■公告精读

  四川双马（000935）：

  非公开发行方案获得通过

  公司发布公告称非公开发行股票方案得到证监会有条件通过。

  评论：根据方案，净利润承诺期内所收购资产2011、2012年对应PE约为8倍、9倍，将显著增厚公司未来两年EPS。目前都江堰已有和在建的水泥产能共计520万吨，收购价对应的吨水泥价格为868元，大大高于300元/吨的水泥新建成本。预计资产注入后公司2011、2012年EPS分别为0.67元、0.65 元，目标价10元，给予“中性”投资评级。（湘财证券）

  滨江集团（002244）：

  以“单价地王”竞得杭州地块

  公司于2010年11月25日以18.06亿价格竞得杭政储出（2010）51号地块土地使用权。

  评论：公司此次竞得土地对应楼板价为25735元/平米，为杭州单价地王。该处土地单价虽高，但面积小，从总价来看对公司财务不构成太大压力。三季报显示，公司账面资金34.67亿，预收账款126.24亿，有息负债率为37.5%，公司财务状况良好。维持“增持”投资评级，短期来看“单价地王”的产生对公司股价有一定影响。（海通证券）

  丽江旅游（002033）：

  大索道12月1日重新开张

  公司发布公告称，自4月份开始停运改造的玉龙雪山大索道将于12月1日正式投入营运。

  评论：上调大索道2011年接待量预测10%的幅度，预计2011年接待量达98万。考虑大索道总投资1个亿，2010年折旧期，年均新增折旧1000万（计入索道成本）；不考虑大索道提价，我们调整了大索道盈利预测，上调2011-2012年EPS分别为1.06元、1.32元、1.46元。长期看好丽江旅游的发展，维持“强烈推荐”投资评级。（兴业证券）

  浦发银行（600000）：

  与中移动签署战略合作协议

  公司发布公告称，11月25日该行与中国移动有限公司正式签署了《战略合作协议》。

  评论：《协议》的如期签署意味着浦发银行在中移动手机支付版图中占据了优势地位，这将帮助浦发银行更好地把握手机支付业务机遇。预计手机支付金融模式将有巨大的成长空间，浦发银行同样将较明显地从中受益。此前浦发银行股价始终未对此利好给予合理定价，战略合作协议的签署将提供一个纠错机会，维持“买入”投资评级。（东方证券）

  鲁西化工（000830）：

  有机硅单体项目顺利投产

  鲁西化工发布公告称，公司5万吨有机硅单体项目顺利投产。

  评论：公司有机硅单体项目自4月份开始试车以来产品性能一直不稳定，因此未能按时投产。此次试车成功后将为公司业绩带来较大提升，每年实现净利润5900万元，增加EPS0.056元。不过近几年国内有机硅单体产能扩张迅速，产能过剩使有机硅单体价格面临下降风险。提高公司2010-2012年EPS预测至0.16元、0.24元和0.36元，维持“推荐”投资评级。（华创证券）