(上接22版)

合并利润表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		373,740,546.34	519,730,922.34
其中：营业收入		373,740,546.34	519,730,922.34
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		352,462,162.64	553,604,491.87
其中：营业成本		333,007,990.66	522,097,968.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		776,545.44	109,425.19
销售费用		1,115,284.05	5,760,580.95
管理费用		11,848,348.03	23,452,150.74
财务费用		422,021.42	1,311,685.67
资产减值损失		5,291,973.04	872,680.78
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）			1,123,108.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		21,278,383.70	-32,750,460.62
加：营业外收入			89,453.98
减：营业外支出		249,923.26	112,454.46
其中：非流动资产处置损失			109,033.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		21,028,460.44	-32,773,461.10
减：所得税费用		9,956,624.12	265,921.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		11,071,836.32	-33,039,382.12
归属于母公司所有者的净利润		11,071,836.32	-26,169,437.63
少数股东损益			-6,869,944.49
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.07	-0.16
（二）稀释每股收益		0.07	-0.16
七、其他综合收益
八、综合收益总额		11,071,836.32	-33,039,382.12
归属于母公司所有者的综合收益总额		11,071,836.32	-26,169,437.63
归属于少数股东的综合收益总额			-6,869,944.49

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：1,090,882.90元。

法定代表人：俞建午 主管会计工作负责人：汪萍 会计机构负责人：陈振宁

母公司利润表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		154,019,690.75	480,375,877.35
减：营业成本		154,197,019.85	478,156,798.73
营业税金及附加		4,787.32	82,401.26
销售费用		1,115,284.05	4,015,140.84
管理费用		11,756,215.92	12,912,654.29
财务费用		422,244.19	1,304,700.53
资产减值损失		4,573,647.71	380,335.89
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		-10,714,237.95	1,123,108.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-28,763,746.24	-15,353,045.28
加：营业外收入
减：营业外支出		30,202.40	1,628.02
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-28,793,948.64	-15,354,673.30
减：所得税费用			166,131.41
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-28,793,948.64	-15,520,804.71
五、每股收益：
（一）基本每股收益		-0.18	-0.10
（二）稀释每股收益		-0.18	-0.10
六、其他综合收益
七、综合收益总额		-28,793,948.64	-15,520,804.71

法定代表人：俞建午 主管会计工作负责人：汪萍 会计机构负责人：陈振宁

合并现金流量表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		318,294,944.14	626,460,174.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		805,298.00
收到其他与经营活动有关的现金		81,931,799.74	118,119,597.59
经营活动现金流入小计		401,032,041.88	744,579,771.85
购买商品、接受劳务支付的现金		303,288,485.25	701,450,129.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		5,131,469.00	5,114,212.44
支付的各项税费		1,759,915.24	1,523,766.35
支付其他与经营活动有关的现金		34,882,032.82	23,598,363.07
经营活动现金流出小计		345,061,902.31	731,686,471.58
经营活动产生的现金流量净额		55,970,139.57	12,893,300.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		49,538,320.47
取得投资收益收到的现金			1,123,108.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		5,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金		143,119.42
投资活动现金流入小计		54,681,439.89	1,123,108.91

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		30,367.52	39,559.45
投资支付的现金		59,472,191.11
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		16,090,882.90
支付其他与投资活动有关的现金		12,909,931.62
投资活动现金流出小计		88,503,373.15	39,559.45
投资活动产生的现金流量净额		-33,821,933.26	1,083,549.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		10,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		4,800,000.00	77,480,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		14,800,000.00	77,480,000.00
偿还债务支付的现金		52,350,000.00	29,930,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		535,399.29	1,568,196.04
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		52,885,399.29	31,498,196.04
筹资活动产生的现金流量净额		-38,085,399.29	45,981,803.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-15,937,192.98	59,958,653.69
加：期初现金及现金等价物余额		94,269,343.07	34,310,689.38
六、期末现金及现金等价物余额		78,332,150.09	94,269,343.07

法定代表人：俞建午 主管会计工作负责人：汪萍 会计机构负责人：陈振宁

母公司现金流量表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		69,132,792.58	545,414,044.16
收到的税费返还		805,298.00
收到其他与经营活动有关的现金		80,735,970.64	116,751,698.77
经营活动现金流入小计		150,674,061.22	662,165,742.93
购买商品、接受劳务支付的现金		101,149,964.55	640,503,966.97
支付给职工以及为职工支付的现金		5,105,503.46	3,769,734.65
支付的各项税费		163,891.86	1,179,382.49
支付其他与经营活动有关的现金		34,854,850.68	15,861,543.01
经营活动现金流出小计		141,274,210.55	661,314,627.12
经营活动产生的现金流量净额		9,399,850.67	851,115.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		49,538,320.47
取得投资收益收到的现金			1,123,108.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		5,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金		139,057.25
投资活动现金流入小计		54,677,377.72	1,123,108.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		30,367.52	17,336.32
投资支付的现金		59,472,191.11
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		16,090,882.90
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		75,593,441.53	17,336.32
投资活动产生的现金流量净额		-20,916,063.81	1,105,772.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		4,800,000.00	77,480,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		4,800,000.00	77,480,000.00
偿还债务支付的现金		52,350,000.00	29,930,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		535,399.29	1,568,196.04
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		52,885,399.29	31,498,196.04
筹资活动产生的现金流量净额		-48,085,399.29	45,981,803.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-59,601,612.43	47,938,692.36
加：期初现金及现金等价物余额		81,359,411.45	33,420,719.09
六、期末现金及现金等价物余额		21,757,799.02	81,359,411.45

法定代表人：俞建午 主管会计工作负责人：汪萍 会计机构负责人：陈振宁

合并所有者权益变动表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	159,118,417.00	187,022,269.83			13,503,004.86		-77,653,090.18		61,802,913.34	343,793,514.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	159,118,417.00	187,022,269.83			13,503,004.86		-77,653,090.18		61,802,913.34	343,793,514.85
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-1,090,882.90					11,071,836.32		-61,802,913.34	-51,821,959.92
（一）净利润							11,071,836.32			11,071,836.32
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							11,071,836.32			11,071,836.32
（三）所有者投入和减少资本		-1,090,882.90							-61,802,913.34	-62,893,796.24
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他		-1,090,882.90							-61,802,913.34	-62,893,796.24
（四）利润分配

1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	159,118,417.00	185,931,386.93			13,503,004.86		-66,581,253.86			291,971,554.93

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	159,118,417.00	187,022,269.83			13,503,004.86		-51,161,753.52		68,672,671.78	377,154,609.95
加：会计政策变更
前期差错更正							-321,899.03		186.05	-321,712.98
其他
二、本年年初余额	159,118,417.00	187,022,269.83		0.00	13,503,004.86		-51,483,652.55		68,672,857.83	376,832,896.97
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-26,169,437.63		-6,869,944.49	-33,039,382.12
（一）净利润							-26,169,437.63		-6,869,944.49	-33,039,382.12
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							-26,169,437.63		-6,869,944.49	-33,039,382.12
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	159,118,417.00	187,022,269.83	0.00	0.00	13,503,004.86	0.00	-77,653,090.18	0.00	61,802,913.34	343,793,514.85

法定代表人：俞建午 主管会计工作负责人：汪萍 会计机构负责人：陈振宁

母公司所有者权益变动表

2010年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	159,118,417.00	173,710,297.90			13,448,484.16		-53,572,359.60	292,704,839.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	159,118,417.00	173,710,297.90			13,448,484.16		-53,572,359.60	292,704,839.46
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-28,793,948.64	-28,793,948.64
（一）净利润							-28,793,948.64	-28,793,948.64
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							-28,793,948.64	-28,793,948.64
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	159,118,417.00	173,710,297.90			13,448,484.16		-82,366,308.24	263,910,890.82

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	159,118,417.00	173,710,297.90			13,448,484.16		-37,666,079.18	308,611,119.88
加：会计政策变更
前期差错更正							-385,475.71	-385,475.71
其他
二、本年年初余额	159,118,417.00	173,710,297.90			13,448,484.16		-38,051,554.89	308,225,644.17
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-15,520,804.71	-15,520,804.71
（一）净利润							-15,520,804.71	-15,520,804.71
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							-15,520,804.71	-15,520,804.71
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	159,118,417.00	173,710,297.90			13,448,484.16		-53,572,359.60	292,704,839.46

法定代表人：俞建午 主管会计工作负责人：汪萍 会计机构负责人：陈振宁

9.1 本报告期无会计政策、会计估计的变更。

9.2 本报告期无前期会计差错更正。

9.3 企业合并及合并财务报表

9.3.1 合并范围发生变更的说明

(1)报告期新纳入合并财务报表范围的子公司

因同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明

根据本公司与浙江宋都控股有限公司和自然人郭轶娟于2010年11月11日签订的《股权转让协议》，本公司分别以9,981,794.61元和1,109,088.29元、合计11,090,882.90元的价格受让浙江宋都控股有限公司和自然人郭轶娟持有的杭州梧都贸易有限公司90%和10%股权。本公司已于2010年11月18日支付股权转让款11,090,882.90元，并办理了相应的财产权交接手续，故自2010年11月起将其纳入合并财务报表范围。

(2)报告期不再纳入合并财务报表范围的原子公司

1)出售股权而减少子公司的情况说明

2010年2月9日公司出资500万元设立全资子公司辽宁百科板材有限公司，该公司于2010年3月2日在沈阳市工商行政管理局登记注册，并取得注册号为210100000066687的《企业法人营业执照》。在持股期间，由于公司未能取得该公司的相关财务资料，故未将该公司自成立日至股权处置日间的损益并入本公司合并财务报表。公司于2010年12月29日在浙江产权交易所通过竞价拍卖处置了对该公司全部股权。

2) 因其他原因减少子公司的情况说明

A 本公司持有大连加中百科钢铁贸易有限公司41%股权，以前年度由于分别持有该公司49%股权的股东百科投资管理有限公司和10%股权的股东自然人姜文正委托公司原董事长在股东会上全权表决，因此公司对该公司拥有100%表决权，相应纳入合并范围。由于本期公司实际控制人变更，董事、监事改选，及高管改聘，已对该公司失去控制和影响，自2010年1月1日起不再将其纳入合并范围。

B 本公司持有本溪板材有限公司40%股权，以前年度由于分别持有该公司55%股权的股东百科投资管理有限公司和5%股权的股东自然人高平委托公司原董事长在股东会上全权表决，因此公司对该公司拥有100%表决权，相应纳入合并范围。由于本期公司实际控制人变更，董事、监事改选，及高管改聘，已对该公司失去控制和影响，自2010年1月1日起不再将其纳入合并范围。

C 本公司持有沈阳百科钢铁加工有限公司38%股权，以前年度由于持有该公司62%股权的股东百科投资管理有限公司委托公司原董事长周立明在股东会上全权表决，因此公司对该公司拥有100%表决权，相应纳入合并范围。由于本期公司实际控制人变更，董事、监事改选，及高管改聘，已对该公司失去控制和影响，自2010年1月1日起不再将其纳入合并范围。

D 本公司持有多伦宝源矿产品开发有限公司24%股权，以前年度由于沈阳百科钢铁加工有限公司持有该公司71%股权，因此公司对该公司拥有控制权，相应纳入合并范围。由于本期公司实际控制人变更，董事、监事改选，及高管改聘，已对该公司失去控制和影响，自2010年1月1日起不再将其纳入合并范围。

拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的，未形成控制的原因说明

(1) 本公司持有天津溪储板材有限公司100%股权，以前年度拥有100%表决权，相应纳入合并范围。由于本期公司实际控制人变更，董事、监事改选，及高管改聘，已对该公司失去控制和影响，自2010年1月1日起不再将其纳入合并范围。

(2) 由于上述(1)之所限，对于天津溪储板材有限公司持有80%股权的多伦栾源治沙造林有限公司，公司亦未能取得控制权。

9.3.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

9.3.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	期末净资产	本期净利润
杭州梧都贸易有限公司	39,010,854.39	29,010,854.39

9.3.2.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	处置日净资产	期初至处置日净利润
天津溪储板材有限公司	75,054,338.19
辽宁百科板材有限公司	5,000,000.00
大连加中百科钢铁贸易有限公司	16,686,856.23
本溪板材有限公司	26,515,476.53
沈阳百科钢铁加工有限公司	14,817,792.39
多伦宝源矿产品开发有限公司	186,245,938.17
多伦栾源治沙造林有限公司	91,237,441.83

9.3.3 本期发生的同一控制下企业合并

单位:元 币种:人民币

被合并方	属于同一控制下企业合并的判断依据	同一控制的实际控制人	合并本期期初至合并日的收入	合并本期至合并日的净利润	合并本期至合并日的经营活动现金流
杭州梧都贸易有限公司	同受浙江宋都控股有限公司控制且该项控制非暂时的	自然人 俞建午	23,015,458.47	1,090,882.90	2,177,598.38