张家界旅游开发股份有限公司2010年半年度报告摘要
2010-08-03 来源：上海证券报
7.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2010半年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 220,035,417.00 | 94,615,096.22 | -352,828,032.64 | 6,862,426.19 | -31,315,093.23 | 183,600,000.00 | 84,397,764.23 | -310,911,574.43 | 12,840,003.67 | -30,073,806.53 | ||||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 220,035,417.00 | 94,615,096.22 | -352,828,032.64 | 6,862,426.19 | -31,315,093.23 | 183,600,000.00 | 84,397,764.23 | -310,911,574.43 | 12,840,003.67 | -30,073,806.53 | ||||||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 13,443,750.00 | -416,054.12 | -457,948.19 | 12,569,747.69 | 36,435,417.00 | -34,973,113.01 | -16,025,296.85 | -501,861.23 | -15,064,854.09 | |||||||||||
| （一）净利润 | -416,054.12 | -457,948.19 | -874,002.31 | -16,025,296.85 | -501,861.23 | -16,527,158.08 | ||||||||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -416,054.12 | -457,948.19 | -874,002.31 | -16,025,296.85 | -501,861.23 | -16,527,158.08 | ||||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 13,443,750.00 | 13,443,750.00 | 1,462,303.99 | 1,462,303.99 | ||||||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 13,443,750.00 | 13,443,750.00 | 3,300,000.00 | 3,300,000.00 | ||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||||
| 3．其他 | -1,837,696.01 | -1,837,696.01 | ||||||||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 36,435,417.00 | -36,435,417.00 | ||||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 36,435,417.00 | -36,435,417.00 | ||||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 220,035,417.00 | 108,058,846.22 | -353,244,086.76 | 6,404,478.00 | -18,745,345.54 | 220,035,417.00 | 49,424,651.22 | -326,936,871.28 | 12,338,142.44 | -45,138,660.62 | ||||||||||
7.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2010半年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 220,035,417.00 | 92,613,805.69 | -362,210,837.88 | -49,561,615.19 | 183,600,000.00 | 82,396,473.70 | -292,874,908.22 | -26,878,434.52 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 220,035,417.00 | 92,613,805.69 | -362,210,837.88 | -49,561,615.19 | 183,600,000.00 | 82,396,473.70 | -292,874,908.22 | -26,878,434.52 | ||||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 13,443,750.00 | 8,631,030.83 | 22,074,780.83 | 36,435,417.00 | -34,973,113.01 | -1,597,638.75 | -135,334.76 | |||||||||
| （一）净利润 | 8,631,030.83 | 8,631,030.83 | -1,597,638.75 | -1,597,638.75 | ||||||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 8,631,030.83 | 8,631,030.83 | -1,597,638.75 | -1,597,638.75 | ||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 13,443,750.00 | 13,443,750.00 | 1,462,303.99 | 1,462,303.99 | ||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 13,443,750.00 | 13,443,750.00 | 3,300,000.00 | 3,300,000.00 | ||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||
| 3．其他 | -1,837,696.01 | -1,837,696.01 | ||||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 36,435,417.00 | -36,435,417.00 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 36,435,417.00 | -36,435,417.00 | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 220,035,417.00 | 106,057,555.69 | -353,579,807.05 | -27,486,834.36 | 220,035,417.00 | 47,423,360.69 | -294,472,546.97 | -27,013,769.28 | ||||||||
证券代码：000430 证券简称：*ST张股 公告编号：2010-25
张家界旅游开发股份有限公司
2010年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人李智勇、主管会计工作负责人苏涛及会计机构负责人(会计主管人员)向秀声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
| 股票简称 | *ST张股 | |
| 股票代码 | 000430 | |
| 上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王安祺 | 吴艳 |
| 联系地址 | 湖南省长沙市车站北路 459 证券大厦604室 | 湖南省张家界市永定区子午东路20号中信建投大厦五楼 |
| 电话 | 073184331165 | 0744-8288630 |
| 传真 | 073184331165 | 0744-8290218 |
| 电子信箱 | wangyi2007@hotmail.com | 000430wuyan@sina.cn |
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位：元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产 | 288,922,062.69 | 313,736,898.04 | 313,736,898.04 | -7.91% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | -25,149,823.54 | -38,177,519.42 | -38,177,519.42 | 34.12% |
| 股本 | 220,035,417.00 | 220,035,417.00 | 220,035,417.00 | 0.00% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | -0.11 | -0.17 | -0.17 | 35.29% |
| 报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（％） | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业总收入 | 40,136,581.57 | 32,509,609.18 | 32,509,609.18 | 23.46% |
| 营业利润 | -12,144,759.51 | 15,887,726.28 | -15,887,726.28 | 23.56% |
| 利润总额 | -111,324.02 | 16,520,405.63 | -16,520,405.63 | 99.33% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -416,054.12 | 16,025,296.85 | -16,025,296.85 | 97.40% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -12,449,489.61 | -15,360,482.82 | -15,360,482.82 | 18.96% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.002 | -0.07 | -0.07 | 97.14% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.057 | -0.07 | -0.07 | 18.57% |
| 净资产收益率（%） | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,772,207.37 | 5,536,446.78 | 5,536,448.78 | 40.38% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.035 | 0.03 | 0.03 | 16.67% |
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 336.25 | 包括已计提资产减值准备的冲销部分 |
| 债务重组损益 | 11,069,124.17 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 963,975.07 | |
| 合计 | 12,033,435.49 | - |
2.2.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 109,247,588 | 49.65% | 0 | 0 | 109,247,588 | 49.65% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0 | |||||||
| 2、国有法人持股 | 52,682,400 | 23.94% | 6,120,000 | 6,120,000 | 58,802,400 | 26.72% | |||
| 3、其他内资持股 | 56,559,600 | 25.70% | -6,120,000 | -6,120,000 | 50,439,600 | 22.92% | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | 52,299,600 | 23.77% | -6,120,000 | -6,120,000 | 46,179,600 | 20.99% | |||
| 境内自然人持股 | 4,260,000 | 1.94% | 4,260,000 | 1.94% | |||||
| 4、外资持股 | 0 | 0 | |||||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0 | |||||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0 | |||||||
| 5、高管股份 | 5,588 | 0.00% | 5,588 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 110,787,829 | 50.35% | 110,787,829 | 50.35% | |||||
| 1、人民币普通股 | 110,787,829 | 50.35% | 110,787,829 | 50.35% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 220,035,417 | 100.00% | 220,035,417 | 100.00% | |||||
3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 15,033 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
| 张家界市经济发展投资集团有限公司 | 国有法人 | 20.41% | 44,910,000 | 44,910,000 | 0 | |
| 中国农业银行股份有限公司张家界分行 | 境内非国有法人 | 5.09% | 11,199,600 | 11,199,600 | 0 | |
| 北京东方国兴科技发展有限公司 | 境内非国有法人 | 4.09% | 9,000,000 | 9,000,000 | 9,000,000 | |
| 衡阳南岳潇湘旅游发展有限公司 | 境内非国有法人 | 4.09% | 9,000,000 | 9,000,000 | 0 | |
| 张家界市土地房产开发有限责任公司 | 国有法人 | 3.53% | 7,772,400 | 7,772,400 | 0 | |
| 中国建银投资有限责任公司 | 国有法人 | 2.78% | 6,120,000 | 6,120,000 | 0 | |
| 中国工商银行股份有限公司张家界分行 | 境内非国有法人 | 2.78% | 6,120,000 | 6,120,000 | 0 | |
| 中国银行股份有限公司张家界分行 | 境内非国有法人 | 2.78% | 6,120,000 | 6,120,000 | 0 | |
| 刘玉良 | 境内自然人 | 1.94% | 4,260,000 | 4,260,000 | 0 | |
| 刘晖 | 境内自然人 | 1.55% | 3,400,502 | 0 | 0 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 刘晖 | 3,400,502 | 人民币普通股 | ||||
| 江成林 | 2,000,010 | 人民币普通股 | ||||
| 朱禹霖 | 1,508,500 | 人民币普通股 | ||||
| 张恒毓 | 1,200,000 | 人民币普通股 | ||||
| 东莞市科汇投资顾问有限公司 | 1,200,000 | 人民币普通股 | ||||
| 上海浦东英发电子有限公司 | 1,044,197 | 人民币普通股 | ||||
| 张发玉 | 1,026,231 | 人民币普通股 | ||||
| 罗宝英 | 963,041 | 人民币普通股 | ||||
| 张敏 | 793,391 | 人民币普通股 | ||||
| 上海马古子电子有限公司 | 739,963 | 人民币普通股 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第五大股东为第一大股东的全资子公司，系《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，合计持有本公司5,268.24 万股股份，占本公司总股本220,035,417股的23.94%；公司未知前十名流通股股东之间有无关联关系，以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） |
| 旅游服务业 | 3,670.68 | 1,587.65 | 56.75% | 37.64% | 9.82% | 10.96% |
| 酒店服务业 | 280.88 | 607.97 | -116.45% | -40.34% | 39.00% | -123.00% |
| 租赁服务业 | 44.10 | 14.41 | 67.32% | -44.00% | -26.00% | -5.00% |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 旅游服务业 | 3,670.68 | 1,587.65 | 56.75% | 37.64% | 9.82% | 10.96% |
| 酒店服务业 | 280.88 | 607.97 | -116.45% | -40.34% | 39.38% | -123.00% |
| 租赁服务业 | 44.10 | 14.41 | 67.32% | -44.00% | -26.00% | -5.00% |
5.2 主营业务分地区情况
单位：万元
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 张家界 | 3,591.54 | 42.12% |
| 湘西 | 349.61 | -41.88% |
| 长沙周边地区 | 72.51 | -40.73% |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
| ２、报告期内宾馆收入及毛利率减少的主要原因是：因公司下属张家界国际大酒店的设备设施日益陈旧老化，而张家界市区新酒店不断开业，张家界国际大酒店丧失市场竞争力，客源快速流失，市场份额不断下降。 3、报告期内租赁收入减少的主要原因是：公司有一部分租金暂时未收到。 |
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
□ 适用 √ 不适用
5.6.2 变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
| 业绩预告情况 | 扭亏 | |||||||
| 年初至下一报告期期末 | 上年同期 | 增减变动（%） | ||||||
| 累计净利润的预计数（万元） | 800.00 | -- | 1,000.00 | -463.40 | 增长 | 272.64% | -- | 315.79% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.036 | -- | 0.045 | -0.02 | 增长 | 280.00% | -- | 325.00% |
| 业绩预告的说明 | 从目前情况看，公司预计2010年1-9月业绩将比去年同期大度增长，预计净利润增长涨幅度达272.64%～315.80%， 2010年前三季度利润大幅度增长的主要原因是：1、去年同期张家界旅游市场较为低迷，本年整个市场大气候回暖，公司下属主要景点营业收入明显提升。三季度又是传统经营旺季，公司预计三季度能够在经营方面实现盈利；2、2010年2月，公司与光大银行长沙分行签订的债务和解方案，共豁免公司欠息808万元，计入公司本年度营业外收入。3、公司处置湘西州三个项目公司股权在三季度完成，当地人民政府豁免了公司以往年度及报告期内部分已计提未上缴资源使用费用达800万元，能够作为营业外收入计入当期损益。 | |||||||
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
√ 适用 □ 不适用
| 1、公司曾于2004年4月向光大银行长沙分行贷款3,000万元，截止2010年2月21日，公司尚欠借款本金2,224.69万元，利息1,039.21万元。根据公司与光大银行长沙分行关于上述借款及利息商议的偿还办法，截止2010年2月26日，公司已按方案及银行要求全面履行了还款义务，偿还所欠贷款本金2,224.69万元，利息231.05万元。我公司已收到光大银行长沙分行《关于贷款本息偿还的函》，根据中国光大银行总行的批复，中国光大银行长沙分行同意免除公司所欠剩余利息，解除该行与公司的债权债务关系。公司2010年7月已将德夯、猛洞河等公司处置，合并报表中减少了上述公司的逾期贷款；目前本公司逾期贷款仅剩下子公司张国际酒店的借款2,980万元，正在和债权银行积极协调处理当中。 2、公司大股东张家界市经济发展投资集团有限公司（以下简称：张经投）于2010年6月1日于广州银行股份有限公司北京支行签订了《债务和解协议》及《债务和解补充协议》，张经投已按协议约定全额支付债务和解对价。广州银行股份有限公司北京支行同意解除公司于2003年9月11日为广州国湘实业有限公司在广州银行股份有限公司北京支行开具的6000万元银行承兑汇票的债务本金余额2987.5万元及相关利息的担保责任。截止2010年6月30日，本公司没有对外担保（控股子公司除外）。 |
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 交易对方 | 被出售或置出资产 | 出售日 | 交易价格 | 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 | 出售产生的损益 | 是否为关联交易 | 定价原则 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） |
| 湖南临湘市桃矿街道办事处 | 临湘山水旅游产业发展有限公司50%的股权 | 2010年02月05日 | 1,000.00 | 0.00 | 0.00 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
√ 适用 □ 不适用
| 上述发行股份购买资产的相关事项的生效完成尚待取得有关审批机关的批准或核准。 该事项将进一步改善公司资产质量、增强盈利能力和可持续发展能力。 |
6.2 担保事项
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） | ||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0.00 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0.00 | |||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0.00 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0.00 | |||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） | ||||
| 湘西猛洞河旅游开发有限公司 | 无 | 491.94 | 2005年11月25日 | 491.94 | 保证担保 | 05.11.25-07.05.25 | 否 | 是 | ||||
| 湘西猛洞河旅游开发有限公司 | 无 | 424.96 | 2007年01月06日 | 424.96 | 保证担保 | 07.01.06-08.07.06 | 否 | 是 | ||||
| 吉首德夯旅游实业有限公司 | 无 | 590.00 | 2002年11月29日 | 590.00 | 土地抵押、保证担保 | 02.11.29-07.11.29 | 否 | 是 | ||||
| 吉首德夯旅游实业有限公司 | 无 | 490.00 | 2004年03月15日 | 490.00 | 房屋抵押、保证担保 | 04.03.15-08.03.15 | 否 | 是 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 1,996.90 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 1,996.90 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 1,996.90 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 1,996.90 | |||||||||
| 公司担保总额（即前两大项的合计） | ||||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1） | 1,996.90 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） | 1,996.90 | |||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） | 1,996.90 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） | 1,996.90 | |||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 | -79.40% | |||||||||||
| 其中： | ||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.00 | |||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0.00 | |||||||||||
| 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） | 0.00 | |||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 1,996.90 | |||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 截止报告期末，公司对外担保事项全部解除。 | |||||||||||
6.3 非经营性关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||
| 发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 | |
| 张家界市经济发展投资集团有限公司 | 0.00 | 0.00 | -4,200.00 | 1,015.62 |
| 张家界易程天下环保客运有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 10,350.00 |
| 张家界市土地房产开发有限责任公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 70.00 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | -4,200.00 | 11,435.62 |
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00万元，余额0.00万元。
6.4 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
6.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
6.5.6 其他综合收益细目
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 | ||
| 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | ||
| 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 | ||
| 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 转为被套期项目初始确认金额的调整额 | ||
| 小计 | ||
| 4．外币财务报表折算差额 | ||
| 减：处置境外经营当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 5．其他 | ||
| 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | ||
| 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§7 财务报告
7.1 审计意见
| 财务报告 | √未经审计 □审计 |
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2010年06月30日 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 3,275,930.49 | 390,879.92 | 23,048,556.09 | 2,060,796.43 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | ||||
| 应收账款 | 353,811.33 | 764,620.30 | ||
| 预付款项 | 3,008,889.51 | 624,000.00 | 3,243,114.60 | 780,800.00 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 其他应收款 | 2,704,983.46 | 48,888,574.18 | 1,622,530.94 | 43,458,729.49 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 1,058,540.74 | 309,880.00 | 1,166,403.65 | 344,431.50 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 230,000.00 | 130,000.00 | ||
| 流动资产合计 | 10,402,155.53 | 50,213,334.10 | 30,075,225.58 | 46,774,757.42 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 86,038,251.18 | 86,038,251.18 | ||
| 投资性房地产 | 18,207,860.63 | 11,842,045.19 | 18,556,408.13 | 12,090,480.77 |
| 固定资产 | 173,748,009.59 | 14,895,536.50 | 178,883,831.38 | 16,037,817.48 |
| 在建工程 | 24,191,931.79 | 1,028,350.00 | 22,248,905.81 | 641,000.00 |
| 工程物资 | ||||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 61,552,583.37 | 30,846,153.08 | 63,064,555.34 | 31,883,264.30 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | 819,521.78 | 907,971.80 | ||
| 递延所得税资产 | ||||
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 278,519,907.16 | 144,650,335.95 | 283,661,672.46 | 146,690,813.73 |
| 资产总计 | 288,922,062.69 | 194,863,670.05 | 313,736,898.04 | 193,465,571.15 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 85,800,000.00 | 10,000,000.00 | 98,046,923.61 | 22,246,923.61 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 7,079,171.65 | 671,784.69 | 7,357,025.75 | 775,640.09 |
| 预收款项 | 5,542,181.34 | 5,025,000.00 | 451,620.04 | 25,000.00 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 3,645,758.81 | 167,843.77 | 3,424,739.79 | 10,068.97 |
| 应交税费 | 519,463.32 | -81,581.52 | 1,380,817.69 | 286,870.97 |
| 应付利息 | 17,109,963.57 | 2,689,188.70 | 22,685,324.85 | 9,989,790.34 |
| 应付股利 | 1,683.00 | 1,683.00 | 1,683.00 | 1,683.00 |
| 其他应付款 | 138,007,559.17 | 203,876,585.77 | 145,310,529.17 | 193,259,909.36 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 其他流动负债 | 49,769,034.78 | 49,769,434.78 | ||
| 流动负债合计 | 307,474,815.64 | 222,350,504.41 | 328,428,098.68 | 226,595,886.34 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | 16,431,300.00 | 16,431,300.00 | ||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | 192,592.59 | 192,592.59 | ||
| 非流动负债合计 | 192,592.59 | 16,623,892.59 | 16,431,300.00 | |
| 负债合计 | 307,667,408.23 | 222,350,504.41 | 345,051,991.27 | 243,027,186.34 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 220,035,417.00 | 220,035,417.00 | 220,035,417.00 | 220,035,417.00 |
| 资本公积 | 108,058,846.22 | 106,057,555.69 | 94,615,096.22 | 92,613,805.69 |
| 减：库存股 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | ||||
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | -353,244,086.76 | -353,579,807.05 | -352,828,032.64 | -362,210,837.88 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | -25,149,823.54 | -27,486,834.36 | -38,177,519.42 | -49,561,615.19 |
| 少数股东权益 | 6,404,478.00 | 6,862,426.19 | ||
| 所有者权益合计 | -18,745,345.54 | -27,486,834.36 | -31,315,093.23 | -49,561,615.19 |
| 负债和所有者权益总计 | 288,922,062.69 | 194,863,670.05 | 313,736,898.04 | 193,465,571.15 |
7.2.2 利润表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2010年1-6月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 40,136,581.57 | 16,417,772.00 | 32,509,609.18 | 10,359,064.00 |
| 其中：营业收入 | 40,136,581.57 | 16,417,772.00 | 32,509,609.18 | 10,359,064.00 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 52,283,489.9855 | 18,759,404.36 | 48,397,335.46 | 11,651,812.24 |
| 其中：营业成本 | 22,100,265.10 | 4,198,375.02 | 19,014,142.12 | 3,041,613.08 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 2,119,318.82 | 828,581.60 | 1,658,891.83 | 471,596.12 |
| 销售费用 | 4,565,678.44 | 1,075,885.22 | 4,280,373.87 | 1,438,773.47 |
| 管理费用 | 14,424,459.46 | 7,477,904.11 | 14,164,051.34 | 4,373,050.29 |
| 财务费用 | 8,831,743.07 | 5,007,757.57 | 9,186,095.78 | 2,274,747.59 |
| 资产减值损失 | 242,025.10 | 170,900.84 | 93,780.52 | 52,031.69 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 2,148.91 | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -12,144,759.5055 | -2,341,632.36 | -15,887,726.28 | -1,292,748.24 |
| 加：营业外收入 | 12,306,435.69 | 11,073,024.17 | 257,428.57 | 3,300.00 |
| 减：营业外支出 | 273,000.20 | 100,360.98 | 890,107.92 | 308,190.51 |
| 其中：非流动资产处置损失 | ||||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -111,324.02 | 8,631,030.83 | -16,520,405.63 | -1,597,638.75 |
| 减：所得税费用 | 762,678.29 | 6,752.45 | ||
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -874,002.31 | 8,631,030.83 | -16,527,158.08 | -1,597,638.75 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -416,054.12 | 8,631,030.83 | -16,025,296.85 | -1,597,638.75 |
| 少数股东损益 | -457,948.19 | -501,861.23 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | -0.002 | -0.07 | ||
| （二）稀释每股收益 | -0.057 | -0.07 | ||
| 七、其他综合收益 | ||||
| 八、综合收益总额 | -874,002.31 | 8,631,030.83 | -16,527,158.08 | -1,597,638.75 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -416,054.12 | 8,631,030.83 | -16,025,296.85 | -1,597,638.75 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -457,948.19 | -501,861.23 |
7.2.3 现金流量表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2010年1-6月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 40,636,370.10 | 16,417,551.16 | 31,048,601.05 | 9,669,064.00 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | ||||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,515,305.12 | 6,832.87 | 2,606,005.40 | 80,300.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 42,151,675.22 | 16,424,384.03 | 33,654,606.45 | 9,749,364.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,770,968.08 | 989,174.87 | 5,631,266.12 | 992,764.25 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,664,124.61 | 2,778,097.14 | 10,605,032.37 | 2,240,700.77 |
| 支付的各项税费 | 7,545,577.50 | 2,639,819.13 | 2,187,112.20 | 582,666.24 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 11,398,797.66 | 5,768,593.38 | 9,694,746.98 | 3,790,273.67 |
| 经营活动现金流出小计 | 34,379,467.85 | 12,175,684.52 | 28,118,157.67 | 7,606,404.93 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,772,207.37 | 4,248,699.51 | 5,536,448.78 | 2,142,959.07 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 100,000.00 | 141,030.00 | 141,030.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,148.91 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 610.00 | 250,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 5,102,758.91 | 5,000,000.00 | 391,030.00 | 141,030.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,045,075.07 | 545,460.00 | 4,042,436.35 | 653,626.00 |
| 投资支付的现金 | 15,000,000.00 | 1,500,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,745,616.88 | 1,745,616.88 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 4,790,691.95 | 2,291,076.88 | 19,042,436.35 | 2,153,626.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 312,066.96 | 2,708,923.12 | -18,651,406.35 | -2,012,596.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | ||||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 10,200,000.00 | 10,000,000.00 | 600,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 34,500,000.00 | 55,220,000.00 | 74,108,949.14 | 17,575,833.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 44,700,000.00 | 65,220,000.00 | 74,708,949.14 | 17,575,833.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 22,249,623.61 | 22,246,923.61 | 56,206,960.00 | 1,100,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,307,276.32 | 4,225,044.40 | 4,103,650.15 | 918,725.92 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 44,000,000.00 | 47,375,571.13 | 253,533.26 | 15,850,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 72,556,899.93 | 73,847,539.14 | 60,564,143.41 | 17,868,725.92 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -27,856,899.93 | -8,627,539.14 | 14,144,805.73 | -292,892.92 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -19,772,625.60 | -1,669,916.51 | 1,029,848.16 | -162,529.85 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 23,048,556.09 | 2,060,796.43 | 3,037,332.24 | 589,741.86 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,275,930.49 | 390,879.92 | 4,067,180.40 | 427,212.01 |
7.2.4 合并所有者权益变动表(见附表)
7.2.5 母公司所有者权益变动表(见附表)
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
□ 适用 √ 不适用