——全国人大代表、湖南证监局局长杨晓嘉谈上市公司的核心社会责任

  ⊙记者 赵碧君 王慧娟

  ○编辑 衡道庆

  上市公司的核心社会责任是什么？就是给社会公众一个真实的上市公司。全国人大代表、湖南证监局局长杨晓嘉一语中的地告诉上海证券报记者。

  杨晓嘉认为，传统企业管理理论认为股东利益最大化是企业的唯一目标，企业过多承担社会责任将增加企业支出、损害股东利益。由于我国经济社会的不断发展，非股东利益相关者的力量不断壮大，迫使企业需要承担更多的社会责任。为了树立良好的社会形象，营造和谐的外部环境，降低企业营运成本，促使企业主动承担更多的社会责任。企业的社会责任意识在逐步增强。企业的社会责任涉及股东、债权人、职工、消费者、供应商和社区等各个主体，关系到国家、社会、环境和资源等各个方面。企业承担社会责任的宗旨是“赋予市场经济以人道主义”，强调企业在赚取利润的同时，还要承担对环境和利益相关者的责任。

  杨晓嘉表示，随着一大批优秀企业的先后上市，上市公司已经成为中国企业的优秀群体和主要成分。截至目前，我国上市公司已达2100多家，上市公司实现利润总额在2009年就已超过全国规模以上企业利润总额的50%；就湖南而言，上市公司达到68家，2009年实现利润总额为全省规模以上企业利润总额的9%。与此同时，越来越多的社会公众把股票作为其财富管理的重要工具，截至目前，我国股市投资者的开户数已达1.6亿户，上市公司与社会公众的接触面更加广泛，上市公司的社会关注度进一步提高。因此，上市公司已经成为推动中国企业承担社会责任的关键。上市公司作为中国企业的优秀群体，也应当成为自觉、主动、全面、深入承担社会责任的典范。湖南上市公司中，逐步出现了如三一重工、中联重科、时代新材、爱尔眼科等一批勇于承担社会责任的公司，在依法纳税、提供就业、社会捐助等方面成绩显著，2010年还有11家公司主动披露了企业的社会责任报告。

  上市公司社会责任包括投资者利益维护、环境保护、产品质量与安全、消费者权益保护等诸多方面，难以一一罗列。对上市公司而言，在这众多的社会责任当中，如果要说哪一项的影响最广泛、利益最直接、反应最迅速，当属投资者利益维护。而其他的社会责任要么局限于某些群体、要么局限于某些区域。投资者维护其权益并与上市公司接触的主要途径就是上市公司依据法律法规所披露的信息。上市公司透明及时的信息披露机制是保障投资者作为股东应享有的合法权益，即拥有最基本的知情权，这也是维护投资者利益的基石所在。因为上市公司所披露的信息不仅是投资者投资决策的主要依据；也是政府部门制订经济政策、进行宏观调控、配置社会资源的重要基础；更是债权人、职工、供应商等了解企业真实状况的信息来源。因此，上市公司切实履行信息披露义务是其履行社会责任的基础。上市公司应当及时、公平地披露信息，保证信息披露内容的真实、准确、完整，给社会公众一个真实的上市公司。

  杨晓嘉告诉记者，从这一点而言，对上市公司的监管，可以说很大程度上就是信息披露监管，因为包括财务造假、内幕交易、对中小投资者利益侵害等违法违规现象，其根源最终都归结为上市公司信息披露存在问题。因此，中国证监会作为上市公司的监管部门，一直以来都高度重视这项工作，逐步建立健全了信息披露监管机制、制定完善了信息披露管理制度、查处打击了一批信息披露违法违规行为，包括大家所熟知的东方电子、红光实业、银广夏、麦科特、蓝田股份和科龙电器等一批财务造假案件。近年来，中国证监会又开展了对内幕交易的专项打击行动，其中2008年非正式调查和立案227件，2009年非正式调查和立案168件，2010年非正式调查和立案139件，有效遏制了信息披露过程中的不公平现象。为了贯彻落实中国证监会工作部署，湖南证监局严格执行“一点两面”、“三点一线”的辖区监管责任制，加强与上市部、交易所的监管联动，对每家上市公司指定监管责任人，建立信息披露“逐日紧盯”和快速反应机制，加大对辖区信息披露违法违规行为的查处。先后对金荔科技、金健米业、酒鬼酒、国光瓷业等公司虚假信息披露立案稽查有16家次；2008年以来非正式调查和立案内幕交易案件7件；在2010年的日常监管中，共督促辖区公司针对媒体报道刊登澄清公告12次，督促27家公司及时停牌并刊登了重大事项公告，督促8家公司进行了年报更正和补充信息披露。

  杨晓嘉说，下一步我们将继续强化上市公司的信息披露责任和义务，加强信息披露和股价异动监管，落实多部门参与的内幕交易综合防控机制，深化资本市场会计监管，提高上市公司信息披露质量。上市公司自身也应当重视信息披露管理工作，规范信息披露行为，加强内幕信息保密，同时应当按照中国证监会和证券交易所的要求，及时、主动地披露公司在承担社会责任方面的特色做法和所取得的成绩。

  最后，杨晓嘉还表示，上市公司积极承担社会责任，也是弘扬企业家精神的一部分，不仅是对股东、对投资者负责，更是决定一个上市公司能否在“十二五”期间顺应经济转型大方向的重要因素。上市公司作为各行业中优秀企业的代表，在技术创新、公司治理、环境保护等多方面更应走在最前列。伴随着中国传统经济的“高污染，高耗能”发展方式已经难以为继，经济转型势在必行，而这对企业对上市公司提出了不小的挑战和考验，要求上市公司的发展方式和企业家思维要转型。如何在经济转型和结构调整过程中仍然领跑行业，是上市公司管理者需要思考的问题，在这个过程中，上市公司必须将目光放长远，追求经济利益与社会、环境、员工的和谐统一，最大程度地维护和保证投资者权益，才能真正借助资本市场这个平台发展壮大，获得长期可持续的发展机会。