中国工商银行股份有限公司2009年年度报告摘要

2010-03-26 来源：上海证券报

中国工商银行股份有限公司

2009年年度报告摘要

1.重要提示

中国工商银行股份有限公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

2010年3月25日，本行董事会审议通过了《2009年度报告》正文及摘要。本行全体董事出席了会议。

本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的2009年度财务报告已经安永华明会计师事务所和安永会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计，并出具标准无保留意见的审计报告。

中国工商银行股份有限公司董事会

二○一○年三月二十五日

本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会机构负责人沈如军声明并保证年度报告中财务报告的真实、完整。

2. 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

股票简称工商银行（A股）工商银行（H股）
股票代码 601398 1398
上市交易所上海证券交易所香港联合交易所有限公司
注册地址和办公地址中国北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码 100140
公司国际
互联网网址
www.icbc.com.cn, www.icbc-ltd.com
电子信箱 ir@icbc.com.cn

2.2 联系人和联系方式

董事会秘书、公司秘书
姓名谷澍
联系地址中国北京市西城区复兴门内大街55号
电话 86-10-66108608
传真 86-10-66106139
电子信箱 ir@icbc.com.cn

3. 财务概要

（本年度报告摘要所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本行及本行所属子公司合并数据，以人民币列示。）

3.1 财务数据

2009 2008 2007
全年经营成果（人民币百万元）
利息净收入 245,821 263,037 224,465
手续费及佣金净收入 55,147 44,002 38,359
营业收入 309,454 309,758 255,556
业务及管理费 101,703 91,506 89,030
资产减值损失 23,219 55,528 37,406
营业利润 165,994 143,531 113,185
税前利润 167,248 145,301 115,114
净利润 129,350 111,151 81,990
归属于母公司股东的净利润 128,599 110,766 81,256
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润（1） 127,683 110,405 80,082
经营活动产生的现金流量净额 403,862 370,913 296,129
于报告期末（人民币百万元）
资产总额 11,785,053 9,757,654 8,684,288
客户贷款及垫款总额 5,728,626 4,571,994 4,073,229
贷款减值准备 145,452 135,983 115,687
证券投资净额 3,599,173 3,048,330 3,107,414
负债总额 11,106,119 9,150,516 8,140,036
客户存款 9,771,277 8,223,446 6,898,413
同业及其他金融机构存放款项 931,010 592,607 727,609
拆入资金 70,624 53,647 77,565
归属于母公司股东的权益 673,893 603,183 538,947
资本净额 731,956 620,033 576,741
核心资本净额 586,431 510,549 484,085
附属资本 172,994 121,998 94,648
加权风险资产（2） 5,921,330 4,748,893 4,405,345
每股计（人民币元）
每股净资产（3） 2.02 1.81 1.61
基本每股收益（1） 0.39 0.33 0.24
稀释每股收益（1） 0.39 0.33 0.24
扣除非经常性损益后的基本每股收益（1） 0.38 0.33 0.24
每股经营活动产生的现金流量净额 1.21 1.11 0.89
信用评级
标准普尔（S&P）（4） A-/正面 A-/正面 A-/正面
穆迪（Moody’s）（4） A1/正面 A1/稳定 A1/稳定

注：（1）根据中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的规定计算。

（2）为加权风险资产及市场风险资本调整，参见“讨论与分析－资本充足率情况”。

（3）期末归属于母公司股东的权益除以期末股本总数。

（4）评级结果格式为：长期外币存款评级/前景展望。

3.2 财务指标

2009 2008 2007
盈利能力指标（%）
平均总资产回报率（1） 1.20 1.21 1.01
加权平均净资产收益率（2） 20.14 19.39 16.15
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（2） 20.00 19.33 15.92
净利息差（3） 2.16 2.80 2.67
净利息收益率（4） 2.26 2.95 2.80
加权风险资产收益率（5） 2.42 2.43 2.00
手续费及佣金净收入比营业收入 17.82 14.21 15.01
成本收入比（6） 32.87 29.54 34.84
资产质量指标（%）
不良贷款率（7） 1.54 2.29 2.74
拨备覆盖率（8） 164.41 130.15 103.50
贷款总额准备金率（9） 2.54 2.97 2.84
资本充足率指标（%）
核心资本充足率（10） 9.90 10.75 10.99
资本充足率（10） 12.36 13.06 13.09
总权益对总资产比率 5.76 6.22 6.27
加权风险资产占总资产比率 50.24 48.67 50.73

注：（1）净利润除以期初和期末总资产余额的平均数。

（2）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的规定计算。

（3）平均生息资产收益率减平均计息负债付息率。

（4）利息净收入除以平均生息资产。

（5）净利润除以期初及期末加权风险资产及市场风险资本调整的平均数。

（6）业务及管理费除以营业收入。

（7）不良贷款余额除以客户贷款及垫款总额。

（8）贷款减值准备余额除以不良贷款余额。

（9）贷款减值准备余额除以客户贷款及垫款总额。

（10）参见“讨论与分析－资本充足率情况”。

3.3 其他财务指标

监管标准 2009 2008 2007
流动性比率（2）（%）人民币 >=25.0 30.7 33.3 26.8
外币 >=25.0 61.1 83.5 97.9
贷存款比例（3）（%）本外币合计 <=75.0 59.5 56.4 56.3
最大单一客户贷款比例（4）（%） <=10.0 2.8 2.9 3.1
最大十家客户贷款比例（5）（%） 20.9 20.4 21.1
贷款迁徙率（%）正常 3.5 4.6 3.5
关注 9.9 9.3 10.4
次级 31.3 39.4 41.3
可疑 18.1 10.2 10.2

注：（1）本表所示监管指标按照当期适用的监管要求及会计准则进行计算，比较期数据不作追溯调整。

（2）流动性资产余额除以流动性负债余额。

（3）贷款余额除以存款余额。存款余额不含财政性存款和汇出汇款，2007年末贷款余额不含票据贴现。

（4）最大一家客户贷款总额除以资本净额。

（5）最大十家客户贷款总额除以资本净额。

3.4 非经常性损益表

非经常性损益项目依照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 – 非经常性损益》（2008）的规定确定。

2009年 2008年
非流动资产处置收益 436 988
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的资产减值准备 - (1,279 )
盘盈清理净收益 640 534
其他 178 257
所得税影响数 (330 ) (130 )
合计 924 370
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 916 361
归属于少数股东的非经常性损益 8 9

本集团因正常经营产生的持有交易性金融资产、交易性金融负债公允价值变动收益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。

3.5 中国会计准则报表与国际财务报告准则报表差异及说明

下表列示按中国会计准则和按国际财务报告准则呈报的截至2009年12月31日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东的权益的差异：

(1) 净利润差异调节表

2009年 2008年
本财务报表归属于母公司股东的净利润 128,599 110,766
调整事项：
调整已处置资产及已确认减值损失资产的评估增值 46 75
按国际财务报告准则列报的归属于母公司股东的净利润 128,645 110,841

(2) 净资产差异调节表

2009年12月31日 2008年12月31日
本财务报表归属于母公司股东的权益 673,893 603,183
调整事项：
资产评估增值转回 - (508 )
按国际财务报告准则列报的归属于母公司股东的权益 673,893 602,675

(3) 调整事项说明

本集团在股改过程中，按相关规定对部分资产进行评估，并将评估增值计入按中国会计准则编制的财务报表的资本公积项下。在国际财务报告准则下，该部分资产只能以成本列示，需要冲回相关的评估增值。上述资产在处置或计提减值准备时，将已冲回的评估增值在国际财务报告准则下相应调整资产处置损益或减值损失。对于上述资产中分类为可供出售类的股权投资，在国际财务报告准则下，当满足特定条件可以按公允价值计量时，将已冲回的评估增值相应调整投资重估储备。

3.6 公允价值计量金融工具变动情况表

人民币百万元

项目年初余额年末余额当年变动对当年利润的影响金额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 33,641 20,147 (13,494) (114)
可供出售金融资产 535,690 948,020 412,330 (590)
衍生金融资产 15,721 5,758 (9,963) (9,963)
金融资产合计 585,052 973,925 388,873 (10,667)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 11,834 15,831 3,997 69
衍生金融负债 13,612 7,773 (5,839) (5,839)
金融负债合计 25,446 23,604 (1,842) (5,770)

4. 业务回顾

过去的一年，面对国际金融危机扩散蔓延带来的严峻形势，工商银行全体同仁励精图治，砥砺奋进，不仅克服金融危机严重冲击、保持了健康平稳发展，而且还抓住危中之机实现了新的跃升，在应对这场危机挑战的“大考”中，向广大投资者和社会各界展现了良好的市场竞争能力、风险控制能力和价值创造能力。

面对国际金融危机和国内经济增长放缓，以及利差收窄等因素对银行利润增长的不利影响，本行通过加快业务创新和转变发展方式，实现了净利润增长16.4%的良好经营业绩，而且收益结构进一步得到明显改善。去年本行手续费及佣金净收入增长25.3%，增量和增幅继续领先国内可比同业；手续费及佣金净收入占营业收入的比重为17.82%，比上年提高3.61个百分点，达到一些国际大银行的可比水平。其中投资银行业务收入增长56.2%，成为国内首家投资银行业务收入超百亿元的商业银行。中间业务的快速发展一定程度上对冲了因利差收窄对利润增长的不利影响，促进了盈利的可持续增长。

在2009年度国际、国内经济金融形势纷繁复杂的情况下，本行审时度势，合理把握信贷投放总量与节奏，积极满足实体经济运行的合理资金需求。去年本行境内分行新增人民币贷款10,352.47亿元，同比多增4,984.82亿元，增长24.2%，为历史上贷款增加最多的一年，但贷款投向合理，贷款月度、季度增长较为均衡。本行十分注意坚持“区别对待、有保有压”，积极以信贷结构的优化促进经济结构的调整，既扩大了对国家重点投资项目和符合产业政策的重点行业、重点企业的贷款投放，支持了新能源、资源综合利用、节能环保等领域的项目建设和现代服务业的发展，又积极支持了中小企业、贸易融资、个人消费等领域的合理资金需要，更严格控制了“两高一剩”行业以及低水平重复建设项目的贷款投放。同时，本行注重以国家区域发展规划为指导，不断增强对区域性风险的防范控制能力，主动调整信贷的区域投放政策，去年本行中西部地区贷款增长幅度明显高于全行平均水平。

面对危机演变和应对危机过程中蕴含的许多特殊机遇，本行通过抢抓危中之机，实现了竞争发展的新突破。过去的一年，本行着力通过加快金融创新和经营转型，不断增强多元化、跨市场的竞争发展能力，不仅巩固了传统业务优势，而且在信用卡、电子银行、投资银行、资产托管、养老金和现金管理等绝大多数新兴业务领域进一步确立了国内领先地位。同时，本行把改进服务作为抓机遇、促发展的重要手段，着力通过加快科技和产品创新、推进渠道建设升级和服务模式变革，来提升服务品质，增强竞争客户、赢得市场的能力。去年，本行面向未来的IT第四代应用系统（NOVA+）建设进展顺利，科技领先优势进一步扩大；网点分层营销服务体系全面形成，客户服务更加精细化和个性化；电子银行业务替代率超过50%，服务质量和效率大幅提升。国际市场布局取得新的突破，收购了加拿大东亚银行70%的股权，对泰国ACL银行的自愿要约收购正在有序进行，合并诚兴银行和澳门分行成立工银澳门，河内分行开业，获得阿布扎比分行、马来西亚子银行经营牌照。目前本行已在全球20个国家和地区设立了23家营业性机构，分支机构总数达到162家，全球服务能力显著增强。各境外机构在积极应对国际金融危机中加快业务创新和本土化经营，保持了健康快速发展态势。工商银行所有的境外机构不仅全部实现盈利，而且整体盈利水平有了较大提升。

面对严峻复杂的经济金融形势，本行坚持业务发展与风险防控统筹兼顾、有机统一，更加注重依法合规、稳健经营。特别是在扩大信贷投放中，严把贷款准入，加强贷后管理，并对新发放贷款进行全面检查，及时纠偏除险，坚守住了风险底线。去年本行不良贷款余额下降160.15亿元，不良贷款率下降0.75个百分点，降至1.54%，连续第十个年头实现不良贷款余额和比例的双下降。面对国际金融市场的跌宕起伏，本行及时果断地减持了高风险外币债券，适时调整了投资策略和资产组合，有效降低了风险，增加了收益。适应特殊环境下风险演变趋势，本行从完善体制机制、严密规章制度、创新技术手段、加强监督检查等多方面入手，不断加强和改进各个业务领域的风险防控，全面风险管理有了新的突破。

2010年可能是我国经济形势更为复杂的一年。本行将审慎研判经济金融形势，进一步增强工作的前瞻性和主动性，更加注重通过发展方式转变和结构调整来推进可持续发展，更加注重通过加快创新和优化服务来竞争客户、赢得市场，更加注重通过加强公司治理和改进内控管理来应对各类不确定因素与风险的挑战，努力实现竞争发展能力的增强、资产质量的稳定和盈利的可持续增长。

5. 讨论与分析

5.1 利润表项目分析

2009年，面对国际金融危机的冲击和国内经济波动的影响，本行积极把握市场变化中的机遇，继续推进经营结构和增长方式的战略转型，加快产品创新与市场拓展，不断推动收入结构多元化，积极拓展收入来源，实施严格的风险管理与成本控制，持续改善盈利水平，在复杂严峻的经营环境中保持了健康发展的良好态势。实现净利润1,293.50亿元，比上年增加181.99亿元，增长16.4%。营业收入3,094.54亿元，与上年基本持平，其中受净利息差收窄影响，利息净收入2,458.21亿元，减少172.16亿元，下降6.5%，但三季度开始环比已回升；非利息收入636.33亿元，增加169.12亿元，增长36.2%。营业支出1,434.60亿元，减少227.67亿元，下降13.7%，其中计提资产减值损失减少323.09亿元。所得税费用378.98亿元，增加37.48亿元，增长11.0%。

利息净收入

2009年，在国家积极的财政政策和适度宽松的货币政策引导下，本行积极应对市场环境的变化，适度加快信贷投放节奏，优化信贷资源配置，合理安排投资进度，适时调整投资策略和结构，加大资金运作力度，提高资金运用效率；同时采取各种措施，积极扩展低成本负债业务，努力降低基准利率下调和市场利率低位运行对利息净收入的不利影响。利息净收入2,458.21亿元，比上年减少172.16亿元，下降6.5%，占营业收入的79.4%。利息收入4,058.78亿元，减少346.96亿元，下降7.9%；利息支出1,600.57亿元，减少174.80亿元，下降9.8%。

下表列示了生息资产和计息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益率

和平均付息率。

人民币百万元，百分比除外

项目 2009年 2008年
平均余额利息收入
/支出
平均收益率/付息率(%) 平均余额利息收入
/支出
平均收益率/付息率(%)
资产
客户贷款及垫款 5,318,554 277,139 5.21 4,341,052 307,103 7.07
证券投资 3,183,562 96,230 3.02 3,072,444 102,688 3.34
非重组类证券投资 2,227,043 75,294 3.38 2,066,299 80,222 3.88
重组类证券投资(2) 956,519 20,936 2.19 1,006,145 22,466 2.23
存放中央银行款项 1,519,055 23,361 1.54 1,254,668 22,634 1.80
存放和拆放同业及其他金融机构款项(3) 837,673 9,148 1.09 252,565 8,149 3.23
总生息资产 10,858,844 405,878 3.74 8,920,729 440,574 4.94
非生息资产 438,991 393,467
资产减值准备 (145,858) (130,165)
总资产 11,151,977 9,184,031
负债
存款 9,103,898 145,246 1.60 7,380,312 160,253 2.17
同业及其他金融机构存放和拆入款项(3) 1,002,534 13,021 1.30 897,473 16,043 1.79
应付次级债券 53,087 1,790 3.37 35,000 1,241 3.55
总计息负债 10,159,519 160,057 1.58 8,312,785 177,537 2.14
非计息负债 350,840 316,547
总负债 10,510,359 8,629,332
利息净收入 245,821 263,037
净利息差 2.16 2.80
净利息收益率 2.26 2.95

注：(1)生息资产和计息负债的平均余额为每日余额的平均数，非生息资产、非计息负债及资产减值准备的平均余额为年初和年末余额的平均数。

(2)重组类证券投资包括华融债券、特别国债、应收财政部款项和央行专项票据。

(3)存放和拆放同业及其他金融机构款项包含买入返售款项；同业及其他金融机构存放和拆入款项包含卖出回购款项。

●净利息差和净利息收益率

净利息差和净利息收益率分别为2.16%和2.26%，比上年分别下降64个基点和69个基点，主要是由于生息资产平均收益率下降120个基点，大于计息负债平均付息率56个基点的降幅。第三季度以来，净利息差和净利息收益率已企稳回升。

下表列示了生息资产收益率、计息负债付息率、净利息差、净利息收益率及其变动情况。

百分比

项目 2009年 2008年增减（基点）
生息资产收益率 3.74 4.94 (120)
计息负债付息率 1.58 2.14 (56)
净利息差 2.16 2.80 (64)
净利息收益率 2.26 2.95 (69)

利息收入

●客户贷款及垫款利息收入

客户贷款及垫款利息收入2,771.39亿元，减少299.64亿元，下降9.8%，主要是由于平均收益率由上年的7.07%下降186个基点至5.21%所致。2009年，本行贷款规模增长较快，平均余额增加9,775.02亿元，增长22.5%，规模增长因素使得利息收入增加507.80亿元，但收益率下降因素使得利息收入减少807.44亿元，超过规模增长因素对利息收入的影响，客户贷款及垫款利息收入出现下降。

从期限结构上看，短期贷款平均余额17,463.03亿元，利息收入798.03亿元，平均收益率4.57%；中长期贷款平均余额35,722.51亿元，利息收入1,973.36亿元，平均收益率5.52%。

按业务类型划分的客户贷款及垫款平均收益分析

人民币百万元，百分比除外

项目 2009年 2008年
平均余额利息收入平均收益率（%）平均余额利息收入平均收益率（%）
公司类贷款 3,698,346 213,084 5.76 3,135,615 226,646 7.23
票据贴现 457,609 10,625 2.32 230,444 15,529 6.74
个人贷款 983,203 48,445 4.93 796,763 56,776 7.13
境外及其他 179,396 4,985 2.78 178,230 8,152 4.57
客户贷款及垫款总额 5,318,554 277,139 5.21 4,341,052 307,103 7.07

公司类贷款利息收入2,130.84亿元，下降6.0%，占客户贷款及垫款利息收入的76.9%。利息收入的下降是由于平均收益率由上年的7.23%下降至5.76%，部分被平均余额的增加所抵消。平均收益率的下降主要是由于人民银行2008年下半年5次下调人民币贷款基准利率，2009年初执行的一年期人民币贷款基准利率为5.31%，比上年初下降了216个基点，降息政策的累积效应使得本行新发放贷款和重定价存量贷款的执行利率降幅较大。

票据贴现利息收入106.25亿元，下降31.6%。利息收入的下降是由于平均收益率由上年的6.74%下降至2.32%，部分被平均余额的增加所抵消。平均收益率的下降主要是由于在适度宽松的货币政策影响下，以SHIBOR为基准的贴现市场利率水平比上年大幅下降。

个人贷款利息收入484.45亿元，下降14.7%。利息收入的下降是由于平均收益率由上年的7.13%下降至4.93%，部分被平均余额的增加所抵消。平均收益率的下降主要是由于：（1）降息政策的累积效应；（2）为贯彻国家刺激居民消费的宏观经济政策，对符合条件的个人住房贷款实行优惠贷款利率。

境外及其他贷款利息收入49.85亿元，下降38.8%。利息收入的下降是由于平均收益率由上年的4.57%下降至2.78%，部分被平均余额的增加所抵消。平均收益率下降主要是由于LIBOR和HIBOR平均水平比上年大幅下降所致。

●证券投资利息收入

证券投资利息收入962.30亿元，减少64.58亿元，下降6.3%。其中，非重组类证券投资利息收入减少49.28亿元，下降6.1%，是由于平均收益率由上年的3.88%下降至3.38%，部分被平均余额的增加所抵消。非重组类证券投资平均收益率下降主要是由于：（1）人民币债券市场收益率曲线与上年相比大幅下移，导致新增投资收益率下降；（2）人民银行于2008年下半年4次下调存款基准利率，本行持有的与存款基准利率相挂钩的人民币浮动利率债券的收益率随之下降。尽管存在上述不利因素，但本行紧密把握人民币债券市场走势，合理安排投资进度，适时调整投资策略和投资结构，非重组类证券投资平均收益率仅下降50个基点。

重组类证券投资利息收入减少15.30亿元，下降6.8%，是由于财政部偿还部分应收财政部款项，该类款项收益率高于其他重组类证券投资，导致重组类证券投资平均余额和平均收益率均有所下降。

●存放中央银行款项的利息收入

本行存放中央银行款项主要包括法定存款准备金和超额存款准备金。存放中央银行款项利息收入233.61亿元，增加7.27亿元，增长3.2%。利息收入的增加是由于平均余额增加2,643.87亿元，部分被平均收益率下降所抵消。平均余额的增加主要是由于本行客户存款的增长。平均收益率的下降主要是由于2008年11月人民银行下调存款准备金利率27个基点所致。

●存放和拆放同业及其他金融机构款项的利息收入

存放和拆放同业及其他金融机构款项的利息收入91.48亿元，增加9.99亿元，增长12.3%。利息收入的增加是由于平均余额增加5,851.08亿元，部分被平均收益率下降214个基点所抵消。平均余额的增加主要是由于本行加大买入返售资产业务的运作力度，提高资金收益。平均收益率的下降主要是由于2009年银行间货币市场平均利率比上年大幅下降所致。

利息支出

●存款利息支出

存款利息支出1,452.46亿元，减少150.07亿元，下降9.4%，占全部利息支出的90.7%。存款利息支出的减少是由于平均付息率由上年的2.17%下降至1.60%，部分被平均余额增加所抵消。平均付息率的下降主要是由于降息政策的累积效应，人民银行2008年下半年4次下调人民币存款基准利率，其中一年期人民币存款基准利率累计下调189个基点至2.25%，活期存款利率下调36个基点至0.36%。由于本行活期存款占比保持在较高水平以及定期存款重定价相对滞后，存款平均付息率仅下降57个基点。

按产品类型划分的存款平均成本分析

人民币百万元，百分比除外

项目 2009年 2008年
平均余额利息支出平均付息率（%）平均余额利息支出平均付息率（%）
公司存款
定期 1,618,171 39,705 2.45 1,227,435 41,938 3.42
活期（1） 2,911,786 18,456 0.63 2,439,832 24,721 1.01
小计 4,529,957 58,161 1.28 3,667,267 66,659 1.82
个人存款
定期 2,869,428 80,094 2.79 2,276,616 82,313 3.62
活期 1,537,701 5,568 0.36 1,281,000 7,590 0.59
小计 4,407,129 85,662 1.94 3,557,616 89,903 2.53
境外存款 166,812 1,423 0.85 155,429 3,691 2.37
存款总额 9,103,898 145,246 1.60 7,380,312 160,253 2.17

注：(1)包含汇出汇款和应解汇款。

●同业及其他金融机构存放和拆入款项的利息支出

同业及其他金融机构存放和拆入款项的利息支出130.21亿元，减少30.22亿元，下降18.8%。利息支出的减少是由于平均付息率由上年的1.79%下降至1.30%，部分被平均余额的增加所抵消。本行把握银行同业资金充裕、资本市场交易活跃的机会，积极吸收低成本负债，提高同业及其他金融机构存放和拆入款项中利率较低的存放款项所占的比重，有效降低了平均付息率。

●应付次级债券利息支出

应付次级债券利息支出17.90亿元，增加5.49亿元，增长44.2%。利息支出的增加是由于平均余额增加180.87亿元，部分被平均付息率下降18个基点所抵消。平均余额的增加是由于本行于2009年7月发行次级债券400亿元。

非利息收入

本行实施收益结构多元化战略，报告期实现非利息收入636.33亿元，比上年增加169.12亿元，增长36.2%，占营业收入的比重提高5.5个百分点至20.6%，收益结构进一步优化。

本行根据市场环境与客户需求变化，积极开展产品与服务创新，加快渠道建设，拓展客户资源，提高业务管理水平，实现手续费及佣金净收入551.47亿元，比上年增加111.45亿元，增长25.3%，占营业收入的17.82%，提高3.61个百分点。其中，投资银行、银行卡、对公理财和担保及承诺等业务收入保持较快增长；结算清算及现金管理、个人理财及私人银行、代理收付及委托和资产托管业务收入实现稳步增长。报告期实现委托理财业务收入58.34亿元，各项代理收入86.51亿元。

手续费及佣金净收入

人民币百万元，百分比除外

项目 2009年 2008年增减额增长率(%)
结算、清算及现金管理 14,587 13,002 1,585 12.2
投资银行 12,539 8,028 4,511 56.2
个人理财及私人银行 12,059 10,327 1,732 16.8
银行卡 9,408 7,199 2,209 30.7
对公理财 4,442 2,788 1,654 59.3
担保及承诺 2,396 1,849 547 29.6
资产托管 2,212 2,066 146 7.1
代理收付及委托 882 756 126 16.7
其他 517 696 (179) (25.7)
手续费及佣金收入 59,042 46,711 12,331 26.4
减：手续费及佣金支出 3,895 2,709 1,186 43.8
手续费及佣金净收入 55,147 44,002 11,145 25.3

结算、清算及现金管理业务收入145.87亿元，比上年增加15.85亿元，增长12.2%，虽然受金融危机影响，代客结售汇业务收入有所下降，但人民币结算、现金及账户管理等业务收入保持稳定增长。

投资银行业务收入125.39亿元，增加45.11亿元，增长56.2%，主要是本行抓住有利市场机遇，在企业信息服务等业务收入持续增加的同时，推动投融资顾问、银团贷款管理和企业债券承销发行等业务收入较快增长。

个人理财及私人银行业务收入120.59亿元，增加17.32亿元，增长16.8%，主要是个人银行类理财、代理寿险等业务收入继续保持较快增长，随着资本市场回暖以及本行营销力度的加大，代理个人基金业务收入增加3.73亿元，增长10.2%。

银行卡业务收入94.08亿元，增加22.09亿元，增长30.7%，主要是银行卡消费额大幅增长带动消费回佣和分期付款手续费等收入增加，以及银行卡年费收入随发卡量较快增长而增加。

对公理财业务收入44.42亿元，增加16.54亿元，增长59.3%，主要是对公理财产品销量大幅增长带动销售手续费和管理费等收入快速增长，以及国债代理发行和第三方存管业务收入增加。

担保及承诺业务收入23.96亿元，增加5.47亿元，增长29.6%，主要是贷款承诺等业务发展带动相关业务收入增加。

其他非利息收益

人民币百万元，百分比除外

项目 2009年 2008年增减额增长率(%)
投资收益 9,904 3,348 6,556 195.8
公允价值变动净损失 (101) (71) (30) 不适用
汇兑及汇率产品净损失 (1,246) (851) (395) 不适用
其他业务收入/（支出） (71) 293 (364) (124.2)
合计 8,486 2,719 5,767 212.1

其他非利息收益84.86亿元，增加57.67亿元，其中投资收益增加65.56亿元，主要是本行加大资金运作力度，提高资金使用效益。

营业支出

●业务及管理费

业务及管理费1,017.03亿元，比上年增加101.97亿元，增长11.1%。职工费用604.90亿元，比上年增加72.38亿元，增长13.6%；折旧增加12.28亿元，增长15.7%，主要是为提高本行渠道销售能力与服务水平，提升客户满意度，加大了对服务渠道建设的投入，相应增加了固定资产折旧；本行严格成本管理与控制，优化费用资源配置，业务费用302.13亿元，增长5.0%。成本收入比32.87%，保持在合理水平。

●资产减值损失

计提各类资产减值损失232.19亿元，比上年减少323.09亿元，下降58.2%。其中，计提贷款减值损失216.82亿元，减少148.30亿元，主要是本行加强贷款风险防控，加大不良贷款清收处置力度，贷款质量持续提升所致；计提其他资产减值损失15.37亿元，减少174.79亿元，主要是计提的外币债券减值损失减少。

所得税费用

所得税费用378.98亿元，比上年增加37.48亿元，增长11.0%。实际税率22.7%，下降0.8个百分点，实际税率低于法定税率主要是由于持有的中国国债利息收入按税法规定为免税收益。

5.2 分部信息

本行的主要经营分部有公司金融业务、个人金融业务和资金业务。本行利用业绩价值管理系统（PVMS）作为评估本行经营分部绩效的管理工具。

概要经营分部信息

人民币百万元，百分比除外

项目 2009年 2008年
金额占比（%）金额占比（%）
公司金融业务 165,541 53.5 151,896 49.0
个人金融业务 93,097 30.1 106,287 34.3
资金业务 48,995 15.8 50,363 16.3
其他 1,821 0.6 1,212 0.4
营业收入合计 309,454 100.0 309,758 100.0

概要地理区域信息

人民币百万元，百分比除外

项目 2009年 2008年
金额占比（%）金额占比（%）
总行 24,749 8.0 28,512 9.2
长江三角洲 68,044 22.0 74,088 23.9
珠江三角洲 43,341 14.0 45,729 14.8
环渤海地区 63,288 20.4 57,350 18.5
中部地区 38,687 12.5 37,665 12.2
西部地区 47,225 15.3 43,516 14.0
东北地区 13,352 4.3 14,100 4.6
境外及其他 10,768 3.5 8,798 2.8
营业收入合计 309,454 100.0 309,758 100.0

5.3 资产负债表项目分析

资产运用

2009年末，总资产117,850.53亿元，比上年末增加20,273.99亿元，增长20.8%。其中，客户贷款及垫款总额（简称“各项贷款”）增加11,566.32亿元，增长25.3%；证券投资净额增加5,508.43亿元，增长18.1%；买入返售款项增加2,453.33亿元，增长150.1%。从结构上看，各项贷款净额占总资产的47.4%，比上年末上升1.9个百分点；证券投资净额占比30.5%，下降0.7个百分点；买入返售款项占比3.5%，上升1.8个百分点。

资产运用

人民币百万元，百分比除外

项目 2009年12月31日 2008年12月31日
金额占比(%) 金额占比(%)
客户贷款及垫款总额 5,728,626 — 4,571,994 —
减：贷款减值准备 145,452 — 135,983 —
客户贷款及垫款净额 5,583,174 47.4 4,436,011 45.5
证券投资净额 3,599,173 30.5 3,048,330 31.2
现金及存放中央银行款项 1,693,048 14.4 1,693,024 17.4
存放和拆放同业及其他金融机构款项净额 235,301 2.0 168,363 1.7
买入返售款项 408,826 3.5 163,493 1.7
其他 265,531 2.2 248,433 2.5
资产合计 11,785,053 100.0 9,757,654 100.0

贷款

2009年，本行根据国家宏观政策的变化，坚持稳健的信贷政策，在防范风险的前提下，合理扩大信贷总量，适度加快信贷投放，加大对国家重点建设项目、符合国家产业政策导向的重点行业和重点企业的信贷支持力度，积极发展优质个人信贷市场，优化信贷资源配置。2009年末，各项贷款57,286.26亿元，比上年末增加11,566.32亿元，增长25.3%。其中，境内分行人民币贷款增加10,352.47亿元，增长24.2%。

按业务类型划分的贷款结构

人民币百万元，百分比除外

项目 2009年12月31日 2008年12月31日
金额占比(%) 金额占比(%)
境内分行贷款 5,494,428 95.9 4,387,759 96.0
公司类贷款 3,957,786 69.1 3,232,102 70.7
票据贴现 329,792 5.7 326,315 7.1
个人贷款 1,206,850 21.1 829,342 18.2
境外及其他 234,198 4.1 184,235 4.0
合计 5,728,626 100.0 4,571,994 100.0

公司类贷款增加7,256.84亿元，增长22.5%。从期限结构上看，短期公司类贷款增加571.14亿元，增长5.0%，中长期公司类贷款增加6,685.70亿元，增长31.9%。从品种结构上看，项目贷款增加5,734.48亿元，增长34.1%，主要是国家促进经济平稳较快发展的一揽子计划出台后，信贷需求显著增加；本行加快信贷政策调整和产品创新，加大对符合国家扩大内需政策导向的基础设施领域中重点客户和优质中长期项目贷款的投放力度。房地产贷款增加951.37亿元，增长27.8%，主要是本行继续优化房地产贷款品种结构，适度增加土地储备贷款。流动资金贷款增加570.99亿元，增长4.7%，其中贸易融资增加1,892.02亿元，增长154.9%，主要是本行大力发展贸易融资业务，继续深化一般流动资金贷款分流改造，流动资金贷款结构进一步优化。

票据贴现比上年末增加34.77亿元，主要是本行根据全行信贷投放和信贷市场需求情况，适时调整票据贴现业务规模，以实现信贷均衡投放和收益目标。

个人贷款增加3,775.08亿元，增长45.5%，占各项贷款的21.1%，比上年末提高2.9个百分点，主要是本行紧密结合国家扩大内需政策，根据个人信贷市场需求变化，及时调整和完善个人信贷政策，加大产品创新力度，有效支持了居民住房、消费和经营领域的信贷需求。个人住房贷款增加2,768.70亿元，增长46.3%；个人消费贷款增加564.90亿元，增长55.9%；个人经营性贷款增加243.69亿元，增长21.4%。信用卡透支增加197.79亿元，增长115.7%，主要是信用卡发卡量和交易额持续增加以及信用卡分期付款业务快速发展所致。

贷款五级分类分布情况

人民币百万元，百分比除外

项目 2009年12月31日 2008年12月31日
金额占比(%) 金额占比(%)
正常 5,411,226 94.46 4,229,609 92.51
关注 228,933 4.00 237,903 5.20
不良贷款 88,467 1.54 104,482 2.29
次级 31,842 0.55 37,694 0.83
可疑 43,413 0.76 55,641 1.22
损失 13,212 0.23 11,147 0.24
合计 5,728,626 100.00 4,571,994 100.00

贷款质量持续改善。2009年末，按照五级分类，正常贷款54,112.26亿元，比上年末增加11,816.17亿元，占各项贷款的94.46%，提高1.95个百分点。关注贷款2,289.33亿元，减少89.70亿元，占比4.00%，下降1.20个百分点。不良贷款余额884.67亿元，减少160.15亿元，不良贷款率1.54%，下降0.75个百分点，继续保持不良贷款余额与不良贷款率双下降。这得益于本行综合运用现金清收、呆账核销、以物抵债和重组转化等多种方式，进一步加大不良贷款清收处置力度，同时加强对存在潜在性风险因素贷款的监控和退出力度。

按业务类型划分的贷款和不良贷款结构

人民币百万元，百分比除外

项目 2009年12月31日 2008年12月31日
贷款占比
（%）
不良
贷款
不良
贷款率(%)
贷款占比
（%）
不良
贷款
不良
贷款率(%)
公司类贷款 3,957,786 69.1 76,792 1.94 3,232,102 70.7 93,747 2.90
票据贴现 329,792 5.7 - - 326,315 7.1 - -
个人贷款 1,206,850 21.1 10,029 0.83 829,342 18.2 9,593 1.16
境外及其他 234,198 4.1 1,646 0.70 184,235 4.0 1,142 0.62
合计 5,728,626 100.0 88,467 1.54 4,571,994 100.0 104,482 2.29

公司类不良贷款余额767.92亿元，比上年末减少169.55亿元，不良贷款率1.94%，下降0.96个百分点。个人不良贷款余额100.29亿元，增加4.36亿元，不良贷款率0.83%，下降0.33个百分点，个人贷款质量保持在较好水平。

按行业划分的公司类贷款和不良贷款结构

人民币百万元，百分比除外

(下转B119版)

下一篇 >

[推荐好友] [打印本页] [收藏本文] [返回页顶]