083,296.47 | |
| 投资支付的现金 | 19,178,160.38 | 429,647,150.10 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | (五)47(2) | 136,690,970.37 | -228,537,366.91 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | (五)46(4) | - | 28,230,669.44 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,190,805,826.41 | 513,423,749.10 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -721,341,011.80 | -361,327,657.99 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 88,200,000.00 | 175,323,841.88 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 88,200,000.00 | 174,909,607.56 | |
| 取得借款收到的现金 | 5,363,853,923.78 | 5,920,438,260.56 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | (五)46(5) | 1,494,000,000.00 | 137,892,298.81 |
| 筹资活动现金流入小计 | 6,946,053,923.78 | 6,233,654,401.25 | |
| 偿还债务支付的现金 | 6,538,745,678.37 | 5,480,887,592.35 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 594,234,762.30 | 379,317,920.43 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 12,851,201.06 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五)46(6) | 195,179,444.35 | 93,784,966.61 |
| 筹资活动现金流出小计 | 7,328,159,885.02 | 5,953,990,479.39 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -382,105,961.24 | 279,663,921.86 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -102,221.94 | -84,951.62 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -969,828,883.02 | 954,576,104.51 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | (五)47(3) | 3,325,475,783.35 | 2,370,899,678.84 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | (五)47(3) | 2,355,646,900.33 | 3,325,475,783.35 |
公司法定代表人:唐志成 主管会计工作负责人:曾永林 会计机构负责人:银宏
母公司现金流量表
2009年1-12月
编制单位: 中铁二局股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 21,673,631,540.80 | 14,575,132,496.76 | |
| 收到的税费返还 | - | 1,853,325.60 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | (十一)34(1) | 1,087,368,826.76 | 637,083,835.46 |
| 经营活动现金流入小计 | 22,761,000,367.56 | 15,214,069,657.82 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 20,694,978,440.46 | 11,178,380,785.76 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 226,503,295.82 | 151,193,582.15 | |
| 支付的各项税费 | 176,093,851.25 | 123,824,854.15 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | (十一)34(2) | 1,411,890,550.23 | 707,095,350.75 |
| 经营活动现金流出小计 | 22,509,466,137.76 | 12,160,494,572.81 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | (十一)35(1) | 251,534,229.80 | 3,053,575,085.01 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | 437,249,815.22 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 154,160,525.29 | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | -639,563.08 | 13,616,160.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 165,518,889.00 | 60,200,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | (十一)34(3) | 4,165,187,937.14 | 1,308,563,718.20 |
| 投资活动现金流入小计 | 4,484,227,788.35 | 1,819,629,693.42 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 568,265,243.17 | 102,284,575.40 | |
| 投资支付的现金 | 436,562,016.36 | 94,350,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 225,751,331.44 | 667,081,595.83 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | (十一)34(4) | 4,839,060,000.00 | 3,729,885,655.34 |
| 投资活动现金流出小计 | 6,069,638,590.97 | 4,593,601,826.57 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,585,410,802.62 | -2,773,972,133.15 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | 4,700,853,923.78 | 4,951,542,745.07 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | (十一)34(5) | 1,494,000,000.00 | 137,892,298.81 |
| 筹资活动现金流入小计 | 6,194,853,923.78 | 5,089,435,043.88 | |
| 偿还债务支付的现金 | 5,434,006,385.00 | 4,029,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 283,462,367.06 | 118,523,450.45 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | (十一)34(6) | 194,841,237.22 | 91,357,509.21 |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,912,309,989.28 | 4,238,880,959.66 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 282,543,934.50 | 850,554,084.22 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,051,332,638.32 | 1,130,157,036.08 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,259,777,706.01 | 1,129,620,669.93 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | (十一)35(2) | 1,208,445,067.69 | 2,259,777,706.01 |
公司法定代表人:唐志成 主管会计工作负责人:曾永林 会计机构负责:银宏
合并所有者权益变动表
2009年1-12月
编制单位: 中铁二局股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本年金额 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | |||
| 一、上年年末余额 | 1,459,200,000.00 | 1,680,948,459.98 | - | 237,460,071.02 | 453,813,102.75 | 403,089,547.43 | 4,234,511,181.18 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | 159,882,853.65 | - | - | -55,544,542.82 | - | 104,338,310.83 |
| 二、本年年初余额 | 1,459,200,000.00 | 1,840,831,313.63 | - | 237,460,071.02 | 398,268,559.93 | 403,089,547.43 | 4,338,849,492.01 |
| 三、本年增减变动金额 | - | -139,195,385.52 | - | 52,417,364.16 | 339,744,315.04 | 91,985,131.86 | 344,951,425.54 |
| (一)净利润 | - | - | - | - | 684,001,679.20 | 22,725,306.87 | 706,726,986.07 |
| (二)其他综合收益 | - | - | - | - | |||
| 上述(一)和(二)小计 | - | - | - | - | 684,001,679.20 | 22,725,306.87 | 706,726,986.07 |
| (三)股东投入和减少资本 | - | -139,195,385.52 | - | -731,785.96 | 731,785.96 | 82,111,026.05 | -57,084,359.47 |
| 1．股东投入资本 | - | - | - | - | - | ||
| 2．其他 | - | -139,195,385.52 | - | -731,785.96 | 731,785.96 | 82,111,026.05 | -57,084,359.47 |
| (四)利润分配 | - | - | - | 53,149,150.12 | -344,989,150.12 | -12,851,201.06 | -304,691,201.06 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | 53,149,150.12 | -53,149,150.12 | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对股东(或股东)的分配 | - | - | - | - | -291,840,000.00 | -12,851,201.06 | -304,691,201.06 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - |
| (五)股东权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - |
| (六)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本年提取 | - | - | 451,657,098.13 | - | - | - | 451,657,098.13 |
| 2．本年使用 | - | - | -451,657,098.13 | - | - | - | -451,657,098.13 |
| 四、本年年末余额 | 1,459,200,000.00 | 1,701,635,928.11 | - | 289,877,435.18 | 738,012,874.97 | 495,074,679.29 | 4,683,800,917.55 |
法定代表人： 唐志成 主管会计工作负责人： 曾永林 会计机构负责人： 银宏
合并所有者权益变动表（续）
2009年1-12月
编制单位: 中铁二局股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | |||
| 一、上年年末余额 | 912,000,000.00 | 2,008,350,696.48 | - | 213,434,497.65 | 469,777,093.09 | 227,299,146.11 | 3,830,861,433.33 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | 176,682,853.65 | - | - | -108,529,082.79 | 9,902,366.56 | 78,056,137.42 |
| 二、本年年初余额 | 912,000,000.00 | 2,185,033,550.13 | - | 213,434,497.65 | 361,248,010.30 | 237,201,512.67 | 3,908,917,570.75 |
| 三、本年增减变动金额 | 547,200,000.00 | -344,202,236.50 | - | 24,025,573.37 | 37,020,549.63 | 165,888,034.76 | 429,931,921.26 |
| (一)净利润 | - | - | - | 509,531,247.45 | 48,905,613.26 | 558,436,860.71 | |
| (二)其他综合收益 | - | - | - | - | |||
| 上述(一)和(二)小计 | - | - | - | 509,531,247.45 | 48,905,613.26 | 558,436,860.71 | |
| (三)股东投入和减少资本 | - | -70,602,236.50 | - | - | -174,885,124.45 | 117,157,595.59 | -128,329,765.36 |
| 1．股东投入资本 | - | - | - | - | |||
| 2．其他 | - | -70,602,236.50 | - | - | -174,885,124.45 | 117,157,595.59 | -128,329,765.36 |
| (四)利润分配 | 273,600,000.00 | - | 24,025,573.37 | -297,625,573.37 | -175,174.09 | -175,174.09 | |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | 24,025,573.37 | -24,025,573.37 | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对股东(或股东)的分配 | 273,600,000.00- | - | - | - | --273,600,000.00 | -175,174.09 | -175,174.09 |
| 4．利润转增资本 | - | - | - | - | - | ||
| (五)股东权益内部结转 | 273,600,000.00 | -273,600,000.00 | - | - | - | ||
| 1．资本公积转增资本(或股本) | 273,600,000.00 | -273,600,000.00 | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | ||
| (六)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本年提取 | - | - | 217,889,744.14 | - | - | - | 217,889,744.14 |
| 2．本年使用 | - | - | -217,889,744.14 | - | - | - | -217,889,744.14 |
| 四、本年年末余额 | 1,459,200,000.00 | 1,840,831,313.63 | - | 237,460,071.02 | 398,268,559.93 | 403,089,547.43 | 4,338,849,492.01 |
法定代表人： 唐志成 主管会计工作负责人： 曾永林 会计机构负责人： 银宏
母公司所有者权益变动表
2009年1-12月
编制单位: 中铁二局股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本年金额 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 1,459,200,000.00 | 1,737,682,210.45 | - | 232,197,387.26 | 389,375,631.10 | 3,818,455,228.81 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年年初余额 | 1,459,200,000.00 | 1,737,682,210.45 | - | 232,197,387.26 | 389,375,631.10 | 3,818,455,228.81 |
| 三、本年增减变动金额 | - | -13,352,518.39 | - | 53,149,150.12 | 186,502,351.10 | 226,298,982.83 |
| (一)净利润 | - | - | - | - | 531,491,501.22 | 531,491,501.22 |
| (二)其他综合收益 | - | - | - | - | - | |
| 上述(一)和(二)小计 | - | - | - | 531,491,501.22 | 531,491,501.22 | |
| (三)股东投入和减少资本 | - | -13,352,518.39 | - | - | - | -13,352,518.39 |
| 1．股东投入资本 | - | - | - | - | ||
| 2．其他 | - | -13,352,518.39 | - | - | - | -13,352,518.39 |
| (四)利润分配 | - | - | - | 53,149,150.12 | -344,989,150.12 | -291,840,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | 53,149,150.12 | -53,149,150.12 | - |
| 2.提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - |
| 3．对股东(或股东)的分配 | - | - | - | - | -291,840,000.00 | -291,840,000.00 |
| 4．其他 | - | - | - | - | ||
| (五)股东权益内部结转 | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - |
| (六)专项储备 | - | - | - | - | - | - |
| 1．本年提取 | - | - | 53,117,138.73 | - | - | 53,117,138.73 |
| 2．本年使用 | - | - | -53,117,138.73 | - | - | -53,117,138.73 |
| 四、本年年末余额 | 1,459,200,000.00 | 1,724,329,692.06 | - | 285,346,537.38 | 575,877,982.20 | 4,044,754,211.64 |
法定代表人： 唐志成 主管会计工作负责人： 曾永林 会计机构负责人： 银宏
母公司所有者权益变动表(续)
2009年1-12月
编制单位: 中铁二局股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年金额 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 912,000,000.00 | 2,027,722,395.25 | - | 208,171,813.89 | 446,745,470.75 | 3,594,639,679.89 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年年初余额 | 912,000,000.00 | 2,027,722,395.25 | - | 208,171,813.89 | 446,745,470.75 | 3,594,639,679.89 |
| 三、本年增减变动金额 | 547,200,000.00 | -290,040,184.80 | - | 24,025,573.37 | -57,369,839.65 | 223,815,548.92 |
| (一)净利润 | - | - | - | - | 240,255,733.72 | 240,255,733.72 |
| (二)其他综合收益 | - | - | - | - | - | |
| 上述(一)和(二)小计 | - | - | - | 240,255,733.72 | 240,255,733.72 | |
| (三)股东投入和减少资本 | - | -16,440,184.80 | - | - | - | -16,440,184.80 |
| 1．股东投入资本 | - | - | - | - | ||
| 2．其他 | - | -16,440,184.80 | - | - | - | -16,440,184.80 |
| (四)利润分配 | 273,600,000.00 | - | - | 24,025,573.37 | -297,625,573.37 | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | 24,025,573.37 | -24,025,573.37 | - |
| 2. 提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - |
| 3．对股东(或股东)的分配 | 273,600,000.00- | - | - | - | -273,600,000.00- | - |
| 4．利润转增资本 | - | - | - | - | ||
| (五)股东权益内部结转 | 273,600,000.00 | -273,600,000.00 | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本(或股本) | 273,600,000.00 | -273,600,000.00 | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - |
| (六)专项储备 | - | - | - | - | - | - |
| 1．本年提取 | - | - | 24,160,461.56 | - | - | 24,160,461.56 |
| 2．本年使用 | - | - | -24,160,461.56 | - | - | -24,160,461.56 |
| 四、本年年末余额 | 1,459,200,000.00 | 1,737,682,210.45 | - | 232,197,387.26 | 389,375,631.10 | 3,818,455,228.81 |
法定代表人： 唐志成 主管会计工作负责人： 曾永林 会计机构负责人： 银宏
9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更。
公司涉及需要调整2009年比较会计报表数据和2009年会计估计变更影响数的事项如下：
1、根据财政部《关于印发企业会计准则解释第3号的通知》(财会[2009]8号)的有关规定，公司主要涉及以下事项。
⑴2009年1月1日前，公司提取的安全生产费在“盈余公积”下以“专项储备”项目单独反映，按规定范围使用安全生产储备购建安全防护资产或支付安全生产检查等费用支出时，按照实际使用金额将专项储备自“盈余公积”项目转入“未分配利润”项目。使用安全生产储备形成的固定资产按规定计提折旧，计入有关成本费用。
依据《企业会计准则解释第3号》的要求，自2009年1月1日起，提取的安全生产费用直接计入相关产品的成本或当期费用，同时计入“专项储备”项目单独反映。按规定范围使用安全生产费时，属于支付安全生产检查等费用性支出时，直接冲减“专项储备”；用以购建安全防护资产等形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成的固定资产的成本冲减“专项储备”，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。公司对上述会计政策变更采用追溯调整法核算。
本公司2008年度和2007年度提取的安全生产费均已在当年度使用完毕，且没有形成固定资产，故影响金额为零。
⑵2009年1月1日前，公司以成本法核算的长期股权投资，投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减长期股权投资的账面价值。
依据《企业会计准则解释第3号》的要求，自2009 年1 月1 日起，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。变更后，公司对采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。公司对该项会计政策变更采用未来适用法核算。
上述会计政策变更对本年及上年净利润均无影响。
2、根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第20号——企业合并》以及《企业会计准则第33号——合并财务报表》，公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整比较报表的财务数据。
⑴2009 年4 月27 日，第四届董事会第二次会议通过公司收购中铁二局集团有限公司持有深圳中铁二局工程有限公司的100%股权。
⑵2009年5月6日，公司第3次总经理办公会议同意公司收购中铁二局集团有限公司持有中铁二局集团勘测设计院有限责任公司100%股权。
上述事项影响为：对2009年度比较会计报表中2008年资产总额调增409,737,793.31元，负债调增305,399,482.48 元，所有者权益调增104,338,310.83 元。对2008年损益影响为调增收入603,836,221.84 元，调增归属母公司净利润48,641,070.88 元。
9.4 本报告期无会计差错更正。
□适用√不适用
9.5报告期内，公司财务报表合并范围发生变化的说明
√适用□不适用
报告期内，公司财务报表合并范围增加了中铁二局瑞隆物流有限公司、成都中铁瑞城物业管理有限公司、达县龙郡物业服务有限公司、成都中铁花水湾物业管理有限公司、深圳中铁二局工程有限公司、中铁二局集团勘测设计院有限责任公司、四川创宇投资有限公司、自贡汉昌房地产开发有限公司，减少了山东中铁城镇建设有限公司、贵阳同兴物业管理有限公司、深圳宝创建材有限公司、成都西部冶金贸易有限公司、德阳三益物业管理有限公司、自贡汉昌房地产开发有限公司、中铁二局成都工程测试技术有限公司、成都中铁冷水鱼开发有限公司。