（上接175版）

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益									少数股东权益		所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	395,902,332.00	234,221,177.08		39,022,996.97	53,722,551.62		189,120,795.22		273,081,023.62		1,185,070,876.51
加：会计政策变更							374,424.03				374,424.03
前期差错更正							82,952.43		-340,467.32		-257,514.89
其他
二、本年年初余额	395,902,332.00	234,221,177.08		39,022,996.97	53,722,551.62		189,578,171.68		272,740,556.30		1,185,187,785.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-14,729,093.81		5,201,667.06	18,912,947.55		139,889,512.11		-133,113,876.25		16,161,156.66
（一）净利润							178,597,586.09		41,273,599.02		219,871,185.11
（二）其他综合收益		-9,547,500.00									-9,547,500.00
上述（一）和（二）小计		-9,547,500.00					178,597,586.09		41,273,599.02		210,323,685.11
（三）所有者投入和减少资本									1,000,000.00		1,000,000.00
1．所有者投入资本									1,000,000.00		1,000,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					18,912,947.55		-38,708,073.98		-175,793,006.19		-195,588,132.62
1．提取盈余公积					18,912,947.55		-18,912,947.55
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-19,795,126.43		-3,264,800.00		-23,059,926.43
4．其他									-172,528,206.19		-172,528,206.19
（五）所有者权益内部结转		-5,181,593.81									-5,181,593.81
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他		-5,181,593.81									-5,181,593.81
（六）专项储备				5,201,667.06					405,530.92		5,607,197.98
1．本期提取				5,201,667.06					405,530.92		5,607,197.98
2．本期使用
四、本期期末余额	395,902,332.00	219,492,083.27		44,224,664.03	72,635,499.17		329,467,683.79		139,626,680.05		1,201,348,942.31

法定代表人：脱利成 主管会计工作负责人：闫宗文 会计机构负责人：宁成顺

母公司所有者权益变动表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	395,902,332.00	220,904,911.18		35,378,127.01	66,134,340.87		299,417,088.65	1,017,736,799.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	395,902,332.00	220,904,911.18		35,378,127.01	66,134,340.87		299,417,088.65	1,017,736,799.71
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	79,000,000.00	619,056,200.00			31,038,670.24		219,962,670.83	949,057,541.07
（一）净利润							310,386,702.38	310,386,702.38
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							310,386,702.38	310,386,702.38
（三）所有者投入和减少资本	79,000,000.00	619,056,200.00						698,056,200.00
1．所有者投入资本	79,000,000.00	619,056,200.00						698,056,200.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					31,038,670.24		-90,424,031.55	-59,385,361.31
1．提取盈余公积					31,038,670.24		-31,038,670.24
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-59,385,361.31	-59,385,361.31
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	474,902,332.00	839,961,111.18		35,378,127.01	97,173,011.11		519,379,759.48	1,966,794,340.78

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	395,902,332.00	230,452,411.18		35,378,127.01	47,221,393.32		148,997,689.61	857,951,953.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	395,902,332.00	230,452,411.18		35,378,127.01	47,221,393.32		148,997,689.61	857,951,953.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-9,547,500.00			18,912,947.55		150,419,399.04	159,784,846.59
（一）净利润							189,127,473.02	189,127,473.02
（二）其他综合收益		-9,547,500.00						-9,547,500.00
上述（一）和（二）小计		-9,547,500.00					189,127,473.02	179,579,973.02
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					18,912,947.55		-38,708,073.98	-19,795,126.43
1．提取盈余公积					18,912,947.55		-18,912,947.55
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-19,795,126.43	-19,795,126.43
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	395,902,332.00	220,904,911.18		35,378,127.01	66,134,340.87		299,417,088.65	1,017,736,799.71

法定代表人：脱利成 主管会计工作负责人：闫宗文 会计机构负责人：宁成顺

9.3 主要会计政策、会计估计的变更

9.3.1 会计政策变更

单位：元 币种：人民币

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额
依据混凝土行业目前在商品发出当期即可将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，同时准确计量销售量和销售成本的特点，本公司的全资子公司兰州祁连山混凝土工程有限公司和兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司将收入确认的时点由取得供需双方共同签字盖章确认的混凝土销售结算书时变更为存货发出当期，公司已出具《关于变更混凝土公司销售收入确认时间的通知》（祁集团财发[2009]011号），此项会计政策采用追溯调整法，调整了期初留存收益及资产负债表项目的期初数，比较财务报表已按调整后的数字填列。		上述会计政策变更的累积影响数为2,510,745.51元，对期初数影响金额为：应收帐款增加35,040,763.04元，存货减少30,635,415.38元，应交税金增加1,894,602.15元，未分配利润增加2,510,745.51元。对2008年比较利润表影响金额为增加营业收入11,261,913.32元，增加营业成本8,933,287.87元，减少营业税金及附加103,111.30元，增加所得税295,415.27元。	2,510,745.51

9.3.2 会计估计变更

无

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

9.5 企业合并及合并财务报表

9.5.1 合并范围发生变更的说明

本年度合并范围新增漳县祁连山水泥有限公司，其为本公司本年度新设成立的全资子公司，故纳入合并范围。

对本公司拥有其半数及半数以下表决权比例的公司，纳入合并范围的原因：

本公司持有兰州红古祁连山水泥股份有限公司28.71%的股权，但本公司与兰州市人民政府国有资产监督管理委员会达成托管协议，行使对其他71.29％股权的托管权，本公司对兰州红古祁连山水泥股份有限公司具有实质控制，故纳入合并范围。

对于本公司拥有半数及半数以上表决权比例的被投资单位，未纳入合并范围的原因：

本公司持有兰州翀翔建材有限公司56.00%的股权，但本公司于2007 年7 月25 日与兰州建筑材料总公司签订股权租赁协议，将本公司持有的兰州翀翔建材有限公司56.00%的股权租赁给兰州建筑材料总公司，租赁期为2007 年9 月1 日至2012年8 月31 日，年租金为200,000.00 元，因此本公司对兰州翀翔建材有限公司不能控制，故未将其纳入合并范围。