§1 重要提示
1.1 本行董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 本行第二届董事会第十一次会议表决通过了公司2010年第一季度报告。会议应到董事14名，实际到会董事12名，常振明董事书面委托孔丹董事行使表决权，艾洪德独立董事书面委托谢荣独立董事行使表决权。本行监事列席了本次会议。
1.3 本报告期财务报告未经审计。
1.4 本行董事长孔丹、行长陈小宪、主管财务工作副行长曹国强、计划财务部总经理王康，保证本行2010年第一季度报告中财务报告的真实、完整。
1.5 本报告中本行、本公司指中信银行股份有限公司；本集团指中信银行股份有限公司及其附属子公司。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
| 股票简称 | 中信银行 |
| 股票代码 | 601998（A股） |
| 上市证券交易所 | 上海证券交易所 |
| 股票简称 | 中信银行 |
| 股份代号 | 0998（H股） |
| 上市证券交易所 | 香港联合交易所有限公司 |
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 罗焱 |
| 联系地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座 |
| 电话 | 86-10-65558000 |
| 传真 | 86-10-65550809 |
| 电子信箱 | ir_cncb@citicbank.com |
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
单位：人民币百万元
| 项 目 | 本报告期末 （2010年3月31日） | 上年度期末 （2009年12月31日） | 本报告期末比 上年度期末增减（%） |
| 总资产 | 1，752，802 | 1，775，031 | (1.25) |
| 客户贷款及垫款总额 | 1，132，777 | 1，065，649 | 6.30 |
| 总负债 | 1，640，933 | 1，668，023 | (1.62) |
| 客户存款总额 | 1，453，867 | 1，341，927 | 8.34 |
| 同业拆入 | 6，197 | 4，553 | 36.11 |
| 归属于本行股东的权益总额 | 107，502 | 102，798 | 4.58 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元） | 2.75 | 2.63 | 4.56 |
| 年初至报告期期末 （2010年1-3月） | （2009年1-3月） （注） | 比上年同期增减（%） | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | (45，138) | (81，867) | - |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元） | (1.16) | (2.10) | - |
| 报告期 （2010年1-3月） | （2009年1-3月） （注） | 本报告期比上年同期增减（%） | |
| 营业收入 | 12，182 | 8，853 | 37.60 |
| 营业利润 | 5，781 | 4，462 | 29.56 |
| 利润总额 | 5，793 | 4，481 | 29.28 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 4，312 | 3，350 | 28.72 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 4，303 | 3，215 | 33.84 |
| 基本每股收益（元） | 0.11 | 0.09 | 22.22 |
| 基本每股收益（元） （扣除非经常性损益） | 0.11 | 0.08 | 37.50 |
| 稀释每股收益（元） | 0.11 | 0.09 | 22.22 |
| 稀释每股收益（元） （扣除非经常性损益） | 0.11 | 0.08 | 37.50 |
| 平均总资产收益率(ROAA)（年率，归属于母公司） | 0.98% | 0.99% | 下降0.01个百分点 |
| 平均净资产收益率(ROAE)（年率，归属于母公司） | 16.40% | 11.12% | 上升5.28个百分点 |
| 全面摊薄净资产收益率（年率） | 16.04% | 10.98% | 上升5.06个百分点 |
| 全面摊薄净资产收益率（年率） （扣除非经常性损益） | 16.01% | 10.54% | 上升5.47个百分点 |
| 加权平均净资产收益率（年率） | 16.40% | 12.39% | 上升4.01个百分点 |
| 加权平均净资产收益率（年率） （扣除非经常性损益） | 16.37% | 13.28% | 上升3.09个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 （2010年1-3月） | ||
| 营业外收支净额 | |||
| －租金收入 | 12 | ||
| －固定资产清理净收入/(损失) | （1） | ||
| －公益救济性捐赠支出 | |||
| －赔偿金、违约金及罚金 | |||
| —预计负债 | |||
| －其他净损益 | 2 | ||
| 合计 | 13 | ||
| 非经常性损益所得税影响额 | （3） | ||
| 非经常性损益税后影响净额 | 10 | ||
| 其中：影响母公司股东的非经常性损益 | 9 | ||
| 影响少数股东的非经常性损益 | 1 | ||
注：上年度同期数为追溯调整本集团合并中信国际金融控股有限公司后的数据。调整后的2009年1-3月归属于母公司股东的净利润较调整前增加1.21亿元。
2.2.2 按中国会计准则和按国际财务报告准则呈报的截至2010年3月31日报告期本公司股东应占净利润和报告期末本公司股东应占权益的差异
单位：人民币百万元
| 净资产 | 净利润 | |||
| 2010年3月31日 | 2009年12月31日 | 2010年1-3月 | 2009年1-3月 | |
| 根据《国际财务报告准则》编制的本公司报告金额 | 108，742 | 104，043 | 4，307 | 3，360 |
| 固定资产和其它资产重估产生的差异 | (1，240) | (1，245) | 5 | (10) |
| 根据中国《企业会计准则》编制的本公司报告金额 | 107，502 | 102，798 | 4，312 | 3，350 |
2.2.3 管理层讨论与分析
截至2010年3月31日，本集团资产总额人民币17，528.02亿元，比上年末下降1.25%；负债总额人民币16，409.33亿元，比上年末下降1.62%，系本集团主动调整资产负债结构所致；客户贷款和垫款总额人民币11，327.77亿元，比上年末增长6.30%；客户存款总额达人民币14，538.67亿元，比上年末增长8.34%。
年初至本报告期末，本集团实现净利润人民币43.12亿元，比去年同期增长28.72%，净利润同比增长的主要原因：（一）在严格控制信贷风险的前提下，信贷规模投放适度增加，生息资产同比增加较多，同时通过调整结构，收益率较高的一般贷款占比逐步提高，使得利息净收入同比增幅超过40%；（二）大力发展中间业务，非利息净收入明显提高。
截至报告期末，本集团不良贷款率为0.84%，比上年末下降0.11个百分点；拨备覆盖率达170.08%，比上年末提升20.72个百分点。
截至报告期末，本行资本充足率 为9.34%，比上年末下降0.8个百分点；核心资本充足率为8.31%，比上年末下降0.86个百分点。为了在提高资本充足率的同时，维持理想的股东回报，本行制定了附属资本补充方案，该方案已经2010年2月5日召开的2010年度第一次临时股东大会审议通过。此外，本行根据业务发展战略已制定了资本补充三年规划，资本补充工作正有序推进。
2.3 报告期末股东总数及前十名流通股东持股情况
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 492，241 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 序号 | 股东名称 | 持有无限售 条件股份数量 | 股份类别 |
| 1 | 香港中央结算（代理人）有限公司 | 6，115，920，155 | H股 |
| 2 | 西班牙对外银行 | 2，427，894，465 | H股 |
| 3 | Gloryshare Investments Limited | 1，924，344，454 | H股 |
| 4 | 中国建设银行 | 168，599，268 | H股 |
| 5 | 瑞穗实业银行 | 68，259，000 | H股 |
| 6 | 全国社会保障基金理事会 | 68，259，000 | H股 |
| 7 | 中国人民财产保险股份有限公司 | 68，259，000 | H股 |
| 8 | 中国人寿保险（集团）公司 | 34，129，000 | H股 |
| 9 | 中国人寿保险股份有限公司 | 34，129，000 | H股 |
| 10 | 上海浦东发展银行－长信金利趋势股票型证券投资基金 | 29，999，800 | A股 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明：截至2010年一季度末，中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公司，除此以外，本行未知其他股东之间有关联关系或一致行动关系。 | |||
§3 公司重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
公司本季度变动较大的项目及变动原因如下：
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2010年3月31日/2010年1-3月 | 2009年12月31日/2009年1-3月 | 较上年末/ 上年同期变动 | 变动原因 |
| 交易性金融资产 | 7，269 | 4，449 | 63.39% | 在防范流动性风险的前提下增加投资 |
| 买入返售金融资产 | 102，999 | 185，203 | (44.39%) | 减持收益率相对较低的买入返售债券和票据 |
| 其他资产 | 4，808 | 3，562 | 34.98% | 子公司待结算款项增加 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 132，613 | 275，049 | (51.79%) | 同业存放款项到期减少 |
| 拆入资金 | 6，197 | 4，553 | 36.11% | 子公司拆入资金增加 |
| 其他负债 | 4，949 | 3，010 | 64.42% | 已到期国债及待清算款项增加 |
| 手续费及佣金收入 | 1，302 | 978 | 33.13% | 中间业务发展迅速，手续费相应增加 |
| 投资收益/(损失) | (91) | 382 | - | 出售以前年度重估损失的可供出售债券和衍生产品所致 |
| 公允价值变动(损失)/收益 | 219 | (188) | - | 市场回暖，公允价值重估收益增加 |
| 营业税金及附加 | (818) | (618) | 32.36% | 营业收入增长，相应税金增加 |
| 业务及管理费 | (4，408) | (3，119) | 41.33% | 规模扩大，相应员工成本及业务费用增加 |
| 资产减值损失 | (1，175) | (654) | 79.66% | 贷款规模扩大及为防范信用风险，增加拨备 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
报告期内，股东无新承诺事项，持续到报告期内的有关承诺事项与招股说明书及2009年年度报告披露内容相同，股东所作承诺履行正常。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
3.5.1 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用 □不适用
单位：人民币元
| 所持对象 名 称 | 初始投资金额 | 持股数量 （股） | 占该公司股权比例 | 期末账面值 | 报告期损 益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 中国银联股份有限公司 | 70，000，000.00 | 87，500，000 | 4.24% | 113，750，000.00 | － | － | 长期股权投资 | 现金购买 |
| SWIFT | 160，895.98 | 22 | － | 150，345.42 | － | － | 可供出售金融资产 | 红股 |
| Joint Electronic Teller Services | 4，528，826.16 | 16 （Class B ） | － | 4，528，826.16 | － | － | 可供出售金融资产 | 红股 |
| Electronic payment Services Company (HK) Ltd. | 14，243，250.60 | 2 | － | 14，243，250.60 | － | － | 可供出售金融资产 | 红股 |
| 合计 | 88，932，972.74 | － | － | 132，672，422.18 | － | － | － | － |
3.5.2 公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
√适用 □不适用
单位：合并人民币元
| 序号 | 证券代码 | 证券 简称 | 初始投资金 额 | 占该公司股权比例 | 期 末 账面值 | 报告期 损 益 | 期初账面值 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科 目 | 股份来源 |
| 1 | 00762 | 中国联通(HK) | 15，795，000.00 | – | 6，915，891.84 | – | 8，146，189.74 | (1，230，297.90) | 可供出售金融资产 | 现金购买 |
| 2 | V | VISA Inc. | 7，498，807.68 | – | 31，555，136.48 | – | 30，415，457.95 | 9，977，527.61 | 可供出售金融资产 | 赠送/红股 |
| 3 | MA | Mastercard International | 201，339.78 | – | 1，314，423.44 | – | 1，323，215.57 | 1，112，204.45 | 可供出售金融资产 | 红股 |
| 合计 | 23，495，147.46 | – | 39，785，451.76 | – | 39，884，863.26 | 9，859，434.16 | / | / | ||
注：除上表所述股权投资外，截至报告期末，本行子公司振华财务还持有净值为3.56亿元的私募基金。
董事长：孔丹
中信银行股份有限公司董事会
二〇一〇年四月二十八日
2010年第一季度报告
中信银行股份有限公司