3、2009年合并资产负债表
| 资产 | 2009-12-31 | 负债及股东权益 | 2009-12-31 |
| 流动资产： | 流动负债： | ||
| 货币资金 | 17,197,674.41 | 短期借款 | 787,798,365.91 |
| 短期投资 | 94,000,000.00 | 应付票据 | - |
| 应收票据 | - | 应付账款 | 62,172,237.93 |
| 应收股利 | - | 预收账款 | 354,192,942.65 |
| 应收利息 | - | 应付工资 | 1,260,561.02 |
| 应收账款 | 27,567,718.90 | 应付福利费 | 3,945,923.71 |
| 其他应收款 | 821,664,791.35 | 应付股利 | - |
| 预付账款 | 493,390,452.24 | 应交税金 | 5,299,588.99 |
| 应收补贴款 | - | 其他应交款 | 321,508.48 |
| 存 货 | 898,018,282.34 | 其他应付款 | 525,678,889.74 |
| 待摊费用 | 79,336.28 | 预提费用 | 86,969,930.00 |
| 一年内到期的长期债权投资 | - | 预计负债 | - |
| 其他流动资产 | - | 一年内到期的长期负债 | - |
| 流动资产合计 | 2,351,918,255.52 | 其他流动负债 | 311,751.00 |
| 长期投资： | 流动负债合计 | 1,827,951,699.43 | |
| 长期股权投资 | - | 长期负债： | |
| 长期债权投资 | 4,750,000.00 | 长期借款 | 814,220,000.00 |
| 长期投资合计 | 4,750,000.00 | 应付债券 | - |
| 固定资产： | 长期应付款 | 54,560,293.60 | |
| 固定资产原价 | 220,054,052.82 | 专项应付款 | - |
| 减： 累计折旧 | 49,923,845.57 | 其他长期负债 | |
| 固定资产净值 | 170,130,207.25 | 长期负债合计 | 868,780,293.60 |
| 减： 固定资产减值准备 | 递延税项： | ||
| 固定资产净额 | 170,130,207.25 | 递延税款贷项 | 1,146,229.69 |
| 工程物资 | 负债合计 | 2,697,878,222.72 | |
| 在建工程 | 21,560,018.72 | 少数股东权益 | -4,290,725.85 |
| 固定资产清理 | 229,235.84 | 股东权益： | - |
| 固定资产合计 | 191,919,461.81 | 实收资本 | 100,000,000.00 |
| 无形资产及其他资产： | 减：已归还投资 | ||
| 无形资产 | 421,841.66 | 实收资本净额 | 100,000,000.00 |
| 长期待摊费用 | 45,028,049.75 | 资本公积 | |
| 其他长期资产 | 30,785,546.71 | 盈余公积 | 2,241,929.20 |
| 无形资产及其他资产合计 | 76,235,438.12 | ||
| 递延税款： | 未分配利润 | -162,331,501.12 | |
| 递延税款借项 | 8,674,769.50 | 股东权益合计 | -60,089,571.92 |
| 资产总计 | 2,633,497,924.95 | 负债和股东权益总计 | 2,633,497,924.95 |
（二）合并利润表
1、2007年合并利润表
| 项目 | 2007年 |
| 一、主营业务收入 | 46,947,646.94 |
| 减：主营业务成本 | 27,485,877.16 |
| 减：主营业务税金及附加 | 2,106,485.77 |
| 二、主营业务利润 | 17,355,284.01 |
| 加：其他业务利润 | 1,515.00 |
| 减：营业费用 | 306,926.00 |
| 减：管理费用 | 4,814,229.39 |
| 减：财务费用 | 6,450,379.16 |
| 三、营业利润 | 5,785,264.46 |
| 加：投资收益 | - |
| 加：补贴收入 | - |
| 加：营业外收入 | 1,470,783.42 |
| 减：营业外支出 | 456,718.35 |
| 四、利润总额 | 6,799,329.53 |
| 减：所得税 | 58,600.36 |
| 减：少数股东损益 | -448,366.77 |
| 五、净利润 | 7,189,095.94 |
2、2008年合并利润表
| 项目 | 2008年 |
| 一、主营业务收入 | 34,669,228.41 |
| 减：主营业务成本 | 17,568,336.56 |
| 减：主营业务税金及附加 | 3,011,114.09 |
| 二、主营业务利润 | 14,089,777.76 |
| 加：其他业务利润 | -53,003.26 |
| 减：营业费用 | 156,786.00 |
| 减：管理费用 | 11,248,319.00 |
| 减：财务费用 | 3,514,810.87 |
| 三、营业利润 | -883,141.37 |
| 加：投资收益 | |
| 加：补贴收入 | |
| 加：营业外收入 | 1,801,007.02 |
| 减：营业外支出 | 302,743.64 |
| 四、利润总额 | 615,122.01 |
| 减：所得税 | 3,040.84 |
| 减：少数股东损益 | 563,417.68 |
| 五、净利润 | 48,663.49 |
3、2009年合并利润表
| 项目 | 2009年 |
| 一、主营业务收入 | 372,079,731.27 |
| 减：主营业务成本 | 174,833,204.04 |
| 减：主营业务税金及附加 | 17,893,411.74 |
| 二、主营业务利润 | 179,353,115.49 |
| 加：其他业务利润 | 972,956.25 |
| 减：营业费用 | 1,405,350.95 |
| 减：管理费用 | 32,158,041.91 |
| 减：财务费用 | 87,718,640.15 |
| 三、营业利润 | 59,044,038.73 |
| 加：投资收益 | - |
| 加：补贴收入 | - |
| 加：营业外收入 | 122,232.59 |
| 减：营业外支出 | 1,918,414.04 |
| 四、利润总额 | 57,247,857.28 |
| 减：所得税 | 5,376.52 |
| 减：少数股东损益 | 5,393,423.64 |
| 五、净利润 | 51,849,057.12 |
（三）合并现金流量表
1、2007年合并现金流量表
| 项目 | 2007年 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,234,529.96 |
| 收到的税费返还 | - |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 27,635,413.03 |
| 现金流入小计 | 35,869,942.99 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 34,916,267.77 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,226,590.93 |
| 支付的各项税费 | 10,948,759.66 |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | -84,919,886.18 |
| 现金流出小计 | -36,828,267.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 72,698,210.81 |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |
| 收回投资所收到的现金 | |
| 取得投资收益所收到的现金 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 487,161.74 |
| 收到的其他与投资活动有关的现金 | |
| 现金流入小计 | 487,161.74 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 63,349,412.16 |
| 投资所支付的现金 | |
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | |
| 现金流出小计 | 63,349,412.16 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -62,862,250.42 |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |
| 吸收投资所收到的现金 | |
| 借款所收到的现金 | 4,400,000.00 |
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | |
| 现金流入小计 | 4,400,000.00 |
| 偿还债务所支付的现金 | 5,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | 4,869,497.43 |
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | |
| 现金流出小计 | 9,869,497.43 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,469,497.43 |
| 四、汇率变动对现金的影响额 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 4,366,462.96 |
2、2008年合并现金流量表
| 项目 | 2008年 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 86,278,606.94 |
| 收到的税费返还 | - |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 19,058,881.27 |
| 现金流入小计 | 105,337,488.21 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 38,822,351.60 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,828,601.78 |
| 支付的各项税费 | 2,948,145.26 |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 83,953,117.41 |
| 现金流出小计 | 128,552,216.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -23,214,727.83 |
| 二、投资活动产生的现金流量 |
| 收回投资所收到的现金 | |
| 取得投资收益所收到的现金 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,128,400.00 |
| 收到的其他与投资活动有关的现金 | |
| 现金流入小计 | 4,128,400.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 16,233,499.82 |
| 投资所支付的现金 | |
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | |
| 现金流出小计 | 16,233,499.82 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -12,105,099.82 |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |
| 吸收投资所收到的现金 | |
| 借款所收到的现金 | 100,850,000.00 |
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | |
| 现金流入小计 | 100,850,000.00 |
| 偿还债务所支付的现金 | 78,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | 1,822,260.06 |
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | |
| 现金流出小计 | 79,822,260.06 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 21,027,739.94 |
| 四、汇率变动对现金的影响额 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -14,292,087.71 |
3、2009年合并现金流量表
| 项目 | 2009年 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 415,326,717.89 |
| 收到的税费返还 | - |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 377,168,423.70 |
| 现金流入小计 | 792,495,141.59 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 239,000,479.15 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,414,140.76 |
| 支付的各项税费 | 19,180,589.15 |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 817,935,103.52 |
| 现金流出小计 | 1,087,530,312.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -295,035,170.99 |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |
| 收回投资所收到的现金 | |
| 取得投资收益所收到的现金 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |
| 收到的其他与投资活动有关的现金 | |
| 现金流入小计 | 0.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 106,875.00 |
| 投资所支付的现金 | 106,914,000.00 |
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | 25,054.00 |
| 现金流出小计 | 107,045,929.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -107,045,929.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |
| 吸收投资所收到的现金 | |
| 借款所收到的现金 | 533,800,000.00 |
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | |
| 现金流入小计 | 533,800,000.00 |
| 偿还债务所支付的现金 | 33,920,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | 86,432,303.26 |
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | |
| 现金流出小计 | 120,352,303.26 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 413,447,696.74 |
| 四、汇率变动对现金的影响额 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 11,366,596.75 |
二、恒润华创财务报表的审计情况
恒润华创2007年、2008年、2009年合并财务报表已分别由广州市光领有限责任会计师事务所、广州市光领有限责任会计师事务所、广州华拓会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。恒润华创2009年合并财务报表的审计机构未取得证券期货从业资格，恒润华创对其真实性、准确性、完整性提供保证。
第十节 其他重大事项
一、其他需要披露的重大事项
截至本报告书签署之日，信息披露义务人不存在与本次交易有关的其他重大事项和为避免对本报告书内容产生误解为必须披露的其他信息。
二、信息披露义务人声明
本人（以及本人所代表的机构）承诺本详式权益变动报告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
法定代表人：
赖淦锋
广东恒润华创实业发展有限公司
二〇一〇年六月二十七日
三、财务顾问声明
本人及本人所代表的机构已履行勤勉尽责义务，对详式权益变动报告书的内容进行了核查和验证，未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对此承担相应的责任。
法定代表人：
吴志明
财务顾问主办人：
石志华 张绪帆
广州证券有限责任公司
二〇一〇年六月二十七日
第十一节 备查文件
1、恒润华创企业法人营业执照和税务登记证；
2、恒润华创董事、监事及高级管理人员的名单及其身份证明；
3、恒润华创关于本次权益变动事项的股东会决议；
4、恒润华创与岳阳市财政局签署的《股份转让协议》；
5、恒润华创控股股东最近两年未发生变化的说明；
6、恒润华创及其董事、监事及高级管理人员（或者主要负责人）以及上述人员的直系亲属前6个月内持有或买卖天润发展股票情况的自查报告；
7、信息披露义务人财务顾问及项目经办人员前6个月内持有或买卖天润发展股票情况的自查报告；
8、恒润华创不存在《收购办法》第六条规定情形及符合《收购办法》第五十条规定的说明；
9、恒润华创2007年、2008年、2009年合并财务报表及审计报告；
10、财务顾问核查意见。
上述文件备置地址：
广东恒润华创实业发展有限公司
地址：广东省广州市天河区景翰路1号金星大厦21楼
联系人：何海颖
联系电话：020-38029688
详式权益变动报告书
| 基 本 情 况 | |||
| 上市公司名称 | 湖南天润化工发展股份有限公司 | 上市公司所在地 | 湖南省岳阳市九华山2号 |
| 股票简称 | 天润发展 | 股票代码 | 002113 |
| 信息披露义务人名称 | 广东恒润华创实业发展有限公司 | 信息披露义务人注册地 | 广州市天河区五山路248号金山大厦1609房 |
| 拥有权益的股份数量变化 | 增加√ 不变，但持股人发生变化□ | 有无一致行动人 | 有 □ 无√ |
| 信息披露义务人是否为上市公司第一大股东 | 是 □ 否√ | 信息披露义务人是否为上市公司实际控制人 | 是 □ 否√ |
| 信息披露义务人是否对境内、境外其他上市公司持股5%以上 | 是□ 否√ 回答“是”，请注明公司家数 | 信息披露义务人是否拥有境内、外两个以上上市公司的控制权 | 有□ 无√ 回答“是”，请注明公司家数 |
| 权益变动方式（可多选） | 继承□ 赠与□ 其他□（请注明） | ||
| 信息披露义务人披露前拥有权益的股份数量及占上市公司已发行股份比例 | 持股数量： 0 持股比例： 0% | ||
| 本次权益变动股份的数量及变动比例 | 变动数量： 25,400,000股 变动比例： 21.45% | ||
| 与上市公司之间是否存在持续关联交易 | 是 □ 否√ | ||
| 与上市公司之间是否存在同业竞争或潜在同业竞争 | 是□ 否√ | ||
| 信息披露义务人是否拟于未来12个月内继续增持 | 是□ 否√ | ||
| 信息披露义务人前6个月是否在二级市场买卖该上市公司股票 | 是□ 否√ | ||
| 是否存在《收购办法》第六条规定的情形 | 是 □ 否√ | ||
| 是否已提供《收购办法》第五十条要求的文件 | 是√ 否□ | ||
| 是否已充分披露资金来源； | 是√ 否□ | ||
| 是否披露后续计划 | 是 √ 否□ | ||
| 是否聘请财务顾问 | 是 √ 否□ | ||
| 本次权益变动是否需取得批准及批准进展情况 | 是 √ 否□ 本次权益变动尚需取得国务院国资委的批准。 | ||
| 信息披露义务人是否声明放弃行使相关股份的表决权 | 是□ 否√ | ||
填表说明：
1、存在对照表所列事项的按“是或否”填写核对情况，选择“否”的，必须在栏目中加备注予以说明；
2、不存在对照表所列事项的按“无”填写核对情况；
3、需要加注说明的，可在栏目中注明并填写；
4、信息披露义务人是多人的，可以推选其中一人作为指定代表以共同名义制作详式权益变动报告书及其附表。
信息披露义务人名称（签章）：广东恒润华创实业发展有限公司
法定代表人（签章）：
赖淦锋
日期： 二〇一〇年六月二十七日
广东恒润华创实业发展有限公司
二〇一〇年六月二十七日