(上接82版)

9.2.2 利润及利润分配表

编制单位：四川泸天化股份有限公司 2009年1-12月 金额单位:人民币元

项 目	本期累计数		上年同期数
	合并数	母公司	合并数	母公司
一、营业收入	4,746,229,143.37	1,424,080,845.71	5,766,268,592.72	1,757,336,634.31
减：营业成本	4,058,041,122.51	1,058,664,342.01	4,537,609,704.71	1,214,300,368.16
营业税金及附加	8,089,451.40	640,700.92	18,827,406.87	3,841,862.11
销售费用	72,244,680.82	3,252,463.72	66,712,069.88	4,588,253.47
管理费用	441,469,273.25	236,300,107.67	493,759,518.99	241,459,893.97
财务费用	92,881,045.95	22,481,305.68	147,868,439.01	45,303,586.65
资产减值损失	2,116,623.74	-519,793.88	21,777,771.96	513,478.91
加：公允价值变动收益(损失以“-”填列)
投资收益(损失以“-”填列)	-12,148,028.88	2,873,564.66	-11,066,940.14	-10,690,285.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-12,358,028.88	728,917.86	-88,809.30	1,849,403.46
二、营业利润(亏损以“-”填列)	59,238,916.82	106,135,284.25	468,646,741.16	236,638,905.73
加：营业外收入	63,859,017.70	2,385,169.74	28,588,691.06	1,110,960.19
减：营业外支出	3,339,731.54	2,000.00	7,874,483.66	3,902,558.88
其中：非流动资产处置损失	2,897,418.50		2,868,923.17	1,938,105.90
三、利润总额(亏损以“-”填列)	119,758,202.98	108,518,453.99	489,360,948.56	233,847,307.04
减： 所得税费用	39,777,147.31	19,477,072.02	74,500,016.81	33,301,650.54
四、净利润(净亏损以“-”填列)	79,981,055.67	89,041,381.97	414,860,931.75	200,545,656.50
（一）归属于母公司所有者的净利润	111,000,799.80	89,041,381.97	298,638,766.60	200,545,656.50
（二）少数股东损益	-31,019,744.13		116,222,165.15
五、每股收益：
（一）基本每股收益	0.19		0.51
（二）稀释每股收益	0.19		0.51
六、其他综合收益			10,066.00
七、综合收益总计	79,981,055.67	89,041,381.97	414,870,997.75	200,545,656.50
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	111,000,799.80	89,041,381.97	298,644,007.40	200,545,656.50
（二）归属于少数股东的综合收益总额	-31,019,744.13		116,226,990.35

9.2.3 现金流量表

编制单位：四川泸天化股份有限公司 2009年1—12月 单位：人民币元

项 目	本期累计数		上年同期数
	合并数	母公司	合并数	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	4,993,478,551.74	1,757,747,563.82	5,345,228,494.73	1,800,616,415.56
收到的税费返还	32,091,890.54
收到的其他与经营活动有关的现金	85,721,836.55	301,172,010.70	54,574,783.21	13,160,020.62
现金流入小计	5,111,292,278.83	2,058,919,574.52	5,399,803,277.94	1,813,776,436.18
购买商品、接受劳务支付的现金	2,638,371,470.76	1,050,486,927.40	4,531,949,183.46	1,225,779,600.88
支付给职工以及为职工支付的现金	490,191,902.75	210,011,768.30	447,777,227.04	195,248,336.11
支付的各项税费	123,637,905.78	39,509,660.72	333,095,715.18	78,065,361.83
支付的其他与经营活动有关的现金	134,864,196.86	53,997,892.91	136,960,625.45	223,352,186.80
现金流出小计	3,387,065,476.15	1,354,006,249.33	5,449,782,751.13	1,722,445,485.62
经营活动产生的现金流量净额	1,724,226,802.68	704,913,325.19	-49,979,473.19	91,330,950.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金		28,400,000.00	5,855.29	5,855.29
取得投资收益所收到的现金	60,000.00	1,892,357.98	210,000.00	210,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额	1,488,823.66	1,359,637.39	4,176,204.70	3,770,753.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他投资活动有关的现金
现金流入小计	1,548,823.66	31,651,995.37	4,392,059.99	3,986,608.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	977,799,011.50	251,553,072.69	944,459,993.84	254,705,444.14
投资所支付的现金	8,269,500.00	173,163,489.00	54,127,400.00	52,519,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	50,619,998.15	24,320,000.00	43,106,400.00	43,106,400.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计	1,036,688,509.65	449,036,561.69	1,041,693,793.84	350,331,244.14
投资活动产生的现金流量净额	-1,035,139,685.99	-417,384,566.32	-1,037,301,733.85	-346,344,635.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金	98,000,000.00		49,000,000.00
借款所收到的现金	1,594,500,000.00	548,500,000.00	2,865,500,000.00	1,006,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	868,923,637.28	338,972,957.31	169,833,244.56	14,607,364.50
现金流入小计	2,561,423,637.28	887,472,957.31	3,084,333,244.56	1,021,107,364.50
偿还债务所支付的现金	2,661,743,195.72	700,000,000.00	1,512,617,434.37	520,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	205,985,798.00	132,046,517.01	384,504,389.34	266,330,059.83
其中：子公司支付少数股东的股利	524,064,064.57	331,003,303.86	244,536,031.73	552,758.17
支付的其他与筹建活动有关的现金	3,391,793,058.29	1,163,049,820.87	2,141,657,855.44	786,882,818.00
现金流出小计	-830,369,421.01	-275,576,863.56	942,675,389.12	234,224,546.50
筹资活动产生的现金流量净额	156,764.87		18,380,815.28	-39,561.04
四、汇率变动对现金的影响	-141,125,539.45	11,951,895.31	-126,225,002.64	-20,828,699.63
五、现金及现金等价物净增加额	438,928,516.96	36,090,559.01	565,153,519.60	56,919,258.64
加：期初现金及现金等价物余额	297,802,977.51	48,042,454.32	438,928,516.96	36,090,559.01
六、期末现金及现金等价物余额	4,993,478,551.74	1,757,747,563.82	5,345,228,494.73	1,800,616,415.56
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	79,981,055.67	89,041,381.97	414,860,931.75	200,545,656.50
加：计提资产减值准备	2,116,623.74	-519,793.88	21,777,771.96	513,478.91
固定资产折旧	377,397,835.71	80,440,676.05	338,566,913.24	64,814,362.40
无形资产摊销	13,094,982.51	2,891,990.89	12,696,814.94	3,611,662.01
长期待摊费用摊销			75,820.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	2,080,116.11	-786,538.87	562,951.46	-250,939.57
固定资产报废损失(减:收益)			2,080,174.20	1,938,105.90
公允价值变动损失(减:收益)
财务费用(减:收益)	92,881,045.95	22,481,305.68	147,868,439.01	45,303,586.65
投资损失(减：收益)	12,148,028.88	-2,873,564.66	11,066,940.14	10,690,285.31
递延所得税资产减少(减：增加)	7,529,806.76	11,304,588.58	-23,308,189.44	-2,007,986.49
递延所得税负债增加(减：减少)			-213.12
存货的减少(减：增加)	1,085,273,556.87	24,691,611.38	-1,125,134,498.85	-80,005,584.09
经营性应收项目的减少(减：增加)	-42,932,175.85	373,437,735.83	-282,836,864.05	-203,438,719.05
经营性应付项目的增加(减：减少)	94,655,926.33	104,803,932.22	431,743,535.57	49,617,042.08
其他
经营活动产生的现金流量净额	1,724,226,802.68	704,913,325.19	-49,979,473.19	91,330,950.56
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	297,802,977.51	48,042,454.32	438,928,516.96	36,090,559.01
减：现金的期初余额	438,928,516.96	36,090,559.01	565,153,519.60	56,919,258.64
加：现金的等价物的期末余额
减：现金的等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-141,125,539.45	11,951,895.31	-126,225,002.64	-20,828,699.63
期末现金及现金等价物余额	297,802,977.51	48,042,454.32	438,928,516.96	36,090,559.01

9.2.4 所有者权益变动表

合并所有者权益变动表（一）

编制单位：四川泸天化股份有限公司 2009年1-12月 单位：人民币元

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险储备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	585,000,000.00	662,607,762.30			421,788,279.61		749,623,649.79		823,556,425.16	3,242,576,116.86
加：会计政策变更				18,133,823.31	-3,884,909.98		-12,488,527.85		701,024.26	2,461,409.74
前期差错更正
其他		-528,616.34			-10,513,568.43		15,225,764.81		401,047,454.55	405,231,034.59
二、本年年初余额	585,000,000.00	662,079,145.96		18,133,823.31	407,389,801.20		752,360,886.75		1,225,304,903.97	3,650,268,561.19
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）		15,283,499.10		12,737,914.27	8,904,138.20		14,346,661.60		12,157,717.76	63,429,930.93
（一）净利润							111,000,799.80		-31,019,744.13	79,981,055.67
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							111,000,799.80		-31,019,744.13	79,981,055.67
（三）所有者投入和减少资本		15,283,499.10							40,504,011.90	55,787,511.00
1. 所有者投入资本									120,107,511.00	120,107,511.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他		15,283,499.10							-79,603,499.10	-64,320,000.00
（四）利润分配					8,904,138.20		-96,654,138.20		-1,707,865.93	-89,457,865.93
1．提取盈余公积					8,904,138.20		-8,904,138.20
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-87,750,000.00		-1,707,865.93	-89,457,865.93
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备				12,737,914.27					4,381,315.92	17,119,230.19
1．本期提取				15,759,184.37					6,037,692.92	21,796,877.29
2．本期使用				3,021,270.10					1,656,377.00	4,677,647.10
四、本年年末余额	585,000,000.00	677,362,645.06		30,871,737.58	416,293,939.40		766,707,548.35		1,237,462,621.73	3,713,698,492.12

合并所有者权益变动表（二）

编制单位：四川泸天化股份有限公司 2009年1-12月 单位：人民币元

项目	上期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险储备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	585,000,000.00	662,759,301.55			402,235,609.24		679,637,650.77		744,485,400.88	3,074,117,962.44
加：会计政策变更				19,198,161.23	-7,522,131.40		-8,774,882.56		1,897,253.79	4,798,401.06
前期差错更正
其他		1,279,955.89			-7,378,242.29		13,513,917.59		340,108,518.72	347,524,149.91
二、本年年初余额	585,000,000.00	664,039,257.44		19,198,161.23	387,335,235.55		684,376,685.80		1,086,491,173.39	3,426,440,513.41
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）		-1,960,111.48		-1,064,337.92	20,054,565.65		67,984,200.95		138,813,730.58	223,828,047.78
（一）净利润							298,638,766.60		116,222,165.15	414,860,931.75
（二）其他综合收益		5,240.80							4,825.20	10,066.00
上述（一）和（二）小计		5,240.80					298,638,766.60		116,226,990.35	414,870,997.75
（三）所有者投入和减少资本		-1,965,352.28							20,113,227.77	18,147,875.49
1. 所有者投入资本									48,779,000.00	48,779,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他		-1,965,352.28							-28,665,772.23	-30,631,124.51
（四）利润分配					20,054,565.65		-230,654,565.65		-712,413.56	-211,312,413.56
1．提取盈余公积					20,054,565.65		-20,054,565.65
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-210,600,000.00		-712,413.56	-211,312,413.56
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备				-1,064,337.92					3,185,926.02	2,121,588.10
1．本期提取				16,605,284.39					9,673,363.70	26,278,648.09
2．本期使用				17,669,622.31					6,487,437.68	24,157,059.99
四、本年年末余额	585,000,000.00	662,079,145.96		18,133,823.31	407,389,801.20		752,360,886.75		1,225,304,903.97	3,650,268,561.19

母公司所有者权益变动表（一）

编制单位：四川泸天化股份有限公司 2009年1-12月 单位：人民币元

项目	本期金额
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险储备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	585,000,000.00	662,124,817.86			378,010,604.59		455,290,788.19	2,080,426,210.64
加：会计政策变更				3,628,314.21	-3,884,909.98		800,842.91	544,247.14
前期差错更正
其他		-27,913.77			-10,513,568.43		-94,622,115.87	-105,163,598.07
二、本年年初余额	585,000,000.00	662,096,904.09		3,628,314.21	363,612,126.18		361,469,515.23	1,975,806,859.71
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）				6,222,911.42	8,904,138.20		-7,612,756.23	7,514,293.39
（一）净利润							89,041,381.97	89,041,381.97
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							89,041,381.97	89,041,381.97
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					8,904,138.20		-96,654,138.20	-87,750,000.00
1．提取盈余公积					8,904,138.20		-8,904,138.20
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-87,750,000.00	-87,750,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备				6,222,911.42				6,222,911.42
1．本期提取				7,456,055.66				7,456,055.66
2．本期使用				1,233,144.24				1,233,144.24
四、本年年末余额	585,000,000.00	662,096,904.09		9,851,225.63	372,516,264.38		353,856,759.00	1,983,321,153.10

母公司所有者权益变动表（二）

编制单位：四川泸天化股份有限公司 2009年1-12月 单位：人民币元

项目	上期金额
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险储备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	585,000,000.00	662,124,817.86			358,457,934.22		456,393,976.80	2,061,976,728.88
加：会计政策变更				6,980,592.02	-7,522,131.40		1,588,628.19	1,047,088.81
前期差错更正
其他		-27,913.77			-7,378,242.29		-66,404,180.61	-73,810,336.67
二、本年年初余额	585,000,000.00	662,096,904.09		6,980,592.02	343,557,560.53		391,578,424.38	1,989,213,481.02
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）				-3,352,277.81	20,054,565.65		-30,108,909.15	-13,406,621.31
（一）净利润							200,545,656.50	200,545,656.50
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							200,545,656.50	200,545,656.50
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					20,054,565.65		-230,654,565.65	-210,600,000.00
1．提取盈余公积					20,054,565.65		-20,054,565.65
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-210,600,000.00	-210,600,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备				-3,352,277.81				-3,352,277.81
1．本期提取				8,048,040.31				8,048,040.31
2．本期使用				11,400,318.12				11,400,318.12
四、本年年末余额	585,000,000.00	662,096,904.09		3,628,314.21	363,612,126.18		361,469,515.23	1,975,806,859.71

9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

√适用 □不适用

会计政策变更及其影响

根据《财政部关于印发企业会计准则解释第3号的通知》（“财会[2009]8号”文）及公司第四届董事会第七次会议决议，对安全生产费的会计处理方法进行了变更。变更后，公司提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。此项会计政策变更采用追溯调整法，2008年的比较财务报表已重新表述。

上述会计政策变更对2008年期初的累积影响数为4,798,401.06元。调增2008年的期初留存收益4,798,401.06元，其中，调减未分配利润8,774,882.56元，调减盈余公积7,522,131.40元，调增专项储备19,198,161.23元，调增少数股东股权1,897,253.79元。

上述会计政策变更对2008年12月31日及2008年度各科目的具体影响如下：

科目	变更前金额	调整金额	变更后金额
长期股权投资	74,519,975.88	98,460.63	74,618,436.51
固定资产	3,041,202,994.97	-2,916,845.40	3,038,286,149.57
递延所得税资产	79,155,008.00	4,842,267.70	83,997,275.70
应交税费	29,821,916.66	-437,526.81	29,384,389.85
专项储备		18,133,823.31	18,133,823.31
盈余公积	411,274,711.18	-3,884,909.98	407,389,801.20
未分配利润	764,849,414.60	-12,488,527.85	752,360,886.75
少数股东权益	1,224,603,879.71	701,024.26	1,225,304,903.97
营业成本	4,531,859,790.52	5,749,914.19	4,537,609,704.71
管理费用	495,127,403.92	-1,367,884.93	493,759,518.99
投资收益	-10,508,996.54	-557,943.60	-11,066,940.14
所得税费用	74,981,410.26	-481,393.45	74,500,016.81
归属于母公司所有者的净利润	298,715,190.47	-76,423.87	298,638,766.60
少数股东损益	120,604,320.69	-4,382,155.54	116,222,165.15

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

□ 适用 √ 不适用

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

√适用 □ 不适用

（1）经公司董事会四届二次会议审议通过，公司以自有资金6,432 万元人民币，收购古蔺国资公司持有的四川泸天化绿源醇业有限公司（以下简称“绿源醇公司”）4,000 万股股权，占绿源醇公司总股本的12.31％。本次收购事项已于2009 年1 月完成，公司合计持有绿源醇公司49.23%的股权。购并日为2009年1月1日。

绿源醇公司董事会成员共4人，其中3人在本公司任职总经理、副总经理，占董事会半数以上投票权，故本公司对绿源醇公司拥有实际控制权。因此从2009 年1 月起将绿源醇公司纳入本公司合并报表范围。

（2）经公司董事会四届二次会议审议通过，公司以自有资金310.64 万元人民币，收购重庆久盛投资咨询有限公司持有的内蒙古天河化工有限责任公司（以下简称“天河化工公司”）300 万股股权，占天河化工公司总股本的3％。本次收购事项已于2009 年1 月完成，公司合计持有天河化工公司28%的股权。由于绿源醇公司持有天河化工公司30%的股权，且本公司对绿源醇公司具有实质控制权，直接间接持股合计为58%。因此从2009 年1 月起将天河化工纳入本公司合并报表范围。

（3）经公司董事会第四届四次会议审议通过，公司与控股子公司绿源醇公司及员工持股受托人三方经友好协商，签订了《四川泸天化弘旭工程建设公司出资协议》（以下简称《出资协议》），共同出资入股四川泸天化弘旭工程建设公司（以下简称“弘旭公司”），本公司以1,489.40 万元出资入股，占其总股本的34.64%，绿源醇公司以599.85 万元出资入股，占其总股本的13.95%。

弘旭公司董事会成员共3人，其中两人在本公司任职副总经理，占董事会半数以上投票权，故本公司对弘旭公司拥有有实际控制权。因此从2009 年4 月起将弘旭公司纳入公司合并报表范围。

（4）本公司控股子公司九禾股份有限公司（以下简称“九禾公司”）与荆门市通源燃气有限公司（以下简称“通源公司”）股东霍显华、赖冬经友好协商，签订了《股权转让协议书》。按照《股权转让协议书》的约定，九禾公司以自有资金2,630 万元人民币，收购霍显华、赖冬持有的通源公司1,700 万股股权，占通源公司总股本的100%。本次收购事项已经九禾公司董事会第三届五次会议审议通过，并于2009 年6 月16 日完成工商变更登记，通源公司成为九禾公司的全资子公司。因此从2009年6月起将通源公司纳入公司合并报表范围。

（5）公司控股子公司四川天盈投资咨询有限公司（以下简称“天盈投资公司”）主要从事投资、投资管理及投资咨询，从近年运作实际情况看，资本与证券市场运作风险很大，风险很难控制，特别是近期受全球金融风暴影响，证券市场风险加剧，为避免该公司持续经营造成损失，经其股东大会一致同意，决定注销该公司。天盈投资公司2009年7月20日获准注销，并办理完毕相关注销登记手续。因此从2009年8月起天盈投资公司不再纳入公司合并报表范围。

四川泸天化股份有限公司董事会

2010年3月20日