证券代码：600203 股票简称：福日电子 编号：临2010—009

  福建福日电子股份有限公司

  关于终止重大资产重组事项

  论证并复牌的公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  本公司商讨重大资产重组事项，由于存在重大不确定性，公司股票已按有关规定于2010年2月4日起申请停牌。鉴于目前该重大资产重组事项条件尚不成熟，根据有关规定，公司特申请股票于2010年3月19日开市时复牌。

  公司及控股股东保证在未来三个月内不再就重大资产重组事项进行商议、讨论。

  特此公告。

  福建福日电子股份有限公司董 事 会

  2010 年3月18日

  证券代码：600203 股票简称：福日电子 编号：临2010—010

  福建福日电子股份有限公司关于

  公司通过自查发现问题的公告

  近期，本公司对公司治理等方面进行了自查，发现存在以下问题：

  一、为三木集团担保决策程序不规范

  2008年12月，由于受到国家对房地产宏观调控政策的影响，福日电子为福建三木集团股份有限公司（以下简称“三木集团”，股票代码00632）提供担保的500万元贷款即将到期，因预期无法及时办理银行转贷，三木集团向银行提出短期展期要求，并请求本公司于2008年12月11日为其提供展期担保。

  本公司于12月11日签署了《担保合同》后，才于2008年12月12日召开了第三届董事会2008年第11次临时会议审议追认了该事项并公告（公告编号：临2008-063），并于12月30日召开了2008年第四次临时股东大会审议追认授权了该事项并公告（公告编号：临2008-068）。因三木集团资产负债率已超70%，按福日电子《公司章程》第41条规定，应先报经公司董事会和股东大会审议通过后方能对三木集团实施展期担保行为，由此导致担保决策程序违规。

  该担保事项已于2009年6月解除，此后本公司与三木集团再无发生互保关系。

  二、未及时披露为保德发展有限公司担保事项

  因福日电子海外事业部进出口贸易经营业务的需要，福日电子于2008年10月18日对香港保德发展有限公司提供了为期三个月的150万美元银行短期贷款担保，但由于公司工作疏漏，未及时履行披露义务。公司于2009年2月底编制年报时才发现，并采取补救措施，在2009年3月12日公告的《2008年年度报告》中进行了披露，属于未及时履行信息披露义务，以定期报告代替临时公告进行信息披露。

  该担保事项已于2009年4月到期解除担保。

  三、代收代缴水电费会计处理不规范

  2006年至2008年，福日电子位于206基地及IC基地的部分房产租赁给部分企业，每年发生的水电费支出均在2000万元以上，福日电子均向租赁户开具增值税发票并列入其他业务收入核算。

  由于电业局及自来水公司只能向业主开具电费、水费发票，租赁户因无法取得进项发票而须多缴税，强烈要求福日电子出具发票。后经有关部门同意，福日电子向各租户开具增值税专用发票，由此产生了代收代付列入公司其他业务收入的问题。

  福日电子将自2009年年报起将其从其他业务收入中予以剔除，以往来账形式进行核算。

  四、未充分披露与部分企业的关联关系及关联交易

  2006年1月至2009年9月，福日电子与福州智翔投资有限公司、福州德延贸易有限公司、福建兴宏软件技术有限公司三家企业发生多笔资金往来计36932.46万元，其中：2006年发生4445万元、2007年发生9205万元、2008年发生16898万元、2009年1-9月发生6384.46万元。福日电子当时认为上述三家企业与福日电子及控股股东没有关联关系，没有关注到上述企业与本公司存在自然人关联关系，所以没有按关联交易进行信息披露。目前，本公司已认识到福州智翔投资有限公司及其控股子公司福州德延贸易有限公司因福州智翔投资有限公司某些时期的法定代表人系本公司高管而构成关联关系；福建兴宏软件技术有限公司因其关联公司与本公司高管存在自然人关联关系。

  五、部分资金往来未履行规范的董事会决策程序

  2006年至2009年间，福日电子与有关企业间发生的大额资金往来，主要系为满足经营需要的企业间的资金往来，以及进行银行转贷业务形成临时周转。福日电子短期流动资金借款余额在5亿元以上，每年都要进行40多笔银行转贷业务，且有很强的时效性要求，而福日电子部分独立董事在外地或经常出差，具体每笔董事会决议都亲笔当面签署很不方便，经常无法按规范的董事会会议的决策程序来履行董事面签手续。因此，福日电子部分资金往来一般都是找普通董事来签署相关董事会决议，这类董事会决议确实不够规范、不够严谨、不够完整，也未履行向上海证券交易所和福建省证监局进行备案的手续，存在不规范行为。

  福日电子通过本次自查，认为上述所存在问题暴露出了公司自身存在内控制度建设不完善、风险管理薄弱等缺陷，现已着手制订相应的整改措施。今后，福日电子将进一步增强对公司治理重要性的认识，依法依规经营，修订和完善内控制度，提高信息披露质量。同时，争取构筑可持续发展的主业，增强盈利能力，以改善公司经营业绩、重新获得企业的发展动力、维护全体股东的合法权益。

  特此公告。

  福建福日电子股份有限公司

  2010年3月18日