武汉凯迪电力股份有限公司2010年半年度报告摘要
2010-07-17 来源：上海证券报
武汉凯迪电力股份有限公司
2010年半年度报告摘要
证券代码：000939 证券简称：凯迪电力 公告编号：2010-43
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 无 | 董事 | 无 | 无 |
1.3 公司半年度财务报告已经武汉众环会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人陈义龙、主管会计工作负责人唐宏明及会计机构负责人(会计主管人员)严珊明声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
| 股票简称 | 凯迪电力 | |
| 股票代码 | 000939 | |
| 上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陈玲 | 余丹 |
| 联系地址 | 武汉东湖新技术开发区江夏大道特1号 | 武汉东湖新技术开发区江夏大道特1号 |
| 电话 | 027-67869018 | 027-67869270 |
| 传真 | 027-67869018 | 027-67869018 |
| 电子信箱 | Kaidi@public.wh.hb.cn | Kaidi@public.wh.hb.cn |
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位：元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | |
| 总资产 | 9,014,158,361.33 | 8,660,269,327.82 | 4.09% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 1,861,648,466.61 | 1,677,227,131.70 | 11.00% |
| 股本 | 589,568,000.00 | 368,480,000.00 | 60.00% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 3.16 | 4.55 | -30.55% |
| 报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（％） | |
| 营业总收入 | 1,529,560,890.03 | 855,255,337.55 | 78.84% |
| 营业利润 | 277,716,506.76 | 147,806,772.50 | 87.89% |
| 利润总额 | 280,836,161.94 | 146,021,968.34 | 92.32% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 113,418,236.09 | 55,506,961.71 | 104.33% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 112,551,899.96 | 50,816,344.45 | 121.49% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.19 | 0.15 | 26.67% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.19 | 0.15 | 26.67% |
| 净资产收益率（%） | 6.09% | 3.52% | 2.57% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,158,000.03 | 275,533,415.38 | -90.87% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.04 | 0.75 | -94.67% |
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 6,200,593.32 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -3,275,249.62 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,080,938.14 | |
| 所得税影响额 | -94,737.87 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,116,668.44 | |
| 合计 | 866,336.13 | - |
2.2.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 124,421,567 | 33.77% | 74,652,940 | 74,652,940 | 199,074,507 | 33.77% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 123,410,295 | 33.49% | 74,046,177 | 74,046,177 | 197,456,472 | 33.49% | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | 123,410,295 | 33.49% | 74,046,177 | 74,046,177 | 197,456,472 | 33.49% | |||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 5、高管股份 | 1,011,272 | 0.27% | 606,763 | 606,763 | 1,618,035 | 0.27% | |||
| 二、无限售条件股份 | 244,058,433 | 66.23% | 146,435,060 | 146,435,060 | 390,493,493 | 66.23% | |||
| 1、人民币普通股 | 244,058,433 | 66.23% | 146,435,060 | 146,435,060 | 390,493,493 | 66.23% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 368,480,000 | 100.00% | 221,088,000 | 221,088,000 | 589,568,000 | 100.00% | |||
3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 50,143 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
| 武汉凯迪控股投资有限公司 | 境内非国有法人 | 33.49% | 197,456,472 | 197,456,472 | 0 | |
| 武汉大学资产经营投资管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.79% | 10,579,470 | 0 | 7,340,235 | |
| 湖北省电力公司 | 国有法人 | 1.54% | 9,095,301 | 0 | 0 | |
| 海通－中行－富通银行 | 境外法人 | 1.46% | 8,591,442 | 0 | 0 | |
| 江西省电业开发有限公司 | 境内非国有法人 | 1.30% | 7,684,934 | 0 | 6,768,000 | |
| 中国光大银行－国投瑞银创新动力股票型证券投资基金 | 其他 | 1.30% | 7,654,015 | 0 | 0 | |
| 山东省国际信托有限公司－泽熙瑞金1 | 其他 | 1.27% | 7,479,271 | 0 | 0 | |
| 武汉钢铁设计研究总院 | 其他 | 1.19% | 6,995,264 | 0 | 0 | |
| 华夏成长证券投资基金 | 其他 | 1.00% | 5,867,111 | 0 | 0 | |
| 中国建设银行－华夏盛世精选股票型证 | 其他 | 0.94% | 5,559,502 | 0 | 0 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 武汉大学资产经营投资管理有限责任公司 | 10,579,470 | 人民币普通股 | ||||
| 湖北省电力公司 | 9,095,301 | 人民币普通股 | ||||
| 海通－中行－富通银行 | 8,591,442 | 人民币普通股 | ||||
| 江西省电业开发有限公司 | 7,684,934 | 人民币普通股 | ||||
| 中国光大银行－国投瑞银创新动力股票型证券投资基金 | 7,654,015 | 人民币普通股 | ||||
| 山东省国际信托有限公司－泽熙瑞金1 | 7,479,271 | 人民币普通股 | ||||
| 武汉钢铁设计研究总院 | 6,995,264 | 人民币普通股 | ||||
| 华夏成长证券投资基金 | 5,867,111 | 人民币普通股 | ||||
| 中国建设银行－华夏盛世精选股票型证 | 5,559,502 | 人民币普通股 | ||||
| 中国建设银行－广发内需增长灵活配置 | 5,509,954 | 人民币普通股 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 股东之间均不存在关联关系，也不存在一致行动人情况。 | |||||
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 年初持股数 | 本期增持股份数量 | 本期减持股份数量 | 期末持股数 | 其中：持有限制性股票数量 | 期末持有股票期权数量 | 变动原因 |
| 陈义龙 | 董事长 | 33,538 | 20,123 | 0 | 53,661 | 40,245 | 0 | 公积金转增 |
| 唐宏明 | 董事 | 933,500 | 560,100 | 0 | 1,493,600 | 1,120,200 | 0 | 公积金转增 |
| 徐长生 | 独立董事 | 44,200 | 26,520 | 0 | 70,720 | 53,040 | 0 | 公积金转增 |
| 潘庠生 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 李林芝 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 周忠胜 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 张龙平 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 邓宏乾 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 贺佐智 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘斌斌 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 张自军 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 闫平 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 徐利哲 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈勇 | 总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 徐应林 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈 玲 | 董事会秘书 | 337,126 | 202,275 | 0 | 539,401 | 404,550 | 0 | 公积金转增 |
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） |
| 1．原煤销售 | 53,032.13 | 30,450.30 | 42.58% | 25.75% | 39.78% | -5.76% |
| 2．脱硫及电建总承包项目 | 30,863.71 | 21,767.21 | 29.47% | 158.33% | 133.41% | 7.53% |
| 3．环保发电 | 31,860.25 | 32,458.51 | -1.88% | 51.03% | 93.55% | -22.38% |
| 4．工业园基础设施及房地产收入 | 26,597.86 | 15,463.71 | 41.86% | 181.90% | 245.77% | -10.74% |
| 5．脱硫服务收入 | 7,722.24 | 3,338.64 | 56.77% | 168.20% | 76.14% | 22.60% |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 1．原煤销售 | 53,032.13 | 30,450.30 | 42.58% | 25.75% | 39.78% | -5.76% |
| 2．脱硫及电建总承包项目 | 30,863.71 | 21,767.21 | 29.47% | 158.33% | 133.41% | 7.53% |
| 3．环保发电 | 31,860.25 | 32,458.51 | -1.88% | 51.03% | 93.55% | -22.38% |
| 4．工业园基础设施及房地产收入 | 26,597.86 | 15,463.71 | 41.86% | 181.90% | 245.77% | -10.74% |
| 5．脱硫服务收入 | 7,722.24 | 3,338.64 | 56.77% | 168.20% | 76.14% | 22.60% |
5.2 主营业务分地区情况
单位：万元
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 南方 | 65,183.81 | 402.29% |
| 北方 | 84,892.38 | 17.53% |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
□ 适用 √ 不适用
5.6.2 变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 交易对方 | 被出售或置出资产 | 出售日 | 交易价格 | 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 | 出售产生的损益 | 是否为关联交易 | 定价原则 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） |
| 湖北省联合发展投资有限公司 | 东湖高新14%股权 | 2010年03月18日 | 21,799.34 | 326.57 | 5,734.58 | 否 | 协议定价 | 是 | 是 | 否 |
| 武汉铨鑫机械制造有限公司 | 机器设备及房产 | 2010年06月11日 | 1,240.00 | 0.00 | 593.43 | 否 | 协议定价 | 否 | 是 | 否 |
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
6.2 担保事项
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） | ||||
| 义马环保电力有限公司 | 临2007-21；2007.11.1 | 9,150.00 | 2007年11月24日 | 9,150.00 | 保证担保 | 2007.11.24-2017.11.20 | 否 | 否 | ||||
| 义马环保电力有限公司 | 临2010-11，2010-2-10 | 750.00 | 2011年06月29日 | 750.00 | 保证担保 | 2010.6.29-2011.6.29 | 否 | 否 | ||||
| 义马环保电力有限公司 | 临2010-11，2010-2-10 | 450.00 | 2010年06月25日 | 450.00 | 保证担保 | 2010.6.25-2011.6.24 | 否 | 否 | ||||
| 长沙东湖高新投资有限公司 | 2009-19,2009.5.21 | 270.00 | 2009年05月01日 | 270.00 | 保证担保 | 2009.5.1-2011.5.1 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 3,300.00 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 1,200.00 | |||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 10,620.00 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 10,620.00 | |||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） | ||||
| 武汉东湖高新集团股份有限公司 | 2009-16；2009.3.21 | 5,000.00 | 2009年05月07日 | 4,200.00 | 保证担保 | 2009.5.7-2013.12.30 | 否 | 否 | ||||
| 武汉东湖高新集团股份有限公司 | 2009-01；2009.1.4 | 14,600.00 | 2008年12月31日 | 12,500.00 | 保证担保 | 2008.12.31-2016.12.30 | 否 | 否 | ||||
| 武汉东湖高新集团股份有限公司 | 2009-16；2009.3.21 | 5,000.00 | 2010年06月01日 | 3,500.00 | 保证担保 | 2010.6.1-2011.6.1 | 否 | 否 | ||||
| 河南蓝光环保发电有限公司 | 注 | 12,000.00 | 2003年02月27日 | 8,000.00 | 保证担保 | 2003.2.27-2011.2.26 | 否 | 否 | ||||
| 河南蓝光环保发电有限公司 | 2010-32;2010.6.9 | 2,000.00 | 2010年06月19日 | 2,000.00 | 保证担保 | 2010.6.19-2011.6.18 | 否 | 否 | ||||
| 河南蓝光环保发电有限公司 | 2008-09;2008.4.22 | 10,000.00 | 2008年10月16日 | 6,000.00 | 保证担保 | 2008.10.16-2010.10.15 | 否 | 否 | ||||
| 河南蓝光环保发电有限公司 | 2009-46；2009.12.26 | 2,000.00 | 2009年12月30日 | 2,000.00 | 保证担保 | 2009.12.30-2010.12.28 | 否 | 否 | ||||
| 河南蓝光环保发电有限公司 | 2009-06;2009.2.26 | 8,000.00 | 2009年07月01日 | 8,000.00 | 保证担保 | 2009.7.1-2010.7.1 | 否 | 否 | ||||
| 河南蓝光环保发电有限公司 | 2010-32;2010.6.9 | 3,000.00 | 2010年06月25日 | 3,000.00 | 保证担保 | 2010.6.25-2011.6.24 | 否 | 否 | ||||
| 河南蓝光环保发电有限公司 | 2010-32;2010.6.9 | 2,000.00 | 2010年06月11日 | 2,000.00 | 保证担保 | 2010.6.11-2011.6.10 | 否 | 否 | ||||
| 郑州煤炭工业(集团)杨河煤业有限公司 | 2007-29，2007.10.29 | 30,000.00 | 2008年03月21日 | 24,000.00 | 保证担保 | 2008.3.21-2017.3.20 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 35,000.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 10,500.00 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 101,600.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 75,200.00 | |||||||||
| 公司担保总额（即前两大项的合计） | ||||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1） | 38,300.00 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） | 11,700.00 | |||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） | 112,220.00 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） | 85,820.00 | |||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 | 46.10% | |||||||||||
| 其中： | ||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.00 | |||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 31,000.00 | |||||||||||
| 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） | 0.00 | |||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 31,000.00 | |||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 | |||||||||||
注：《证监会银监会规范上市公司对外担保行为的通知》发布于2005年12月，在此之前2003年公司为子公司河南蓝光提供12000万元担保事项，公司已按照有关规定在定期报告中已进行了相关披露。
6.3 非经营性关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
6.4 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
6.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额（元） | 期末持有数量（股） | 期末账面值 | 占期末证券总投资比例 （%） | 报告期损益 |
| 1 | 基金 | 162701 | 广发聚富基金 | 50,000.00 | 50,000 | 169,210.00 | 100.00% | -9,659.00 |
| 期末持有的其他证券投资 | 0.00 | - | 0.00 | 0.00% | 0.00 | |||
| 报告期已出售证券投资损益 | - | - | - | - | 0.00 | |||
| 合计 | 50,000.00 | - | 169,210.00 | 100% | -9,659.00 | |||
证券投资情况说明
| 子公司河南蓝光环保发电有限公司持有广发聚富基金50,000.00股，初始投资金额50,000.00元,报告期初公允价值金额为180,655.00元，由于市场价格波动，净值减少9,659.00元，报告期末公允价值金额为169,210.00元。 |
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额 | 占该公司股权比例 | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 600133 | 东湖高新 | 264,252,478.81 | 15.00% | 136,682,316.63 | 9,978,236.62 | 42,196,043.94 | 长期股权投资 | 协议转让 |
| 合计 | 264,252,478.81 | - | 136,682,316.63 | 9,978,236.62 | 42,196,043.94 | - | - | |
6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 凯迪控股 | 公司2006年和2007年的经营业绩达到股改承诺设定目标，根据承诺，凯迪控股应将股份总数共计11,237,520股向流通股股东追送的股份转送给公司激励对象，作为股权激励。 | 武汉凯迪控股投资有限公司将其持有的凯迪电力11,237,520股股份作为股权激励，奖励给凯迪电力公司管理层及骨干人员，并于2008年6月5日完成该股份过户事宜。详细内容见2008年7月4日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及http://www.cninfo.cn 刊载的公告。 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 凯迪控股 | 凯迪控股原持有的凯迪电力36,120,295股和2008年认购的新增股份87,290,000股，合计123,410,295股，自2008年发行新股登记之日起三十六个月内不向任何第三方转让。 | 截至本报告期末，仍在严格履行上述承诺事项 |
| 重大资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 发行时所作承诺 | 凯迪控股 | 凯迪控股承诺，除用于凯迪电力股权分置改革追加对价安排或管理层激励11,237,520股外（参见凯迪电力2006年7月26日公告的《股权分置改革说明书（修订稿）》和2006年9月5号公告的《武汉凯迪电力股份有限公司股权分置改革方案实施公告》），凯迪控股原持有的凯迪电力36,120,295股和2008年认购的新增股份87,290,000股，合计123,410,295股，自2008年发行新股登记之日起三十六个月内不向任何第三方转让。 | 截至本报告期末，仍在严格履行上述承诺事项 |
| 其他承诺（含追加承诺） | 无 | 无 | 无 |
6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
6.5.6 其他综合收益细目
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 | ||
| 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | ||
| 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 | ||
| 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 转为被套期项目初始确认金额的调整额 | ||
| 小计 | ||
| 4．外币财务报表折算差额 | ||
| 减：处置境外经营当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 5．其他 | 70,909,303.49 | |
| 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | 13,563,485.67 | |
| 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | 57,345,817.82 | 0.00 |
| 合计 | 57,345,817.82 | 0.00 |
6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2010年02月10日 | 公司办公室 | 电话沟通 | 个人投资者 | 公司传统业务的发展及未来规划 |
| 2010年03月15日 | 公司办公室 | 电话沟通 | 个人投资者 | 公司基本情况及生物质电厂的发展前景 |
| 2010年03月25日 | 公司会议室 | 实地调研 | 英大证券叶旭晨、长江证券虞亚新、鹏华基金谢可、易方达基金刘锴 | 生物质电厂的发展前景及盈利模式 |
| 2010年06月21日 | 公司会议室 | 实地调研 | 易方达基金刘锴 | 生物质电厂的发展前景 |
| 2010年06月25日 | 公司办公室 | 实地调研 | 华泰联合证券周衍长 | 公司目前生物质电厂建设情况 |
§7 财务报告
7.1 审计意见
| 财务报告 | 是 |
| 审计意见 | 标准无保留审计意见 |
| 审计报告编号 | 众环审字（2010）876号 |
| 审计报告标题 | 审计报告 |
| 审计报告收件人 | 严珊明 |
| 引言段 | 我们审计了后附的武汉凯迪电力股份有限公司（以下简称“凯迪电力公司”）财务报表，包括2010年6月30日的资产负债表和合并的资产负债表，2010年1-6月的利润表和合并的利润表、股东权益变动表和合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表以及财务报表附注。 |
| 管理层对财务报表的责任段 | 按照企业会计准则的规定编制财务报表是凯迪电力公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 |
| 注册会计师责任段 | 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 |
| 审计意见段 | 我们认为，凯迪电力公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了凯迪电力公司2010年6月30日的财务状况以及2010年1-6月的经营成果和现金流量。 |
| 非标意见 | |
| 审计机构名称 | 武汉众环会计师事务所有限责任公司 |
| 审计机构地址 | 武汉市解放大道单洞口武汉国际大厦Ｂ栋16楼 |
| 审计报告日期 | 2010年07月14日 |
| 注册会计师姓名 | |
| 汤家俊、王郁 | |
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 2010年06月30日 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 1,378,188,246.10 | 787,867,844.30 | 1,531,543,392.47 | 1,078,718,958.45 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | 169,210.00 | 180,655.00 | ||
| 应收票据 | 7,307,000.00 | 5,470,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 应收账款 | 1,043,280,879.51 | 464,938,573.13 | 805,711,244.35 | 334,419,940.78 |
| 预付款项 | 182,948,402.68 | 89,741,820.34 | 210,027,291.88 | 73,425,227.80 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 应收股利 | 8,655,700.00 | 8,655,700.00 | ||
| 其他应收款 | 285,245,235.21 | 192,060,044.11 | 284,254,052.15 | 265,328,399.71 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 574,920,508.14 | 14,900,740.65 | 555,287,529.24 | 11,852,946.54 |
| 一年内到期的非流动资产 | 820,000.00 | 276,039.89 | ||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 3,472,879,481.64 | 1,549,509,022.53 | 3,401,405,904.98 | 1,774,401,173.28 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | 819,955,200.00 | 921,510,400.00 | ||
| 长期股权投资 | 747,191,694.53 | 1,616,895,522.96 | 681,462,268.89 | 1,658,353,840.56 |
| 投资性房地产 | 13,566,171.39 | 13,822,136.89 | ||
| 固定资产 | 3,204,211,713.47 | 112,608,291.62 | 2,865,855,447.23 | 114,331,104.05 |
| 在建工程 | 438,103,675.26 | 513,875,833.63 | ||
| 工程物资 | 13,162.39 | 63,162.39 | ||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 719,237,503.52 | 30,923,344.71 | 735,158,629.71 | 31,757,286.63 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | 52,746,773.23 | 72,886,237.38 | ||
| 长期待摊费用 | 6,794,354.23 | 4,392,079.77 | ||
| 递延所得税资产 | 20,385,687.65 | 5,099,132.39 | 24,235,073.83 | 3,662,451.42 |
| 其他非流动资产 | 339,028,144.02 | 48,750,000.00 | 347,112,553.12 | 50,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 5,541,278,879.69 | 2,634,231,491.68 | 5,258,863,422.84 | 2,779,615,082.66 |
| 资产总计 | 9,014,158,361.33 | 4,183,740,514.21 | 8,660,269,327.82 | 4,554,016,255.94 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 1,248,900,000.00 | 832,800,000.00 | 1,105,900,000.00 | 764,800,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | 8,316,672.62 | 5,052,868.00 | ||
| 应付票据 | 422,186,210.43 | 415,155,505.43 | 282,872,280.95 | 270,338,095.95 |
| 应付账款 | 533,651,448.68 | 329,733,102.52 | 746,170,341.55 | 543,845,466.86 |
| 预收款项 | 311,947,163.25 | 3,740,465.30 | 467,105,893.95 | 1,222,435.03 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 15,536,375.31 | 3,171,344.29 | 9,312,070.36 | 3,168,094.29 |
| 应交税费 | 142,019,112.55 | -54,677,115.40 | 144,261,240.44 | -39,662,686.11 |
| 应付利息 | ||||
| 应付股利 | 10,406,181.58 | 8,581,381.58 | 10,406,181.58 | 8,581,381.58 |
| 其他应付款 | 175,153,020.88 | 39,114,407.59 | 365,097,074.70 | 352,443,063.89 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 654,000,000.00 | 285,000,000.00 | 592,550,000.00 | 285,000,000.00 |
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 3,522,116,185.30 | 1,862,619,091.31 | 3,728,727,951.53 | 2,189,735,851.49 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 1,629,350,000.00 | 200,000,000.00 | 1,389,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | 613,418,093.54 | 360,929,804.77 | 698,757,517.71 | 762,485,004.77 |
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | 13,364,806.76 | 13,364,806.76 | 6,063,726.69 | 6,063,726.69 |
| 其他非流动负债 | 55,308,101.78 | 1,860,000.00 | 58,862,930.50 | 1,860,000.00 |
| 非流动负债合计 | 2,311,441,002.08 | 576,154,611.53 | 2,152,684,174.90 | 770,408,731.46 |
| 负债合计 | 5,833,557,187.38 | 2,438,773,702.84 | 5,881,412,126.43 | 2,960,144,582.95 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 589,568,000.00 | 589,568,000.00 | 368,480,000.00 | 368,480,000.00 |
| 资本公积 | 66,045,366.38 | 67,210,526.36 | 229,787,548.56 | 288,298,526.36 |
| 减：库存股 | ||||
| 专项储备 | 33,195,955.22 | 19,538,674.21 | ||
| 盈余公积 | 143,419,376.00 | 143,419,376.00 | 143,419,376.00 | 143,419,376.00 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 1,029,419,769.01 | 944,768,909.01 | 916,001,532.93 | 793,673,770.63 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,861,648,466.61 | 1,744,966,811.37 | 1,677,227,131.70 | 1,593,871,672.99 |
| 少数股东权益 | 1,318,952,707.34 | 1,101,630,069.69 | ||
| 所有者权益合计 | 3,180,601,173.95 | 1,744,966,811.37 | 2,778,857,201.39 | 1,593,871,672.99 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,014,158,361.33 | 4,183,740,514.21 | 8,660,269,327.82 | 4,554,016,255.94 |
7.2.2 利润表
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 2010年1-6月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 1,529,560,890.03 | 308,637,062.00 | 855,255,337.55 | 122,173,774.50 |
| 其中：营业收入 | 1,529,560,890.03 | 308,637,062.00 | 855,255,337.55 | 122,173,774.50 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 1,314,928,091.80 | 260,681,476.41 | 728,095,330.76 | 123,022,924.96 |
| 其中：营业成本 | 1,052,461,376.70 | 217,672,096.50 | 525,979,732.86 | 93,257,557.07 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 33,303,391.55 | 25,760,837.45 | 4,456,681.76 | |
| 销售费用 | 10,061,029.92 | 7,460,671.73 | ||
| 管理费用 | 113,564,258.17 | 17,868,178.14 | 100,853,447.67 | 15,617,721.40 |
| 财务费用 | 85,269,620.94 | 15,440,463.41 | 72,275,862.07 | 13,859,610.22 |
| 资产减值损失 | 20,268,414.52 | 9,700,738.36 | -4,235,221.02 | -4,168,645.49 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | -3,275,249.62 | 23,011,551.28 | ||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 66,358,958.15 | 134,432,946.10 | -2,364,785.57 | 4,112,560.95 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 65,729,425.65 | 16,650,707.18 | 16,666,705.76 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 277,716,506.76 | 182,388,531.69 | 147,806,772.50 | 3,263,410.49 |
| 加：营业外收入 | 6,829,616.24 | 524,300.00 | 811,395.00 | 450,000.00 |
| 减：营业外支出 | 3,709,961.06 | 2,833,728.38 | 2,596,199.16 | 100,046.84 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 233,728.38 | 1,946,873.15 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 280,836,161.94 | 180,079,103.31 | 146,021,968.34 | 3,613,363.65 |
| 减：所得税费用 | 66,483,418.26 | 28,983,964.93 | 35,275,272.90 | -123,368.95 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 214,352,743.68 | 151,095,138.38 | 110,746,695.44 | 3,736,732.60 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 113,418,236.09 | 151,095,138.38 | 55,506,961.71 | 3,736,732.60 |
| 少数股东损益 | 100,934,507.59 | 55,239,733.73 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.19 | 0.25 | 0.15 | 0.01 |
| （二）稀释每股收益 | 0.19 | 0.25 | 0.15 | 0.01 |
| 七、其他综合收益 | 57,345,817.82 | |||
| 八、综合收益总额 | 271,698,561.50 | 151,095,138.38 | 110,746,695.44 | 3,736,732.60 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 170,764,053.91 | 151,095,138.38 | 55,506,961.71 | 3,736,732.60 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 100,934,507.59 | 55,239,733.73 | ||
(下转29版)