(上接B15版)
vi.在北车集团与公司签订的《避免同业竞争协议》有效期内,如果北车集团拟向第三方转让、出售、出租、许可使用或以其他方式转让或允许使用其现有的与公司主营业务直接或间接相竞争的业务或其将来可能获得的与公司构成或可能构成与主营业务直接或间接相竞争的新业务,北车集团或其控制的企业应事先向公司发出有关书面通知,公司有权决定是否收购前述竞争业务或权益。在公司作出决定前,北车集团或其控股企业不得向第三方发出拟向其转让、出售、出租或许可其使用该竞争业务或权益的任何出让通知;
vii.本着最终将其经营的竞争性业务通过授予公司的优先交易及选择权及/或优先受让权及/或优先收购权转让予公司的原则,积极改善、重组及妥善经营其保留的业务和其将来可能获得的竞争性新业务。
2009年10月16日,沈车公司正式全面启动搬迁工作,截至2009年末,沈车公司原厂区设备、物资的绝大部分已搬迁至新厂区,新厂区逐步开展产品试制工作。截至目前,沈车公司已经进入设备安装调试及产品试制认证阶段。
鉴于沈车公司于2010年1季度已完成搬迁工作,北车集团将根据公司的要求,在适当时候以经评估的价格、公平合理的条款将其持有的沈车公司的股权或促使沈车公司将其资产转让给公司或公司指定的控股企业。
报告期内,公司控股股东北车集团遵守了其所作出的上述承诺。
7.6.1.2公司股东前进投资在招股说明书中承诺:
(1)就所持股份锁定承诺:自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。
报告期内,公司股东前进投资遵守了其所作出的上述承诺
(2)公司股东前进投资承诺,将严格按照《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》(财企[2009]94号)的规定,将持有的公司不超过23,333,333股(划转的具体数量以公司实际在境内证券市场向社会公开发行A股的股数为准)划归全国社会保障基金理事会持有。
经国务院国有资产监督管理委员会《关于中国北车股份有限公司国有股转持有关问题的批复》(国资产权[2009]572 号)批复,公司发行A股250,000万股,其中国有股东前进投资应将所持的19,444,455股发行人股份划转由全国社会保障基金理事会持有。上述应划转由全国社会保障基金理事会持有的股份已于A股发行前顺利完成划转过户。本报告期内,前进投资遵守了其所作出的上述承诺。
7.6.1.3公司股东中国诚通控股集团有限公司和中国华融资产管理公司在招股说明书中承诺:
自公司股票上市之日起一年内,不转让其持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。
报告期内,公司股东中国诚通控股集团有限公司和中国华融资产管理公司遵守了其所作出的上述承诺。
7.6.1.4有关房屋产权问题的承诺
公司在招股说明书中披露,在公司拥有的房屋中,尚有168项、总建筑面积为197,473.68平方米的房屋未获得《房屋所有权证》。其中4项、总建筑面积为26,714.78平方米、占公司自有房产总面积0.68%的房屋,正在办理将《房屋所有权证》记载权属人从北车集团子公司变更为公司子公司的手续;20项、总建筑面积为23,452.81平方米、占公司自有房产总面积0.59%的房屋,已经取得了当地主管部门出具的房屋权属证明,上述房屋的《房屋所有权证》正在办理过程中;其余的144项、总建筑面积为147,306.09平方米、占公司自有房产总面积3.73%的房产尚未取得《房屋所有权证》。该144项房产所在的土地归公司所有,其经营使用不会发生纠纷,上述未取得《房屋所有权证》的情况不会对公司的生产经营构成重大不利影响。
对于上述已取得《房屋所有权证》、但尚未更名至公司名下的房屋,北车集团在《重组协议》中承诺:在自公司成立日起的六个月内,将协助公司取得该等房产(不包括在建房产)的以公司为房屋所有权人的《房屋所有权证》并承担相关费用,对未能如期取得前述《房屋所有权证》而给公司造成的损失承担赔偿责任;如因上述房产的权属问题(包括但不限于任何第三方对应由公司拥有的上述房屋所有权或有关房屋的占有权提出抗议、反对、造成骚扰或其他原因)导致公司蒙受损失,包括但不限于与之相关的一切索赔、诉讼、仲裁、损失、赔偿、付款、成本、费用和开支,北车集团应向公司作出足额赔偿。
报告期内,就上述未取得《房屋所有权证》的房屋,北车集团正在积极协助公司办理《房屋所有权证》。报告期内,未发生因上述房产的权属问题导致公司蒙受损失的情况。
7.6.1.5有关《国有土地使用证》未注明使用权限或终止日期的承诺
公司在招股说明书中披露,公司取得的部分授权经营土地的《国有土地使用证》中,未注明土地使用权期限或终止日期。北车集团承诺,若因授权经营土地的《国有土地使用证》中未注明土地使用权期限或终止日期,从而给公司相关全资子公司造成损失的,北车集团将对该等损失承担赔偿责任。
报告期内,北车集团遵守了其所作出的上述承诺,也未发生因授权经营土地的《国有土地使用证》中未注明土地使用权期限或终止日期给公司相关全资子公司造成损失的情况。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 所列会计科目 | 最初投资成本(千元) | 持有数量 | 期末账面价值 | 占期末证券总投资比例 | 报告期损益 |
(万股) | (千元) | (%) | (千元) | ||||||
1 | A股 | 600458 | 时代新材 | 可供出售金融资产 | 19,478 | 352.17 | 75,364 | 100 | 224,088 |
2 | A股 | 000708 | 大冶特钢 | 可供出售金融资产 | 1,800 | - | - | - | 11,810 |
期末持有的其他证券投资 | - | - | - | - | - | - | |||
报告期已出售证券投资损益 | - | - | - | - | - | - | |||
合计 | 21,278 | 352.17 | 75,364 | 100 | 235,898 |
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司披露了内部控制的自我评价报告和履行社会责任报告,详见年报全文。
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会依据公司章程赋予的职权,在报告期内,围绕公司规范运作、风险防范、有效管控和确保上市等方面建设性地开展工作。监事会认为:公司董事会能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求,依法经营。公司重大经营决策合理,程序合法有效。为进一步规范运作,公司进一步建立健全了内部管理制度和内部控制机制;公司董事、高级管理人员在执行公司职务时,均能认真贯彻执行国家法律法规、《公司章程》和股东大会、董事会决议,忠于职守、勤勉敬业、开拓进取。未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时违反法律法规、公司章程或损害公司股东、公司利益的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会成员通过听取公司财务负责人的专项汇报、审查公司财务报表、审议公司定期报告及会计师事务所审计报告、对董事会决策的重大投资项目进行实地考察等方式,对公司财务运作情况进行检查、监督。
监事会认为:本年度公司财务制度健全,各项费用提取合理。经毕马威华振会计师事务所对公司财务报告进行审计,并出具了无保留意见的审计报告,认定公司会计报告符合《会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,客观、公正、真实、准确地反映了公司2009年度的财务状况和经营成果。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内,公司监事会对本公司使用募集资金的情况进行监督,监事会认为:本公司认真按照《募集资金使用管理制度》的要求管理和使用募集资金,募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。募集资金的使用符合国家有关法律法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司和股东的利益的行为。报告期内,公司未发生实际投资项目变更的情况。
8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内,监事会对公司发生的关联交易进行监督,监事会认为,公司所有关联交易认真执行了《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》、《中国北车股份有限公司关联交易管理制度》的规定,关联交易都经公司董事会和经理层充分论证、谨慎决策,其公平性依据政府定价、公允市价等原则定价,没有违反公开、公平、公正的原则,不存在损害上市公司和中小股东的利益的行为。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 | □未经审计 √审计 |
审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2009年12月31日
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 五、1 | 11,363,012 | 2,526,910 |
应收票据 | 五、2 | 469,898 | 549,279 |
应收账款 | 五、3 | 11,764,587 | 6,980,937 |
预付款项 | 五、5 | 6,647,819 | 4,187,860 |
应收股利 | 2,337 | 2,347 | |
其他应收款 | 五、4 | 351,418 | 513,705 |
存货 | 五、6 | 12,934,504 | 9,345,939 |
一年内到期的非流动资产 | 五、9 | 57,859 | 37 |
其他流动资产 | 五、7 | 380,288 | 276,937 |
流动资产合计 | 43,971,722 | 24,383,951 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | 五、8 | 75,364 | 167,489 |
长期应收款 | 五、9 | 151,675 | - |
长期股权投资 | 五、10 | 854,162 | 710,331 |
投资性房地产 | 五、11 | 81,007 | 93,815 |
固定资产 | 五、12 | 9,335,159 | 8,109,201 |
在建工程 | 五、13 | 2,098,151 | 1,346,224 |
工程物资 | 528,914 | 375,818 | |
无形资产 | 五、14 | 6,064,451 | 6,005,861 |
开发支出 | 五、15 | 6,933 | 6,083 |
长期待摊费用 | 8,562 | 6,244 | |
递延所得税资产 | 五、16 | 165,001 | 143,548 |
非流动资产合计 | 19,369,379 | 16,964,614 | |
资产总计 | 63,341,101 | 41,348,565 |
合并资产负债表
2009年12月31日
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动负债: | |||
短期借款 | 五、19 | 3,432,545 | 463,428 |
应付票据 | 五、20 | 5,120,856 | 3,163,870 |
应付账款 | 五、21 | 11,827,640 | 9,901,174 |
预收款项 | 五、22 | 14,389,147 | 8,881,099 |
应付职工薪酬 | 五、23 | 959,564 | 979,423 |
应交税费 | 五、24 | 339,816 | 422,312 |
应付利息 | 4,494 | 53,674 | |
应付股利 | 五、25 | 125,542 | 128,884 |
其他应付款 | 五、26 | 1,455,623 | 1,429,318 |
一年内到期的非流动负债 | 五、28 | 100,000 | 114,000 |
预计负债 | 五、27 | 158,247 | 150,701 |
其他流动负债 | 五、29 | - | 2,692,603 |
流动负债合计 | 37,913,474 | 28,380,486 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 五、30 | 920,083 | 2,974,787 |
应付职工薪酬 | 五、23 | 2,344,455 | 2,543,593 |
长期应付款 | 8,914 | 5,711 | |
专项应付款 | 29,843 | - | |
递延所得税负债 | 五、16 | - | 14,376 |
其他非流动负债 | 五、31 | 492,774 | 110,770 |
非流动负债合计 | 3,796,069 | 5,649,237 | |
负债合计 | 41,709,543 | 34,029,723 | |
股东权益: | |||
股本 | 五、32 | 8,300,000 | 5,800,000 |
资本公积 | 五、33 | 10,937,932 | 237,928 |
减:库存股 | - | - | |
盈余公积 | 五、34 | 96,287 | 61,634 |
未分配利润 | 五、35 | 1,750,794 | 719,692 |
归属于母公司股东权益合计 | 21,085,013 | 6,819,254 | |
少数股东权益 | 546,545 | 499,588 | |
股东权益合计 | 21,631,558 | 7,318,842 | |
负债和股东权益总计 | 63,341,101 | 41,348,565 |
第27页至第38页的财务报表均由以下人士签署
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
崔殿国 高志 鄢德佳
母公司资产负债表
2009年12月31日
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 十一、1 | 6,946,463 | 989,778 |
应收账款 | 十一、2 | 10,799 | 349 |
预付款项 | 17,175 | 1,827 | |
应收股利 | 十一、3 | 144,849 | 388,134 |
应收利息 | 14,445 | 10,384 | |
其他应收款 | 434 | 3,772 | |
存货 | 4,672 | 4,681 | |
一年内到期的非流动资产 | 十一、8 | 132,690 | 62,560 |
其他流动资产 | 十一、4 | 3,443,189 | 2,331,004 |
流动资产合计 | 10,714,716 | 3,792,489 | |
非流动资产: | |||
长期股权投资 | 十一、5 | 14,317,320 | 8,539,726 |
固定资产 | 十一、6 | 18,724 | 6,641 |
无形资产 | 十一、7 | 1,093 | 866 |
递延所得税资产 | 618 | - | |
其他非流动资产 | 十一、8 | 1,550,410 | 2,735,520 |
非流动资产合计 | 15,888,165 | 11,282,753 | |
资产总计 | 26,602,881 | 15,075,242 | |
项目 | 附注 | 2009年 | 2008年 |
流动负债: | |||
短期借款 | 十一、9 | 2,940,000 | 1,027,000 |
应付账款 | 3,902 | 35 | |
预收款项 | 152 | 770 | |
应付职工薪酬 | 2,041 | 953 | |
应交税费 | 十一、10 | 48,566 | 325 |
应付利息 | 4,277 | 50,516 | |
其他应付款 | 十一、11 | 98,369 | 102,366 |
一年内到期的非流动负债 | 十一、12 | 100,000 | 100,000 |
其他流动负债 | - | 2,692,603 | |
流动负债合计 | 3,197,307 | 3,974,568 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 十一、13 | 890,000 | 2,240,000 |
其他非流动负债 | 6,123 | 2,501 | |
非流动负债合计 | 896,123 | 2,242,501 | |
负债合计 | 4,093,430 | 6,217,069 | |
项目 | 附注 | 2009年 | 2008年 |
股东权益: | |||
股本 | 8,300,000 | 5,800,000 | |
资本公积 | 十一、14 | 13,801,286 | 2,750,000 |
减:库存股 | - | - | |
盈余公积 | 96,287 | 61,634 | |
未分配利润 | 311,878 | 246,539 | |
股东权益合计 | 22,509,451 | 8,858,173 | |
负债和股东权益总计 | 26,602,881 | 15,075,242 |
合并利润表
2009年1—12月
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 五、36 | 40,515,922 | 34,710,720 |
二、营业成本 | 五、36 | 35,445,123 | 29,507,270 |
营业税金及附加 | 五、37 | 109,391 | 132,924 |
销售费用 | 577,602 | 598,645 | |
管理费用 | 3,266,461 | 2,775,340 | |
财务费用 | 五、38 | 363,884 | 595,302 |
资产减值损失 | 五、40 | 4,508 | 60,907 |
加:投资收益 | 五、39 | 489,546 | 164,901 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 252,562 | 162,731 | |
三、营业利润 | 1,238,499 | 1,205,233 | |
加:营业外收入 | 五、41 | 424,720 | 266,180 |
减:营业外支出 | 五、42 | 54,513 | 41,493 |
其中:非流动资产处置损失 | 24,075 | 21,346 | |
四、利润总额 | 1,608,706 | 1,429,920 | |
减:所得税费用 | 五、43 | 195,196 | 155,342 |
五、净利润 | 1,413,510 | 1,274,578 | |
归属于母公司股东的净利润 | 1,315,560 | 1,130,741 | |
少数股东损益 | 97,950 | 143,837 | |
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 0.23 | 0.19 | |
(二)稀释每股收益 | 不适用 | 不适用 | |
七、其他综合收益 | 五、44 | (52,212) | (68,377) |
八、综合收益总额 | 1,361,298 | 1,206,201 | |
归属于母公司股东的综合收益总额 | 1,263,348 | 1,062,364 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | 97,950 | 143,837 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-129千元。
母公司利润表
2009年1—12月
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 2008年6月26日至2008年12月31日止期间 |
一、营业收入 | 十一、15 | 510,138 | 1,242 |
二、营业成本 | 十一、15 | 376,736 | 791 |
营业税金及附加 | 3,358 | 150 | |
销售费用 | - | - | |
管理费用 | 73,320 | 35,438 | |
财务净收益 | 十一、16 | (30,734) | (17,033) |
资产减值损失 | 2 | - | |
加:投资收益 | 十一、17 | 277,716 | 326,277 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 16,128 | 5,963 | |
三、营业利润 | 365,172 | 308,173 | |
加:营业外收入 | 224 | - | |
减:营业外支出 | 95 | - | |
其中:非流动资产处置损失 | 95 | - | |
四、利润总额 | 365,301 | 308,173 | |
减:所得税费用 | 18,770 | - | |
五、净利润 | 346,531 | 308,173 | |
六、其他综合收益 | - | - | |
七、综合收益总额 | 346,531 | 308,173 |
合并现金流量表
2009年1—12月
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 46,192,655 | 44,867,951 | |
收到的税费返还 | 222,055 | 80,761 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 五、45(1) | 1,134,529 | 488,677 |
经营活动现金流入小计 | 47,549,239 | 45,437,389 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | (39,565,959) | (33,479,445) | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | (4,167,417) | (4,016,277) | |
支付的各项税费 | (1,583,061) | (1,676,701) | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 五、45(2) | (1,307,768) | (2,536,647) |
经营活动现金流出小计 | (46,624,205) | (41,709,070) | |
经营活动产生的现金流量净额 | 五、46(1) | 925,034 | 3,728,319 |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 342,338 | 270,960 | |
取得投资收益收到的现金 | 110,258 | 66,985 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 87,984 | 144,437 | |
投资活动现金流入小计 | 540,580 | 482,382 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | (3,286,578) | (2,311,783) | |
投资支付的现金 | (96,861) | (270,000) | |
取得子公司支付的现金净额 | (301,555) | - | |
投资活动现金流出小计 | (3,684,994) | (2,581,783) | |
投资活动产生的现金流量净额 | (3,144,414) | (2,099,401) | |
项目 | 附注 | 2009年 | 2008年 |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 13,644,589 | 2,998,037 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,997 | 3,531 | |
取得借款收到的现金 | 18,958,650 | 28,103,539 | |
发行债券收到的现金 | - | 2,700,000 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、45(3) | 11,156 | 1,020 |
筹资活动现金流入小计 | 32,614,395 | 33,802,596 | |
偿还债务支付的现金 | (20,758,237) | (34,992,123) | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | (672,472) | (1,541,035) | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | (50,915) | (148,352) | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、45(4) | (68,296) | (10,800) |
筹资活动现金流出小计 | (21,499,005) | (36,543,958) | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 11,115,390 | (2,741,362) | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (323) | 2,209 | |
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 | 五、46(1) | 8,895,687 | (1,110,235) |
加:年初现金及现金等价物余额 | 2,301,027 | 3,411,262 | |
六、年末现金及现金等价物余额 | 11,196,714 | 2,301,027 |
母公司现金流量表
2009年1—12月
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 2008年6月26日至2008年12月31日止期间 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 582,322 | 1,745 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 57,997 | 10,074 | |
经营活动现金流入小计 | 640,319 | 11,819 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | (449,114) | (8,960) | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | (34,548) | (16,018) | |
支付的各项税费 | (1,067) | (184) | |
支付其他与经营活动有关的现金 | (34,661) | (17,536) | |
经营活动现金流出小计 | (519,390) | (42,698) | |
经营活动产生的现金流量净额 | 十一、18 | 120,929 | (30,879) |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 13,473,880 | 4,875,430 | |
取得投资收益收到的现金 | 874,186 | 254,535 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 60 | - | |
收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
投资活动现金流入小计 | 14,348,126 | 5,129,965 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | (18,208) | (1,321) | |
投资支付的现金 | (18,934,420) | (12,695,890) | |
取得子公司支付的现金净额 | (301,555) | - | |
支付其他与投资活动有关的现金 | (98,398) | - | |
投资活动现金流出小计 | (19,352,581) | (12,697,211) | |
投资活动产生的现金流量净额 | (5,004,455) | (7,567,246) | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 13,640,592 | 2,698,037 | |
取得借款收到的现金 | 17,063,000 | 8,587,000 | |
发行债券收到的现金 | - | 2,700,000 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 8,490 | - | |
筹资活动现金流入小计 | 30,712,082 | 13,985,037 | |
偿还债务支付的现金 | (19,200,000) | (5,220,000) | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | (603,575) | (166,334) | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | (68,296) | (10,800) | |
筹资活动现金流出小计 | (19,871,871) | (5,397,134) | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 10,840,211 | 8,587,903 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 十一、18 | 5,956,685 | 989,778 |
加:年初现金及现金等价物余额 | 989,778 | - | |
六、年末现金及现金等价物余额 | 6,946,463 | 989,778 |
合并所有者权益变动表(见附表)
母公司所有者权益变动表(见附表)
9.3 主要会计政策、会计估计的变更
9.3.1 会计政策变更
单位:元 币种:人民币
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 影响金额 |
利润表及股东权益变动表列报的变更 | 根据财政部于2009年颁布的《企业会计准则解释第3号》及《关于执行会计准则的上市公司和非上市企业做好2009年年报工作的通知》(财会[2009]16号)的要求,应进行会计政策变更。 提交公司公司董事会和监事会,经公司第一届第十三次董事会批准后执行。 | 其他综合收益及综合收益 | 不适用 |
9.3.2 本报告期无会计估计变更
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1 合并范围发生变更的说明
本年合并范围发生变更主要是由于子公司的新设和注销,以及以同一控制下企业合并方式取得的子公司。
9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:千元 币种:人民币
名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
北车租赁公司(附注四、4) | 308,418 | 10,020 |
北车中铁轨道装备公司 | 8,241 | 3,241 |
北车风电有限公司 | 99,686 | -314 |
西安国瑞能源投资建设有限公司 | 20,606 | 606 |
长春长客轨道车辆配件销售有限责任公司 | 4,231 | 3,431 |
长春长客轨道环保设备有限公司 | 906 | -94 |
洛阳泽隆机械有限公司 | 4,106 | 1,056 |
兰州泽隆机械有限公司 | 4,033 | 332 |
9.5.2.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:千元 币种:人民币
名称 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
永济市通达物流有限公司 | 9,971 | -29 |
西安永捷物流有限公司 | 500 | 0 |
9.5.3 本期发生的同一控制下企业合并
单位:千元 币种:人民币
被合并方 | 属于同一控制下企业合并的判断依据 | 同一控制的实际控制人 | 合并本期期初至合并日的收入 | 合并本期至合并日的净利润 | 合并本期至合并日的经营活动现金流 |
中国北车集团租赁有限责任公司 | 与本公司同受北车集团最终控制,且该控制非暂时性的。 | 北车集团 | 0 | -129 | 5,302 |
董事长:崔殿国
中国北车股份有限公司
二○一○年四月十九
合并所有者权益变动表
2009年1—12月
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2009年 | 2008年 | ||||||||||
归属于母公司股东权益 | 少数股东 权益 | 股东权益 合计 | 归属于母公司股东权益 | 少数股东 权益 | 股东权益 合计 | ||||||||
股本 | 资本 公积 | 盈余 公积 | 未分配 利润 | 股本 | 资本 公积 | 盈余 公积 | 未分配 利润 | ||||||
一、上年年末余额 | 5,800,000 | (62,072) | 61,634 | 718,137 | 499,588 | 7,017,287 | - | 3,098,074 | - | - | 447,570 | 3,545,644 | |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
其他 | - | 300,000 | - | 1,555 | - | 301,555 | - | - | - | - | - | - | |
二、本年年初余额 | 5,800,000 | 237,928 | 61,634 | 719,692 | 499,588 | 7,318,842 | - | 3,098,074 | - | - | 447,570 | 3,545,644 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,500,000 | 10,700,004 | 34,653 | 1,031,102 | 46,957 | 14,312,716 | 5,800,000 | (2,860,146) | 61,634 | 719,692 | 52,018 | 3,773,198 | |
(一)净利润 | - | - | - | 1,315,560 | 97,950 | 1,413,510 | - | - | - | 1,130,741 | 143,837 | 1,274,578 | |
(二)其他综合收益 | 五、44 | - | (52,212) | - | - | - | (52,212) | - | (68,377) | - | - | - | (68,377) |
上述(一)和(二)小计 | - | (52,212) | - | 1,315,560 | 97,950 | 1,361,298 | - | (68,377) | - | 1,130,741 | 143,837 | 1,206,201 | |
(三)股东投入和减少资本 | 2,500,000 | 10,752,216 | - | - | (1,242) | 13,250,974 | 5,800,000 | (2,791,769) | - | (343,998) | 75,968 | 2,740,201 | |
1.股东投入资本 | 2,500,000 | 11,042,925 | - | - | 5,310 | 13,548,235 | 5,800,000 | (3,101,963) | - | - | - | 2,698,037 | |
2.根据重组安排向北车集团返还的净资产 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (267,382) | - | (267,382) | |
3. 对子公司增资稀释少数股东股权比例影响 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (76,616) | 76,616 | - | |
4. 同一控制下企业合并 | - | (301,555) | - | - | - | (301,555) | - | 300,000 | - | - | - | 300,000 | |
5.其他 | - | 10,846 | - | - | (6,552) | 4,294 | - | 10,194 | - | - | (648) | 9,546 |
合并所有者权益变动表(续)
2009年1—12月
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2009年 | 2008年 | |||||||||||||||||||||||
归属于母公司股东权益 | 少数股东 权益 | 股东权益 合计 | 归属于母公司股东权益 | 少数股东 权益 | 股东权益 合计 | |||||||||||||||||||||
股本 | 资本 公积 | 盈余 公积 | 未分配 利润 | 股本 | 资本 公积 | 盈余 公积 | 未分配 利润 | |||||||||||||||||||
(四)利润分配 | 五、35 | - | - | 34,653 | (284,458) | (49,751) | (299,556) | - | - | 61,634 | (67,051) | (167,787) | (173,204) | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | - | - | 34,653 | (34,653) | - | - | - | - | 61,634 | (61,634) | - | - | ||||||||||||||
2.对股东的分配 | - | - | - | (246,539) | (47,573) | (294,112) | - | - | - | - | (163,128) | (163,128) | ||||||||||||||
3.子公司提取职工奖励及福利基金 | - | - | - | (3,266) | (2,178) | (5,444) | - | - | - | (5,417) | (4,659) | (10,076) | ||||||||||||||
四、本年年末余额 | 8,300,000 | 10,937,932 | 96,287 | 1,750,794 | 546,545 | 21,631,558 | 5,800,000 | 237,928 | 61,634 | 719,692 | 499,588 | 7,318,842 |
母公司所有者权益变动表
2009年1—12月
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2009年 | 2008年 | ||||||||
股本 | 资本 公积 | 盈余 公积 | 未分配 利润 | 股东权益 合计 | 股本 | 资本 公积 | 盈余 公积 | 未分配 利润 | 股东权益 合计 | ||
一、本年年初余额 | 5,800,000 | 2,750,000 | 61,634 | 246,539 | 8,858,173 | - | - | - | - | - | |
二、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,500,000 | 11,051,286 | 34,653 | 65,339 | 13,651,278 | 5,800,000 | 2,750,000 | 61,634 | 246,539 | 8,858,173 | |
(一)净利润 | - | - | - | 346,531 | 346,531 | - | - | - | 308,173 | 308,173 | |
(二)其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
上述(一)和(二)小计 | - | - | - | 346,531 | 346,531 | - | - | - | 308,173 | 308,173 | |
(三)股东投入和减少资本 | 2,500,000 | 11,051,286 | - | - | 13,551,286 | 5,800,000 | 2,750,000 | - | - | 8,550,000 | |
1.股东投入资本 | 2,500,000 | 11,042,925 | - | - | 13,542,925 | 5,800,000 | 2,750,000 | - | - | 8,550,000 | |
2.根据重组安排向北车集团返还的净资产 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
3.其他 | - | 8,361 | - | - | 8,361 | - | - | - | - | - | |
(四)利润分配 | - | - | 34,653 | (281,192) | (246,539) | - | - | 61,634 | (61,634) | - | |
1.提取盈余公积 | - | - | 34,653 | (34,653) | - | - | - | 61,634 | (61,634) | - | |
2.对股东的分配 | - | - | - | (246,539) | (246,539) | - | - | - | - | - | |
三、本年年末余额 | 8,300,000 | 13,801,286 | 96,287 | 311,878 | 22,509,451 | 5,800,000 | 2,750,000 | 61,634 | 246,539 | 8,858,173 |