（上接28版）

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	213,726,422.00	233,218,262.61			37,962,123.27		70,985,052.45		20,098,759.97	575,990,620.30
加：会计政策变更
前期差错更正					-255,716.05		-43,729,215.93		-372,851.16	-44,357,783.14
其他
二、本年年初余额	213,726,422.00	233,218,262.61			37,706,407.22		27,255,836.52		19,725,908.81	531,632,837.16
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-5,750,302.64					-98,359,798.71		-16,321,338.69	-120,431,440.04
（一）净利润							-99,751,988.01		-3,078,230.92	-102,830,218.93
（二）其他综合收益		-1,860,000.00								-1,860,000.00
上述（一）和（二）小计		-1,860,000.00					-99,751,988.01		-3,078,230.92	-104,690,218.93
（三）所有者投入和减少资本		-3,890,302.64					1,392,189.30		-13,243,107.77	-15,741,221.11
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他		-3,890,302.64					1,392,189.30		-13,243,107.77	-15,741,221.11
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	213,726,422.00	227,467,959.97			37,706,407.22		-71,103,962.19		3,404,570.12	411,201,397.12

法定代表人：张庆宽 主管会计工作负责人：李波 会计机构负责人：毕耜学

母公司所有者权益变动表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	213,726,422.00	230,345,852.20			37,706,407.22		-27,805,680.27	453,973,001.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	213,726,422.00	230,345,852.20			37,706,407.22		-27,805,680.27	453,973,001.15
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-416,172.75		5,852,918.52			5,141,961.41	10,578,707.18
（一）净利润							5,141,961.41	5,141,961.41
（二）其他综合收益		-416,172.75						-416,172.75
上述（一）和（二）小计		-416,172.75					5,141,961.41	4,725,788.66
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配

4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备				5,852,918.52				5,852,918.52
1．本期提取				8,850,158.57				8,850,158.57
2．本期使用				-2,997,240.05				-2,997,240.05
四、本期期末余额	213,726,422.00	229,929,679.45		5,852,918.52	37,706,407.22		-22,663,718.86	464,551,708.33

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	213,726,422.00	232,205,852.20			37,962,123.27		69,225,462.37	553,119,859.84
加：会计政策变更
前期差错更正					-255,716.05		-33,650,496.78	-33,906,212.83
其他
二、本年年初余额	213,726,422.00	232,205,852.20			37,706,407.22		35,574,965.59	519,213,647.01
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-1,860,000.00					-63,380,645.86	-65,240,645.86
（一）净利润							-63,380,645.86	-63,380,645.86
（二）其他综合收益		-1,860,000.00						-1,860,000.00
上述（一）和（二）小计		-1,860,000.00					-63,380,645.86	-65,240,645.86
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配

1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	213,726,422.00	230,345,852.20			37,706,407.22		-27,805,680.27	453,973,001.15

法定代表人：张庆宽 主管会计工作负责人：李波 会计机构负责人：毕耜学

9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。

9.4 会计差错更正

9.4.1 追溯重述法

单位：元 币种：人民币

会计差错更正的内容	批准处理情况	受影响的各个比较期间报表项目名称	累积影响数
2009年补交位于淄川区罗村镇1,133,195.00平方米的土地使用权2006年-2008年土地使用税20,114,211.28元。	追溯调减2008年年初未分配利润11,048,651.28元，追溯调增2008年当期管理费用9,065,560.00元，致使2008年年末未分利润减少9,065,560.00元。	未分配利润	-20,114,211.28
2009年补交位于淄川区罗村镇1,133,195.00平方米的土地使用权2006年-2008年土地使用税20,114,211.28元。	追溯调减2008年年初未分配利润11,048,651.28元，致使2008年年初应交税费增加11,048,651.28元；追溯调增2008年当期管理费用9,065,560.00元，致使2008年年末应交税费增加9,065,560.00元。	应交税费	20,114,211.28

9.4.2 未来适用法

无

9.4.3 合并范围发生变更的说明

董事长：张庆宽

山东大成农药股份有限公司

2010年3月18日