东软集团股份有限公司
2010年第三季度报告
§1重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司董事长刘积仁、高级副总裁兼首席财务官王莉、财务运营部部长陈雷声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) |
| 总资产(元) | 6,288,827,310 | 6,209,047,971 | 1.28 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 4,077,892,869 | 3,997,589,135 | 2.01 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 3.32 | 3.26 | 2.01 |
| 项目 | 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -353,398,359 | -594.75 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.29 | -594.75 | |
| 项目 | 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 111,706,446 | 280,409,896 | -24.27 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.09 | 0.23 | -24.27 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.07 | 0.16 | -27.22 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.09 | 0.23 | -24.27 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.73 | 6.86 | 减少1.25个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.96 | 4.83 | 减少1.01个百分点 |
注：1、所有者权益、每股净资产、净利润、扣除非经常性损益后的净利润等指标以归属于母公司所有者的数据填列；
2、报告期、年初至报告期末及上年同期每股收益、每股净资产、每股经营活动现金流量净额的计算，均按1,227,594,245股计算；
3、根据财政部发布的《企业会计准则解释第4号》的相关规定，上年度期末的归属于母公司的所有者权益为追溯调整后数据。
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 序号 | 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） | 说明 |
| 1 | 非流动资产处置损益 | 38,649,823 | 主要为本集团之子公司成都东软信息技术发展有限公司资产转让形成的收益 |
| 2 | 计入当期损益的政府补贴 | 70,902,081 | 主要为计入损益的科研项目政府补助以及服务外包业务发展基金等政府补助 |
| 3 | 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 2,134,080 | 收取成都东软信息技术职业学院资产转让款延期付款部分的资金占用费 |
| 4 | 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 6,600,000 | 本集团之子公司成都东软信息技术发展有限公司于2008年计提的长期应收款坏账准备本期转回660万元 |
| 5 | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -3,391,577 | 交易性金融资产、交易性金融负债公允价值变动损益 |
| 6 | 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -168,999 | |
| 7 | 非经常性损益的所得税影响数 | -14,643,417 | |
| 8 | 少数股东损益影响数 | -17,104,272 | |
| 合计 | 82,977,719 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 36,925 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 | 18,800,000 | 人民币普通股 | 18,800,000 |
| 全国社保基金一零三组合 | 12,413,608 | 人民币普通股 | 12,413,608 |
| 中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF) | 11,755,303 | 人民币普通股 | 11,755,303 |
| 全国社保基金一零二组合 | 11,292,954 | 人民币普通股 | 11,292,954 |
| 国际金融－渣打－GOVERNMENT OF SINGAPORE INVESTMENT CORPORATION PTE LTD | 9,418,382 | 人民币普通股 | 9,418,382 |
| 全国社保基金一零八组合 | 8,999,513 | 人民币普通股 | 8,999,513 |
| 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 | 8,000,000 | 人民币普通股 | 8,000,000 |
| 博时价值增长证券投资基金 | 7,806,841 | 人民币普通股 | 7,806,841 |
| 中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金 | 6,921,088 | 人民币普通股 | 6,921,088 |
| 中国建设银行－银华富裕主题股票型证券投资基金 | 6,599,009 | 人民币普通股 | 6,599,009 |
§3 重要事项
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
2010年第三季度，公司进一步贯彻执行既定的经营策略，继续优化面向全球发展的战略布局，加大市场的业务拓展和商业模式创新，不断提升公司整体运行效率，保证了各项业务持续、平稳、健康发展。
2010年1-9月，公司累计实现营业收入307,610万元，较上年同期增长14.40%；实现净利润（归属于母公司所有者的净利润）28,041万元，每股收益0.23元，较上年同期减少27.14%。其中，2010年7-9月实现营业收入113,004万元，同比增长24.54%，环比增长5.16%；实现净利润（归属于母公司所有者的净利润）11,171万元，同比减少24.27%，环比减少17.38%。
2010年1-9月，公司软件与系统集成业务稳步发展，实现收入246,901万元，较上年同期增长13.67%，占公司营业收入的80.26%；其中，国际软件业务实现收入17,119万美元，较上年同期增长19.17%，占公司营业收入的37.79%。公司医疗业务进展顺利，2010年1-9月实现收入52,337万元，较上年同期增长18.52%，医疗业务收入占公司营业收入的17.01%。
3.2 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 项目 | 2010年9月30日 (2010年1-9月) | 2009年12月31日 (2009年1-9月) | 变动金额、幅度 | 说明 | |
| 变动金额 | 变动幅度 | ||||
| 货币资金 | 960,845,983 | 1,617,967,716 | -657,121,733 | -40.61% | (1) |
| 交易性金融资产 | 820,300 | 436,360 | 383,940 | 87.99% | (2) |
| 应收票据 | 24,020,812 | 56,402,570 | -32,381,758 | -57.41% | (3) |
| 应收账款 | 1,010,526,511 | 729,987,044 | 280,539,467 | 38.43% | (4) |
| 预付款项 | 86,111,323 | 37,435,226 | 48,676,097 | 130.03% | (5) |
| 其他应收款 | 169,074,379 | 99,322,526 | 69,751,853 | 70.23% | (6) |
| 存货 | 486,822,015 | 297,282,431 | 189,539,584 | 63.76% | (7) |
| 其他流动资产 | 3,473,017 | 11,315,635 | -7,842,618 | -69.31% | (8) |
| 长期应收款 | 378,222,973 | 154,338,369 | 223,884,604 | 145.06% | (9) |
| 在建工程 | 59,858,303 | 6,743,945 | 53,114,358 | 787.59% | (10) |
| 商誉 | 166,034,826 | 101,619,083 | 64,415,743 | 63.39% | (11) |
| 递延所得税资产 | 18,150,117 | 33,915,703 | -15,765,586 | -46.48% | (12) |
| 短期借款 | 160,000,000 | - | 160,000,000 | - | (13) |
| 交易性金融负债 | 3,775,517 | - | 3,775,517 | - | (14) |
| 预收款项 | 431,168,657 | 297,682,595 | 133,486,062 | 44.84% | (15) |
| 应付职工薪酬 | 50,183,603 | 183,095,407 | -132,911,804 | -72.59% | (16) |
| 应交税费 | 14,072,720 | 40,490,287 | -26,417,567 | -65.24% | (17) |
| 应付利息 | - | 275,880 | -275,880 | -100.00% | (18) |
| 其他流动负债 | 3,763,269 | 8,929,270 | -5,166,001 | -57.85% | (19) |
| 股本 | 1,227,594,245 | 944,303,265 | 283,290,980 | 30.00% | (20) |
| 资本公积 | 363,002,779 | 646,365,703 | -283,362,924 | -43.84% | (21) |
| 外币报表折算差额 | -24,771,781 | -18,822,208 | -5,949,573 | -31.61% | (22) |
| 营业税金及附加 | 47,782,887 | 34,813,277 | 12,969,610 | 37.25% | (23) |
| 销售费用 | 255,098,866 | 194,223,264 | 60,875,602 | 31.34% | (24) |
| 管理费用 | 484,326,852 | 365,277,150 | 119,049,702 | 32.59% | (25) |
| 财务费用 | 622,175 | 11,454,688 | -10,832,513 | -94.57% | (26) |
| 资产减值损失 | -8,627,834 | 19,011,296 | -27,639,130 | -145.38% | (27) |
| 公允价值变动收益 | -3,391,577 | 9,721,389 | -13,112,966 | -134.89% | (28) |
| 投资收益 | 19,411,004 | 93,936,384 | -74,525,380 | -79.34% | (29) |
| 营业外收入 | 131,000,238 | 42,183,298 | 88,816,940 | 210.55% | (30) |
| 营业外支出 | 3,945,938 | 10,423,502 | -6,477,564 | -62.14% | (31) |
| 少数股东损益 | 15,803,343 | -862,733 | 16,666,076 | 1931.78% | (32) |
| 其他综合收益 | -5,949,573 | -45,604,440 | 39,654,867 | 86.95% | (33) |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -353,398,359 | 71,429,743 | -424,828,102 | -594.75% | (34) |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -267,350,984 | -57,118,137 | -210,232,847 | -368.07% | (35) |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -38,329,185 | -164,177,240 | 125,848,055 | 76.65% | (36) |
变动说明：
（1）货币资金较年初减少65,712万元，下降40.61%，其中：本期（“本期”指2010年1-9月，“上年同期” 指2009年1-9月，以下同）经营活动产生的现金流量净额为-35,340万元，投资活动产生的现金流量净额为-26,735万元，筹资活动产生的现金流量净额为-3,833万元；
（2）交易性金融资产较年初增加38万元，上升87.99%，交易性金融负债较年初增加378万元，主要由于本集团签订的外币远期结汇合同产生，外币远期结汇合同本期末根据公开市场汇率报价计算并分不同外币币种分别核算，将预计的浮动收益作为交易性金融资产列报，将预计的浮动损失作为交易性金融负债列报，同时将本期累计浮动损益计入公允价值变动收益；
（3）应收票据较年初减少3,238万元，下降57.41%，主要由于应收票据于本期到期解付所致；
（4）应收账款较年初增加28,054万元，上升38.43%，主要由于软件及系统集成、医疗业务合同的应收账款增加所致；
（5）预付款项较年初增加4,868万元，上升130.03%，主要由于本期向主要供货商按合同约定支付的采购预付款增加所致；
（6）其他应收款较年初增加6,975万元，上升70.23%，主要由于本期员工差旅备用金及保证金借款增加所致；
（7）存货较年初增加18,954万元，上升63.76%，主要由于本期末在执行的软件及系统集成合同较年初增加所致；
（8）其他流动资产较年初减少784万元，下降69.31%，主要由于待摊费用在本期摊销所致；
（9）长期应收款较年初增加22,388万元，上升145.06%，主要由于本集团之子公司—成都东软信息技术发展有限公司于本期向成都东软信息技术职业学院转让资产增加长期应收款21,349万元；
（10）在建工程较年初增加5,311万元，上升787.59%，主要由于本期继续投入建设上海软件园和广州软件园工程所致；
（11）商誉较年初增加6,442万元，上升63.39%，主要由于本期本集团之德国子公司——NTS公司收购Harman子公司的汽车导航系统相关业务和资产形成5,285万元商誉，本公司之美国子公司——东软科技有限公司完成收购美国Taproot Systems Inc.智能手机嵌入式软件开发技术与业务形成1,795万元商誉，上述两项商誉已包括本期汇率变动的影响；此外本期汇率变动使本期末商誉较年初减少642万元；
（12）递延所得税资产较年初减少1,577万元，下降46.48%，主要由于本期预提费用形成的可抵扣暂时性差异较年初减少所致；
（13）短期借款较年初增加16,000万元，主要由于本期本公司新增13,000万银行借款，本集团之子公司——大连东软软件园产业发展有限公司新增3,000万元银行借款所致；
（14）交易性金融负债较年初增加378万元，变动原因参见变动说明的第（2）项；
（15）预收款项较年初增加13,349万元，上升44.84%，主要由于本期预收软件及系统集成合同款增加所致；
（16）应付职工薪酬较年初减少13,291万元，下降72.59%，主要由于上年末预提的应付职工奖金于本期发放所致；
（17）应交税费较年初减少2,642万元，下降65.24%，主要由于上年末计提的应交税费于本期支付所致；
（18）应付利息较年初减少28万元，下降100%，主要由于本期偿付上年末已计提的长期借款利息所致；
（19）其他流动负债较年初减少517万元，下降57.85%，主要由于本期本集团之子公司——成都东软信息技术产业发展有限公司根据实际工程进度支付四川地震中受损资产的修复支出515万元；
（20）股本较年初增加28,329万元，上升30.00%，主要由于本期本公司完成了利润分配及资本公积转增股本的相关事宜，股本由94,430万元增加致122,759万元所致；
（21）资本公积较年初减少28,336万元，下降43.84%，主要由于本期本公司以资本公积转增股本，减少资本公积28,329万元所致；
（22）外币报表折算差额减少595万元，下降31.61%，主要由于本期末外币汇率变动所致；
（23） 营业税金及附加较上年同期增加1,297万元，上升37.25%，主要由于国内软件及系统集成收入较上年同期增长所致；
（24） 销售费用较上年同期增加6,088万元，上升31.34%，主要由于随着公司业务规模的不断扩大，市场开拓的相关费用增加以及人工费用增长所致；
（25） 管理费用较上年同期增加11,905 万元，上升32.59%，主要由于研发费用增长及人工费用增长所致；
（26） 财务费用较上年同期减少1,083万元，下降94.57%，主要由于本期日元汇兑收益的影响，而上年同期为汇兑损失；
（27）资产减值损失较上年同期减少2,764万元，下降145.38%，主要由于本期本集团之子公司——成都东软信息技术发展有限公司根据实际情况判断转回因四川地震专项计提的长期应收款坏账准备660万元；上年同期本集团通过了2009年会计估计变更的议案，对应收款项坏账准备的计提比例进行修订，增加上年同期资产减值损失约700万元；其他主要为以账龄为依据估计的应收款项坏账准备减少所致；
（28）公允价值变动收益较上年同期减少1,311万元，下降134.89%，主要由于外币远期结汇合同公允价值变动所致；
（29）投资收益较上年同期减少7,453万元，下降79.34%，主要由于本公司上年同期处置可供出售金融资产实现收益7,439万元所致；
（30）营业外收入较上年同期增加8,882万元，上升210.55%，主要由于本期本集团之子公司——成都东软信息技术发展有限公司出售资产取得收益3,946万元以及科研拨款等计入当期损益的政府补助同比增加所致；
（31）营业外支出较上年同期减少648万元，下降62.14%，主要由于处置非流动资产损失较上年同期减少所致；
（32）少数股东损益较上年同期增加1,667万元，上升1,931.78%，主要由于本集团之子公司——成都东软信息技术发展有限公司本期转让资产形成收益3,946万元，影响净利润较上年同期增加所致；
（33）其他综合收益较上年同期增加3,965万元，上升86.95%，主要由于上年同期可供出售金融资产处置以及外币报表折算差额的影响。上年同期因可供出售金融资产的出售将原在资本公积中核算的公允价值变动影响转入当期损益中，使上年同期其他综合收益为-4,580万元；另外，因外币报表折算差额变动使本期其他综合收益较上年同期增加615万元；
（34）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少42,483万元，下降594.75%，主要由于本期回款率同比有所下降，同时采购性支出及人工费用性支出较上年同期增加所致；
（35）投资活动现金净流量比上年同期减少21,023 万元，下降368.07%，主要由于处置可供出售金融资产、收到以前年度资产转让尾款、处置固定资产及长期资产收到的现金流入本期较上年同期减少14,302万元，同时本期购建资产支出同比增加3,408万元；
（36）筹资活动现金净流量比上年同期增加12,585万元，上升76.65%，主要由于本期本集团支付股利及利息17,735万元，同时本公司新增13,000万元银行借款、本集团之子公司——大连东软软件园产业发展有限公司新增银行借款3,000万元使本期筹资活动现金净流量为-3,833万元；上年同期本集团偿还15,300万元银行借款，筹资活动现金净流量为-16,418万元。
3.3 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司有限售条件的流通股股东在换股吸收合并之时作出的承诺：
| 序号 | 承诺主体 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 1 | 东北大学科技产业集团有限公司等十家有限售条件流通股股东 | 自2008年3月13日起三年内不转让其持有发行人股份，限售期满后方可上市流通。 | 正在履行中。 |
| 2 | 东北大学科技产业集团有限公司 | 针对截至2007年9月30日本公司尚未取得权证的8处房产及1宗土地做出承诺：本次合并完成后，如截至2008年12月31日，前述土地或房产仍有未取得权属证书的情况，则东北大学科技产业集团有限公司将向本公司支付与未取得权属证书的房产或土地的评估净值（以2006年12月31日为基准日）相等的现金。待未取得权属证书的房产和土地在最终全部取得权属证书后，再由本公司支付东北大学科技产业集团有限公司该部分现金（不包括利息）。 | 东北大学科技产业集团已按照承诺内容，向本公司支付12,975,375元现金。目前，本公司正在办理相关手续，待取得上述权属证明后，再由本公司支付东北大学科技产业集团有限公司该部分现金（不包括利息）。 |
| 3 | 东北大学科技产业集团有限公司 | 如果在2008年4月28日后，因原东软集团有限公司在合并完成日前一日所承担的对外担保而给发行人造成经济损失，东北大学科技产业集团有限公司将向本公司支付相当于该经济损失的货币补偿金。 | 截至本报告出具日，没有触发履行承诺的条件。 |
| 4 | 东北大学科技产业集团有限公司 | 从2008年4月28日起5年内，如教育资产对发行人形成经济损失，则东北大学科技产业集团有限公司将按北京中企华资产评估有限责任公司出具的“中企华评报字[2007]第053号”评估报告对该教育资产的评估值作价进行收购。 | 截至本报告出具日，没有触发履行承诺的条件。 |
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.6 报告期内现金分红政策的执行情况
于2010年6月3日召开的公司2009年度股东大会审议通过了《关于2009年度利润分配的议案》，股东大会同意以2009年12月31日总股本944,303,265股为基数，向全体股东每10股派发2元人民币现金红利（含税），共派发现金红利188,860,653元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。同时以2009年12月31日总股本944,303,265股为基数，以资本公积金转增股本方式，向全体股东每10股转增3股，共转增283,290,980股，转增后的公司注册资本变更为人民币1,227,594,245元，股份总数变更为1,227,594,245股。上述利润分配及转增股本方案本公司已于2010年7月15日实施完成。
东软集团股份有限公司
董事长:刘积仁
二〇一〇年十月二十七日