(上接B35版)

母公司所有者权益变动表（二）

编制单位：四川泸天化股份有限公司 2010年1-6月 单位：元

项目	上期金额
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险储备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	585,000,000.00	662,096,904.09		3,628,314.21	363,612,126.18		361,469,515.23	1,975,806,859.71
加：会计政策变更							39,068,860.83	39,068,860.83
前期差错更正
其他		27,913.77			10,513,568.43		94,622,115.87	105,163,598.07
二、本年年初余额	585,000,000.00	662,124,817.86		3,628,314.21	374,125,694.61		495,160,491.93	2,120,039,318.61
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）				4,130,968.75			-72,570,452.20	-68,439,483.45
（一）净利润							15,179,547.80	15,179,547.80
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							15,179,547.80	15,179,547.80
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							-87,750,000.00	-87,750,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-87,750,000.00	-87,750,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备				4,130,968.75				4,130,968.75
1．本期提取				4,660,084.26				4,660,084.26
2．本期使用				529,115.51				529,115.51
四、本年年末余额	585,000,000.00	662,124,817.86		7,759,282.96	374,125,694.61		422,590,039.73	2,051,599,835.16

7.3 报表附注

7.3.1报告期内公司发生的会计政策、会计估计变更或会计差错更正的情况。

□适用 √不适用

7.3.2 报告期内公司财务报表合并范围变化情况。

√适用 □不适用

2010年6月，公司原控股子公司四川泸天化绿源醇业有限责任公司（以下简称“绿源醇业”）及内蒙古天河化工有限责任公司（以下简称“天河化工”）的股权划转事项完成后，四川化工控股（集团）有限责任公司拥有了对这两家公司的实质控制权，由此公司自2010年7月起不再将上述两家公司纳入合并报表范围。（详见公司2010年7月9日披露的《关于合并报表范围变动的公告》）

根据《企业会计准则》的相关规定，公司采用追溯调整法，对本报告期的比较财务报表进行了重新表述，对2010年度资产负债表期初数及上年同期损益进行了追溯调整，期初资产总额增加1,808,981.06 元，所有者权益增加1,808,981.06元，其中归属于母公司所有者（股东）权益增加1,808,981.06元；2009年1-6月净利润增加12,990,974.23元，其中归属于母公司所有者的净利润增加12,990,974.23元。

调整前后的公司资产负债表和利润表详细对比差异见附表一和附表二。

7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注

□ 适用 √不适用

四川泸天化股份有限公司董事会

2010年8月12日

附表一：期初数变动情况表——资产负债表

编制单位：四川泸天化股份有限公司 2009年12月31日 单位：元

科 目	合并数			母公司
	变更前金额	调整金额	变更后金额	变更前金额	调整金额	变更后金额
流动资产：
货币资金	363,202,977.51		363,202,977.51	48,042,454.32		48,042,454.32
交易性金融资产
应收票据	97,053,507.73		97,053,507.73	10,000,000.00		10,000,000.00
应收账款	132,738,873.22		132,738,873.22	9,111,815.61		9,111,815.61
预付账款	645,454,871.34		645,454,871.34	33,834,633.14		33,834,633.14
应收利息
应收股利
其他应收款	49,080,315.56		49,080,315.56	1,147,977.22		1,147,977.22
存货	882,533,088.35		882,533,088.35	138,833,038.14		138,833,038.14
一年内到期的非流动性资产
其他流动资产
流动资产合计	2,170,063,633.71		2,170,063,633.71	240,969,918.43		240,969,918.43
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	71,163,459.33	1,808,981.06	72,972,440.39	1,348,885,648.23	40,274,400.15	1,389,160,048.38
投资性房地产	28,506,511.15		28,506,511.15
固定资产	3,102,052,694.32		3,102,052,694.32	1,013,959,934.40		1,013,959,934.40
在建工程	1,293,602,311.36		1,293,602,311.36	320,754,533.92		320,754,533.92
工程物资	361,097,659.47		361,097,659.47
固定资产清理	251,130.46		251,130.46
生产性生物资产
油气资产
无形资产	193,458,863.26		193,458,863.26	16,169,304.07		16,169,304.07
开发支出
商誉	32,800,975.33		32,800,975.33
长期待摊费用
递延所得税资产	76,467,468.94		76,467,468.94	10,529,833.88		10,529,833.88
其他非流动性资产
非流动资产合计	5,159,401,073.62	1,808,981.06	5,161,210,054.68	2,710,299,254.50	40,274,400.15	2,750,573,654.65

资产总计	7,329,464,707.33	1,808,981.06	7,331,273,688.39	2,951,269,172.93	40,274,400.15	2,991,543,573.08
流动负债：
短期借款	1,382,000,000.00		1,382,000,000.00	660,000,000.00		660,000,000.00
交易性金融负债
应付票据	304,300,000.00		304,300,000.00
应付账款	122,615,776.83		122,615,776.83	35,784,664.17		35,784,664.17
预收账款	161,040,726.66		161,040,726.66	1,242,071.30		1,242,071.30
应付职工薪酬	211,452,612.77		211,452,612.77	44,080,077.18		44,080,077.18
应交税费	-22,023,695.78		-22,023,695.78	-4,325,474.46		-4,325,474.46
应付利息	1,577,818.16		1,577,818.16
应付股利	60,479.76		60,479.76
其他应付款	593,304,087.51		593,304,087.51	40,915,193.55		40,915,193.55
一年内到期的非流动负债	63,600,000.00		63,600,000.00
其他流动负债
流动负债合计	2,817,927,805.91		2,817,927,805.91	777,696,531.74		777,696,531.74
非流动负债：
长期借款	780,568,921.21		780,568,921.21	175,000,000.00		175,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	17,269,488.09		17,269,488.09	15,251,488.09		15,251,488.09
非流动负债合计	797,838,409.30		797,838,409.30	190,251,488.09		190,251,488.09
负债合计	3,615,766,215.21		3,615,766,215.21	967,948,019.83		967,948,019.83
所有者权益：
实收资本（或股本）	585,000,000.00		585,000,000.00	585,000,000.00		585,000,000.00
资本公积	677,362,645.06	-13,474,518.04	663,888,127.02	662,096,904.09		662,096,904.09
减：库存股
专项储备	30871737.58		30,871,737.58	9,851,225.63		9,851,225.63
盈余公积	416,293,939.40	4,027,440.01	420,321,379.41	372,516,264.38	4,027,440.01	376,543,704.39
未分配利润	766,707,548.35	11,256,059.09	777,963,607.44	353,856,759.00	36,246,960.14	390,103,719.14
母公司权益合计	2,476,235,870.39	1,808,981.06	2,478,044,851.45	1,983,321,153.10	40,274,400.15	2,023,595,553.25
少数股东权益	1,237,462,621.73		1,237,462,621.73
所有者权益合计	3,713,698,492.12	1,808,981.06	3,715,507,473.18	1,983,321,153.10	40,274,400.15	2,023,595,553.25
负债及所有者权益合计	7,329,464,707.33	1,808,981.06	7,331,273,688.39	2,951,269,172.93	40,274,400.15	2,991,543,573.08

附表二：上年同期损益变动情况表——利润表

编制单位：四川泸天化股份有限公司 2009年1-6月 单位：元

科 目	合并数			母公司
	变更前金额	调整金额	变更后金额	变更前金额	调整金额	变更后金额
一、营业收入	2,765,170,540.99		2,765,170,540.99	599,796,166.81		599,796,166.81
减：营业成本	2,371,229,712.93		2,371,229,712.93	458,761,535.37		458,761,535.37
营业税金及附加	3,384,991.28		3,384,991.28	588,361.82		588,361.82
销售费用	37,333,142.63		37,333,142.63	2,121,229.68		2,121,229.68
管理费用	202,669,638.95		202,669,638.95	89,896,984.90		89,896,984.90
财务费用	42,442,523.66		42,442,523.66	11,735,468.02		11,735,468.02
资产减值损失	-2,130,996.59		-2,130,996.59	-2,122,342.53		-2,122,342.53
加：公允价值变动收益(损失以“-”填列)
投资收益(损失以“-”填列)	-7,210,599.77		-7,210,599.77	352,992.66	-24,276,297.29	-23,923,304.63
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-5,614,247.94		-5,614,247.94	352,992.66	-24,276,297.29	-23,923,304.63
二、营业利润(亏损以“-”填列)	103,030,928.36		103,030,928.36	39,167,922.21	-24,276,297.29	14,891,624.92
加：营业外收入	53,674,238.45	15,283,499.10	68,957,737.55	476,221.35	15,283,499.10	15,759,720.45
减：营业外支出	361,510.59		361,510.59	1,800.00		1,800.00
其中：非流动资产处置损失	102,973.86		102,973.86
三、利润总额(亏损总额以“-”填列)	156,343,656.22	15,283,499.10	171,627,155.32	39,642,343.56	-8,992,798.19	30,649,545.37
减： 所得税费用	28,674,452.01	2,292,524.87	30,966,976.88	13,177,472.71	2,292,524.87	15,469,997.58
四、净利润(净亏损以“-”填列)	127,669,204.21	12,990,974.23	140,660,178.44	26,464,870.85	-11,285,323.06	15,179,547.79
（一）归属于母公司所有者的净利润	111,660,131.07	12,990,974.23	124,651,105.30	26,464,870.85	-11,285,323.06	15,179,547.79
（二）少数股东损益	16,009,073.14		16,009,073.14
五、每股收益：
（一）基本每股收益	0.19	0.02	0.21	0.05	-0.02	0.03
（二）稀释每股收益	0.19	0.02	0.21	0.05	-0.02	0.03