（上接B6版）
6.4会计报表中重要项目的明细资料
6.4.1披露自营资产经营情况
6.4.1.1按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的期初数、期末数
表6.4.1.1 金额单位：人民币万元
| 信用风险资产五级分类 | 正常类 | 关注类 | 次级类 | 可疑类 | 损失类 | 信用风险资产合计 | 不良 合计 | 不良率 （％） |
| 期初数 | 1,918.60 | 1,664.76 | - | - | - | 3,583.36 | - | - |
| 期末数 | 1,714.79 | 1,235.52 | - | - | - | 2,950.31 | - | - |
注：不良资产合计=次级类+可疑类+损失类
6.4.1.2各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数
表6.4.1.2 金额单位：人民币万元
| 期初数 | 本期计提 | 本期转回 | 本期核销 | 期末数 | |
| 贷款损失准备 | - | - | - | - | - |
| 一般准备 | - | - | - | - | - |
| 专项准备 | - | - | - | - | - |
| 其他资产减值准备 | 885.18 | - | 8.58 | - | 876.60 |
| 可供出售金融资产减值准备 | - | - | - | - | - |
| 持有至到期投资减值准备 | - | - | - | - | - |
| 长期股权投资减值准备 | 425.52 | - | - | - | 425.52 |
| 坏账准备 | 33.29 | - | 8.58 | - | 24.71 |
| 投资性房地产减值准备 | - | - | - | - | - |
| 抵债资产减值准备 | 426.37 | - | - | - | 426.37 |
6.4.1.3自营股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的期初数、期末数
表6.4.1.3 金额单位：人民币万元
| 自营股票 | 基金 | 债券 | 长期股权投资 | 其他投资 | 合计 | |
| 期初数 | 16,485.89 | 3,036.40 | - | 234,484.36 | 66,926.19 | 320,932.84 |
| 期末数 | 23,076.42 | 33,453.60 | 7,326.40 | 235,960.26 | 86,830.99 | 386,647.67 |
6.4.1.4按投资入股金额排序，前三名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例及投资收益情况等
表6.4.1.4 金额单位：人民币万元
| 企业名称 | 占被投资企业 权益的比例 | 投资损益 |
| 1.上海证券有限责任公司 | 33.33% | 2,500.00 |
| 2.上海浦东发展银行股份有限公司 | 6.54% | 9,487.00 |
| 3.香港申联投资发展有限公司 | 16.50% | 2,565.11 |
6.4.1.5前三名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等
报告期末，本公司无自营贷款。
6.4.1.6表外业务的期初数、期末数；按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露
表6.4.1.6 金额单位：人民币万元
| 表外业务 | 期初数 | 期末数 |
| 担保业务 | - | - |
| 代理业务（委托业务） | 78,714.42 | 74,954.42 |
| 其他 | 1,330.00 | 1,330.00 |
| 合计 | 80,044.42 | 76,284.42 |
注：公司表外业务以存续委托贷款为主。
6.4.1.7公司当年的收入结构
合并口径： 表6.4.1.7.1 金额单位：人民币万元
| 收入结构 | 金额 | 占比％ |
| 手续费及佣金收入 | 113,918.61 | 69.46 |
| 其中：信托手续费收入 | 20,083.30 | 12.25 |
| 投资银行业务收入 | 42.00 | 0.03 |
| 利息收入 | 6,742.54 | 4.11 |
| 其他业务收入 | 2,819.30 | 1.72 |
| 其中：计入信托业务收入部分 | - | - |
| 投资收益 | 25,105.07 | 15.31 |
| 其中：股权投资收益 | 23,124.70 | 14.10 |
| 证券投资收益 | 1,980.37 | 1.21 |
| 其他投资收益 | - | - |
| 公允价值变动收益 | 9,940.50 | 6.06 |
| 营业外收入 | 5,476.24 | 3.34 |
| 收入合计 | 164,002.26 | 100.00 |
母公司口径：表6.4.1.7.2 金额单位：人民币万元
| 收入结构 | 金额 | 占比％ |
| 手续费及佣金收入 | 20,339.67 | 25.22 |
| 其中：信托手续费收入 | 20,083.30 | 24.91 |
| 投资银行业务收入 | 42.00 | 0.05 |
| 利息收入 | 4,025.73 | 4.99 |
| 其他业务收入 | 695.74 | 0.86 |
| 其中：计入信托业务收入部分 | - | - |
| 投资收益 | 44,108.84 | 54.70 |
| 其中：股权投资收益 | 42,827.16 | 53.11 |
| 证券投资收益 | 1,281.68 | 1.59 |
| 其他投资收益 | - | - |
| 公允价值变动收益 | 9,346.12 | 11.59 |
| 营业外收入 | 2,122.12 | 2.64 |
| 收入合计 | 80,638.22 | 100.00 |
报告年度实现信托业务收入20,083.30万元，其中以手续费及佣金确认的信托业务收入18,825.60万元，以业绩报酬形式确认的信托业务收入782.70万元，以其他形式确认的信托业务收入475.00万元。
6.4.2 披露信托财产管理情况
6.4.2.1 信托资产的期初数、期末数
表6.4.2.1 金额单位：人民币万元
| 信托资产 | 期初数 | 期末数 |
| 集合 | 670,626.90 | 1,194,169.28 |
| 单一 | 1,305,745.91 | 3,618,676.11 |
| 财产权 | 116,750.48 | 80,277.25 |
| 合计 | 2,093,123.29 | 4,893,122.64 |
6.4.2.1.1主动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数
表6.4.2.1.1 金额单位：人民币万元
| 主动管理型信托资产 | 期初数 | 期末数 |
| 证券投资类 | 196,942.77 | 279,453.41 |
| 股权投资类 | 135,409.69 | 217,037.93 |
| 融资类 | 247,029.32 | 875,194.76 |
| 事务管理类 | 2,402.80 | 9,996.24 |
| 合计 | 997,236.19 | 1,580,577.50 |
6.4.2.1.2被动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数
表6.4.2.1.2 金额单位：人民币万元
| 被动管理型信托资产 | 期初数 | 期末数 |
| 证券投资类 | 147,471.38 | 324,239.00 |
| 股权投资类 | - | 10,339.90 |
| 融资类 | 858,659.70 | 2,393,226.92 |
| 事务管理类 | - | - |
| 合计 | 1,095,887.10 | 3,312,545.14 |
6.4.2.2本年度已清算结束的信托项目
6.4.2.2.1本年度已清算结束的信托项目
表6.4.2.2.1 金额单位：人民币万元
| 已清算结束 信托项目 | 项目个数 | 实收信托合计金额 | 加权平均实际年化 收益率 |
| 集合资金类 | 33 | 275,096.80 | 11.48% |
| 单一资金类 | 75 | 1,950,505.22 | 6.43% |
| 财产管理类 | 4 | 52,150.10 | 7.16% |
注：加权平均实际年化收益率=（信托项目1的实际年化收益率×信托项目1的实收信托+……+信托项目n的实际年化收益率×信托项目n的实收信托）/（信托项目1的实收信托+……+信托项目n 的实收信托）×100%
6.4.2.2.2本年度已清算结束的主动管理型信托项目
表 6.4.2.2.2 金额单位：人民币万元
| 已清算结束 信托项目 | 项目个数 | 实收信托 合计金额 | 加权平均实际信托报酬率 | 加权平均实际 年化收益率 |
| 证券投资类 | 27 | 215,429.66 | 1.88% | 11.20% |
| 股权投资类 | 3 | 13,167.00 | 2.39% | 50.04% |
| 融资类 | 19 | 261,770.60 | 1.71% | 10.19% |
| 事务管理类 | 1 | 150.50 | 0.61% | 0.00% |
注：加权平均实际年化收益率=（信托项目1的实际年化收益率×信托项目1的实收信托+……+信托项目n的实际年化收益率×信托项目n的实收信托）/（信托项目1的实收信托+……+信托项目n 的实收信托）×100%
6.4.2.2.3本年度已清算结束的被动管理型信托项目
表6.4.2.2.3 金额单位：人民币万元
| 已清算结束 信托项目 | 项目个数 | 实收信托 合计金额 | 加权平均实际信托报酬率 | 加权平均实际 年化收益率 |
| 证券投资类 | 10 | 549,731.00 | 0.15% | 0.22% |
| 股权投资类 | - | - | - | - |
| 融资类 | 52 | 1,237,503.36 | 0.14% | 5.40% |
| 事务管理类 | - | - | - | - |
注：加权平均实际年化收益率=（信托项目1的实际年化收益率×信托项目1的实收信托+……+信托项目n的实际年化收益率×信托项目n的实收信托）/（信托项目1的实收信托+……+信托项目n 的实收信托）×100%
6.4.2.3本年度新增的信托项目
表6.4.2.3 金额单位：人民币万元
| 新增信托项目 | 项目个数 | 实收信托合计金额 |
| 集合类 | 65 | 841,764.12 |
| 单一类 | 141 | 3,995,997.31 |
| 财产管理类 | 2 | 39,995.80 |
| 新增合计 | 208 | 4,877,757.23 |
| 其中：主动管理型 | 84 | 1,109,301.12 |
| 被动管理型 | 124 | 3,768,456.11 |
注：本年新增信托项目指在本报告年度内累计新增的信托项目个数和金额。包含本年度新增并于本年度内结束的项目和本年度新增至报告期末仍在持续管理的信托项目，未包含本年度开放式产品申购金额。
6.4.2.4 信托业务创新成果和特色业务有关情况
2009年，公司密切关注市场动向，多渠道拓展项目资源，与大客户进行深度合作，完善“明珠系列（G+GE）股权受益权投资信托”，开创性设计“名珠系列可交换债权投资信托”，推出玛瑙GA股权、钻石GP股权等股权类产品。公司还发挥研究先导作用，提升主动管理能力，促进信托产品线的专业化和多样化，下半年果断推出黄金2号集合信托、锁赢策略指数投资信托、伞型资产配置信托等创新型主动管理产品，极大丰富了证券投资类产品，迈上了培育主动投资管理能力的新征程。同时，公司努力做大做优银信合作业务，探索标准化服务机制，初步形成“资金池管理、信贷资产转让、债券产品投资”三类业务模式，持续提升运作效率和服务质量。公司2009年实现银信合作业务新增规模917亿元，其中，杨浦区中小企业贷款银信合作项目不仅为中小企业贷款提供了新的运作模式，而且取得了良好的社会影响；交通银行“天添利”固定收益产品（上信-CB2109）的年末存续规模达到68亿元。
公司在精耕细作传统信托业务的同时，有序拓展创新信托业务，对企业年金、QDII、REITs等业务进行尝试探索，寻求业务结构和盈利模式的突破口。在企业年金和员工激励计划方面，公司实现了这两项新业务的突破创新，与新华保险、农业银行、博时基金共同成立了国内第一个由“银行、信托、保险、基金”进行全面协作的至诚新华企业年金计划，为锦江集团的员工激励计划成立了专项股权激励信托基金。在国际理财方面，公司设计开发的首款QDII产品于2009年10月获得中国银监会核准，并在12月成功发行，实现了信托系首个QDII产品试水海外市场。在REITs方面，公司已经完成研究设计、监管沟通、客户拜访和项目储备等大量前期工作，多次向监管机构递交了专题报告，目前产品方案已基本完成，物业资产池也基本选定，在相关政策开启之后有望进入首批试点行列。
6.4.2.5 本公司履行受托人义务情况
公司按照《信托法》、《信托公司管理办法》、《信托公司集合资金信托计划管理办法》及信托文件等规定，恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，为受益人的最大利益处理信托事务。
报告期内，公司管理的信托项目运作正常，到期信托产品合同金额人民币227.78亿元，全部安全交付受益人，未出现因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况。
6.5 关联方关系及其交易的披露
6.5.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等
表6.5.1 金额单位：人民币万元
| 关联交易 方数量 | 关联交易金额 | 定价政策 | |
| 合计 | 8 | 1,056,260.01 | 按市场价格交易；若无市场价格，则按公允原则，以不优于对非关联方同类交易的条件定价交易。 |
6.5.2关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等
表6.5.2 金额单位：人民币万元
| 关系性质 | 关联方名称 | 法定 代表人 | 注册地址 | 注册资本 | 主营业务 | ||
| 母公司 | 上海国际集团有限公司 | 吉晓辉 | 九江路111号 | 1,055,884.00 | 开展以金融为主、非金融为辅的投资、资本运作与资产管理业务，金融研究，社会经济咨询（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。 | ||
| 联营企业 | 上海浦东发展银行股份有限公司 | 吉晓辉 | 中山东一路12号 | 883,004.56 | 吸收公众存款、发放贷款、办理结算等。 | ||
| 受同一母公司控制 | 上海证券有限责任公司 | 蒋元真 | 西藏中路336号 | 261,000.00 | 证券经纪；证券投资咨询；证券自营等。 | ||
| 受同一母公司控制 | 上海华东汽车租赁有限公司 | 张玉海 | 长逸路15号东区1路3楼415室 | 1,000.00 | 汽车租赁业务 | ||
| 受同一母公司控制 | 上海国际集团金融服务有限公司 | 赵峻波 | 九江路111号 | 5,000.00 | 经营国际国内招标、经营和代理国家规定统一联合经营以外的商品及技术进出口业务，开展“三来一补”、技术服务，承办中外合资、合作等业务（以上涉及许可经营的凭许可证经营）。 | ||
| 受同一母公司控制 | 上海市上投招标公司 | 赵峻波 | 九江路111号 | 800.00 | 受理利用内外资的市政房产，交通运输，港口通讯和工业项目的招标业务，接受客户委托受理投标业务。 | ||
| 受同一母公司控制 | 上海国际集团资产管理有限公司 | 张行 | 浦东南路360号 | 150,000.00 | 投资管理 | ||
| 联营企业 | 北京华南大厦有限公司 | 陈鹰 | 北京市西城区西单北大街176号 | USD2,000.00 | 在规定范围内从事房屋的建设及物业管理，包括出售办公场所低档办公场所、公寓；商业设施的租售、附属餐饮、娱乐、健身、停车场的配套设施的经营。 | ||
6.5.3本公司与关联方的重大交易事项
6.5.3.1固有与关联方交易情况
表6.5.3.1 金额单位：人民币万元
| 固有与关联方关联交易 | ||||
| 期初数 | 借方发生额 | 贷方发生额 | 期末数 | |
| 贷款 | 400.00 | - | 400.00 | - |
| 投资 | 900.00 | - | 4,911.90 | 400.00 |
| 租赁 | - | - | - | - |
| 担保 | - | - | - | - |
| 应收账款 | - | - | - | - |
| 其他 | 1,664.77 | - | 636.08 | 1,235.52 |
| 合计 | 2,964.77 | - | 5,947.98 | 1,635.52 |
6.5.3.2信托与关联方交易情况
表6.5.3.2 金额单位：人民币万元
| 信托与关联方关联交易 | ||||
| 期初数 | 借方发生额 | 贷方发生额 | 期末数 | |
| 贷款 | 49,500.00 | 365,000.00 | 90,500.00 | 324,000.00 |
| 投资 | 212,681.50 | 96,229.00 | 308,910.50 | - |
| 租赁 | - | - | - | - |
| 担保 | - | - | - | - |
| 应收账款 | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | 179.53 | |
| 合计 | 262,181.50 | 461,229.00 | 399,590.03 | 324,000.00 |
6.5.3.3信托公司自有资金运用于自已管理的信托项目(固信交易)、信托公司管理的信托项目之间的相互（信信交易）交易金额，包括余额和本报告年度的发生额
6.5.3.3.1固有与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数
表6.5.3.3.1 金额单位：人民币万元
| 固有财产与信托财产相互交易 | |||
| 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |
| 合计 | 52,218.00 | 131,793.00 | 79,575.00 |
注：以上交易全部为以固有资金投资公司自己管理的信托项目受益权。
6.5.3.3.2信托项目之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数
表6.5.3.3.2 金额单位：人民币万元
| 信托资产与信托财产相互交易 | |||
| 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |
| 合计 | 6,000.00 | 52,700.00 | 32,700.00 |
注：以上交易全部为以公司受托管理的一个信托项目的资金购买自己管理的另一个信托项目的受益权。
6.5.3.4 信托计划持有的重要股权及相关交易
表6.6.3.4 金额单位：人民币万元
| 信托计划持有的重要股权的相互交易 | |||
| 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |
| 合计 | 20,000.00 | 5,000.00 | 25,000.00 |
6.5.4逐笔披露关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联保发生或即将发生垫款的详细情况
本公司无关联方逾期未偿还本公司资金的情况及为关联方担保发生或即将发生垫款的情况。
6.6会计制度的披露
公司固有业务2008年1月1日起执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》。
信托业务2010年1月1日起执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》，2009年度财务报告已按《企业会计准则》的规定披露。
7、财务情况说明书
7.1利润实现和分配情况。
7.1.1母公司利润实现和分配情况
本报告期母公司实现利润总额62,506.25万元，企业所得税费用7,916.03万元，实现净利润 54,590.22万元。
报告期内，根据2009年第一次股东会审议通过的2008年度利润分配方案，对2008年度可供分配利润进行了分配，向股东派发现金股利 15,000万元。
根据公司第四届董事会第十二次会议，2010年第一次股东会审议通过的2009年度利润分配方案:
1、提取10%的法定盈余公积金5,459.02万元；
2、提取10%的任意盈余公积金5,459.02万元；
3、提取10%的信托赔偿准备5,459.02万元；
上述各项提取之后，剩余部分38,213.16万元，加年初未分配利润56,534.53万元，可供分配的利润94,747.68万元。
4、拟向全体股东派发现金红利 37,500.00万元，未分配利润57,247.68万元，留存以后年度进行分配。
7.1.2合并报表利润实现和分配情况
本报告期合并报表实现利润总额90,525.58万元，企业所得税费用20,021.37万元，实现净利润70,504.21万元，其中归属于母公司所有者的净利润53,068.60万元,少数股东损益17,435.61万元。
根据母公司及上投摩根基金管理有限公司的2009年度利润分配预案，合并报表利润分配如下：
1、根据母公司净利润提取10%的法定盈余公积5,459.02万元；
2、根据母公司净利润提取10%的任意盈余公积5,459.02万元；
3、根据母公司净利润提取10%的信托赔偿准备5,459.02万元；
4、根据上投摩根基金管理有限公司证券投资基金管理费收入提取10%的一般
风险准备按母公司投资比例确认的一般风险准备4,365.91万元；
上述各项提取之后，剩余部分32,325.62万元，加年初未分配利润82,560.45万元，可供分配的利润114,886.07万元。
7.2主要财务指标
合并口径 : 表7.2.1 金额单位：人民币万元
| 指标名称 | 指标值（％） |
| 资本利润率 | 11.38 |
| 加权年化信托报酬率 | 0.88 |
| 人均净利润 | 346.85 |
母公司口径 : 表7.2.2 金额单位：人民币万元
| 指标名称 | 指标值（％） |
| 资本利润率 | 12.68 |
| 加权年化信托报酬率 | 0.88 |
| 人均净利润 | 356.80 |
注：资本利润率＝净利润/所有者权益平均余额×100%
加权年化信托报酬率=(信托项目1的实际年化信托报酬率×信托项目1的实收信托+信托项目2的实际年化信托报酬率×信托项目2的实收信托+…信托项目n的实际年化信托报酬率×信托项目n的实收信托)/(信托项目1的实收信托+信托项目2的实收信托+…信托项目n的实收信托)×100％
人均净利润＝净利润/年平均人数
平均值采取年初、年末余额简单平均法。
公式为：a(平均)=（年初数＋年末数）/2
7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项
报告期内，本公司没有发生对财务状况、经营成果有重大影响的其他事项。
8、特别事项揭示
8.1前五名股东报告期内变动情况及原因
报告期内，公司前五名股东未发生变动。
8.2 董事、监事及高级管理人员变动情况及原因
2008年12月，经公司第三届职工代表大会第一次会议审议和表决通过，选举宗德奎先生担任公司第四届董事会职工董事。2009年4月，经上海银监局核准正式任职。
2009年6月，经公司临时股东会会议审议和表决通过，选举万晓枫、孙铮、李宪明先生担任公司第四届董事会独立董事。2009年8月，经上海银监局核准正式任职。
2009年10月，经公司临时股东会会议审议和表决通过，选举傅帆先生担任公司第四届董事会董事；经公司第四届董事会第十次会议审议和表决通过，选举傅帆先生担任公司第四届董事会副董事长，并聘任其为公司总经理。黄兴海先生不再担任公司副董事长、总经理职务。2009年12月，上海银监局核准傅帆副董事长任职资格；2010年3月，中国银监会核准傅帆总经理任职资格。
8.3变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项。
报告期内，公司注册资本、注册地和公司名称未发生变更，未发生分立合并事项。
8.4公司重大诉讼事项。
报告期内，上海聚名园贸易有限公司以我公司未能履行与该公司签订的债权转让协议为由，将我公司诉至上海市黄浦区人民法院；我公司对上海物资（集团）总公司、百联集团有限公司提起诉讼。
8.5公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况
报告期内，公司及其董事、监事和高级管理人员未发生受到处罚的情况。
8.6银监会检查意见的整改情况
2009年，银监会就本公司2008年度监管评级情况提出了监管意见，公司管理层十分重视监管意见，认真研究整改方案，并积极予以落实。
一是完善公司治理结构。制订和完善董事会相关制度，包括战略委员会、薪酬委员会以及信托委员会的议事规则，引入专业化独立董事，公司董事会下设的战略、审计、风险管理、薪酬和信托等五个专门委员会已正式成立或完成换届，各专门委员会已开始正式运作。通过进一步完善董事会组织架构，更好地发挥了董事会的科学决策功能。
二是强化公司内部控制，完善公司各类内部控制制度。力争做到“发展业务，制度先行”。除新业务制订的相应的业务流程与管理制度外，今年公司内部修订3个制度、新颁布了8个业务管理制度。同时推进公司合规文化建设，加强对员工的培训和教育，将合规观念融入日常经营决策和管理活动中；根据公司业务发展战略，通过调整部门设置，建立岗位责任制等举措来改善公司内部控制的管理环境。
三是加强公司风险管理，探索建立公司量化风险管理模式。运用识别和量化风险的先进风险管理模型和技术，逐步建立起对公司风险从识别、衡量、评价到控制的一套完整风险管理体系。公司目前尝试对证券类业务进行量化风险管理，建立利率风险的VAR模型，并以VAR模型为基础，模拟各种市场情况对投资组合价值的影响，并逐步对持有的短期融资券的信用风险做了基础财务分析。
2009年以来，公司信托业务规模快速增长，公司把加强风险排查作为管理运作中的重要手段和措施，每季度对项目进行一次风险排查，对重点项目进行实地检查，保证信托文件规定的各项风控措施能被有效落实，对可能存在的问题能及时发现并化解风险。
8.7本年度公司无重大事项临时事项披露内容。
9、公司监事会意见
关于公司依法运作情况的意见。报告期内，公司的决策程序符合国家法律、法规和公司的章程及相关制度，建立健全了比较有效的内控制度，董事会全体成员及董事会聘任的高级管理人员认真履行了职责，未发现有违法、违规、违章的行为，也没有损害公司利益、股东利益和委托人利益的行为。
关于公司财务报告真实性的意见。报告期内，公司财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果。
本年度报告的编制和审议程序符合国家法律、法规和公司章程，报告的内容和格式符合中国银监会的规定。
上海国际信托有限公司
2010年4月29日