(上接B55版)

电话：021-50372168

传真：021-50372269

联系人：韩波

网址：www.ftfund.com

（三）出具法律意见书的律师事务所

名称：上海源泰律师事务所

地址：上海市浦东南路256号华夏银行大厦1405室

负责人：廖海

电话：（021）51150298

传真：（021）51150398

经办律师：廖海、田卫红

联系人：田卫红

（四）审计基金财产的会计师事务所

名称：普华永道中天会计师事务所有限公司

住所：上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼

办公地址：上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼

法定代表人：杨绍信

联系电话：021-23238888

传真：021-23238800

联系人：陈熹

经办注册会计师：薛竞、陈熹

五、基金的名称

基金名称：泰信增强收益债券型证券投资基金

基金简称：泰信债券增强收益

六、基金的类型

契约型开放式

七、基金的投资目标

本基金的投资目标是在获取债券稳定收益的基础上，通过股票一级市场申购等手段谋求高于比较基准的收益。

八、基金的投资范围

本基金为债券型基金，投资范围主要为债券类金融工具，包括国内依法发行上市的国债、金融债、央行票据、企业（公司）债、短期融资券、可转换债券、可分离债券、资产支持证券、次级债等；本基金也可投资于权益类金融工具，虽不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，但可参与一级市场新股申购、增发新股、可转换债券转股和因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权证等。

本基金投资于债券类资产的比例不低于基金资产的80%，投资于权益类资产的比例不高于基金资产的20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。

此外，如法律法规或中国证监会允许基金投资其他品种的，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入本基金的投资范围。

九、基金的投资策略

1、决策依据

（1）国家有关法律法规和基金合同的规定；

（2）政治形势、政策趋势和宏观经济形势；

（3）货币政策、利率趋势；

（4）证券市场发展趋势。

2、决策程序

本基金参与投资决策和操作的机构和部门包括：投资决策委员会、基金投资部、研究部。具体程序如下：

（1）金融工程人员选择合适的金融工具，对市场各类收益率曲线进行拟合，并对各类收益率曲线之间的相对关系以及收益率曲线和宏观经济之间的关系进行数量分析；

（2）研究部与基金投资部联合对宏观经济和债券市场深入研究，初步确定资产配置方案；

（3）基金经理构造投资组合计划；

（4）金融工程人员对投资组合计划进行风险收益分析，提出修正意见；研究部策略分析师通过宏观经济以及债券市场分析，对投资组合的资产配置提出调整意见；

（5）投资决策委员会最后确定投资组合方案；

（6）基金经理通过交易过程完成投资组合方案的构建；

（7）金融工程人员对投资组合进行跟踪评估，提出风险控制意见，按照风险大小，定期或随时向基金经理、投资总监、投资决策委员会报告；

（8）风险管理部、监察稽核部对投资组合计划的执行过程进行监控；

（9）评估和调整决策程序：投资决策委员会根据市场环境的变化和实际需要可以调整决策的程序，基金经理调整投资组合应按授权权限和批准程序进行；

（10）在确保基金份额持有人合法权益的前提下，基金管理人有权根据市场变化和实际需要对上述程序做适当的调整。

3、基金投资组合比例限制

（1）投资于债券类资产的比例不低于基金资产80%，投资于权益类资产的比例不高于基金资产的20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%；；

（2）本基金与由基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10%；

（3）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的40%；

(4)本基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超过基金资产净值的10%；

(5)本基金不得违反《基金合同》关于投资范围、投资策略和投资比例的约定；

(6) 本基金在任何交易日买入权证的总金额，不超过上一交易日基金资产净值的0.5%，基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的3%，基金管理人管理的全部基金持有同一权证的比例不超过该权证的10%。法律法规或中国证监会另有规定的，遵从其规定；

(7 )基金财产参与股票发行申购所申报的金额不得超过本基金的总资产，所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

(8) 本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10%；本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；

(9)相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制；

如法律法规或监管部门取消上述限制性规定，履行适当程序后，本基金不受上述规定的限制。

由于证券市场波动、上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内，但基金管理人应在10个交易日内进行调整，以达到标准。法律法规另有规定的从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。

十、基金的业绩比较基准

本基金的业绩比较基准为：80%上证企业债指数+20%上证国债指数。

本基金采用上证企业债指数及上证国债指数衡量基金的投资业绩，其主要原因如下：

1、上证企业债指数，即“上海证券交易所企业债指数”或“上证企债指数”，是按照科学客观的方法，从国内交易所上市企业债中挑选了满足一定条件的具有代表性的债券组成样本，按照债券发行量加权计算的指数，科学地反应了我国企业债券市场的变化。

2、上证国债指数是以上海证券交易所上市的所有固定利率国债为样本,按照国债发行量加权而成，具有广泛的市场代表性。

3、上证企业债指数与上证国债指数很好地反映了我国债券市场的整体状况，具有较高的权威和市场代表性，投资人可以从上交所行情、中国货币网等处获得。

如果今后证券市场中有其他代表性更强或者更科学客观的业绩比较基准适用于本基金时，本基金管理人可以依据维护基金份额持有人合法权益的原则，与基金托管人协商一致和报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告。

十一、基金的风险收益特征

本基金为债券型基金，属证券投资基金中的低风险、低收益品种，其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金和股票型基金、高于货币市场基金。

十二、基金投资组合报告（未经审计）

本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本基金的托管人中国银行根据本基金合同已于2011年3月1日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

1、报告期末基金资产组合情况

■

2、报告期末按行业分类的股票投资组合

■

3、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

■

4、报告期末按债券品种分类的债券投资组合

■

5、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

■

6、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7 、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8 、投资组合报告附注

8.1 本基金本期投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。

8.2本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，但可参与一级市场新股申购、增发新股、可转换债券转股和因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权证等。本报告期，内本基金投资的前十名股票均为新股申购、债转股等形式投资、持有的，没有投资超出基金合同规定的范围。

8.3 其他资产构成

■

8.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

■

8.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

■

8.6 报告期内本基金未投资控股股东主承销的证券，未从二级市场投资股票及分离交易可转债附送的权证，投资流通受限证券未违反相关法规或本基金管理公司的规定。

十三、 基金的业绩

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

（一）本基金合同生效日为2009年7月29日。基金合同生效以来（截至2010年12月31日）的投资业绩与同期基准的比较如下表所示：

分级A

■

分级 C

■

（二） 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

（2009年7月29-2010年12月31日）A类

■

（2009年7月29-2010年12月31日）C类

■

注：1、本基金基金合同于2009年7月29日正式生效。

2、本基金建仓期为六个月。至报告期末不满一年。本基金投资于债券类资产的比例不低于基金资产的80%，投资于权益类资产的比例不高于基金资产的20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。

十四、基金费用概览

（一）基金费用的种类

1、基金管理人的管理费；

2、基金托管人的托管费；

3、销售服务费；

4、因基金的证券交易或结算而产生的费用；

5、基金合同生效以后的信息披露费用；

6、基金份额持有人大会费用；

7、基金合同生效以后的会计师费和律师费；

8、基金的资金汇划费用；

9、按照国家有关法律法规规定可以列入的其他费用。

本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产中扣除。

（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0.6%的年费率计提。

管理费的计算方法如下：

H＝E×年管理费率÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。基金管理人应于次月首日起5个工作日内做出划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起10个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

2、基金托管人的基金托管费

在通常情况下，基金的托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率计提。

托管费的计算方法如下：

H＝E×年托管费率÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。基金管理人应于次月首日起5个工作日内做出划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起10个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

3、基金销售服务费

本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.4%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×年销售服务费费率÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日基金资产净值

销售服务费每日计提，按月支付。基金管理人应于次月首日起5个工作日内做出划付指令，基金托管人复核后于次月首日起10个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务，基金管理人将在基金年度报告中对该项费用的列支情况作专项说明。

4、除管理费、托管费和销售服务费之外的基金费用，由基金管理人根据其他有关法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。

（三）不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3、基金合同生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用；

4、其他相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

（四）基金管理费、基金托管费、销售服务费的调整

基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况协商调整基金管理费率、基金托管费率和销售服务费率等相关费率或改变收费模式。降低基金管理费率、基金托管费率和销售服务费率等相关费率或在不提高整体费率水平的情况下改变收费模式，此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过。

基金管理人必须最迟于新的费率或收费模式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

十五、对招募说明书更新部分的说明

本更新招募说明书依据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第5号<基金招募说明书的内容与格式>》等有关法律法规及《泰信增强收益债券型证券投资基金基金合同》的规定，结合泰信增强收益债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）近半年的投资经营情况，对2010年9月11日公告的《泰信增强收益债券型证券投资基金招募说明书》的内容进行了必要的补充和更新。

具体情况说明如下：

1、在“重要提示”中明确了本次更新招募说明书更新内容的截止日期及有关财务数据的截止日期。

2、“三、基金管理人”部分：

在“（一）基金管理人概况”部分，更新了公司内部机构设置情况及公司高级管理人员情况。

3、“四、基金托管人”部分，对基金托管人的发展概况及托管业务经营情况进行了更新。

4、“五、相关服务机构”部分，增加了国金证券股份有限公司、长江证券股份有限公司、大通证券股份有限公司、信达证券股份有限公司、华龙证券有限责任公司、国联证券股份有限公司；并对其他代销机构相关信息进行了更新。

5、“九、基金的转换、非交易过户及转托管”部分，补充了截止至2011年1月29日可办理本基金定期定额投资、开通基金转换的销售机构情况。在代销渠道部分，增加了国泰君安、申银万国、信达证券、华龙证券。

6、“十、基金的投资”部分，根据本基金2010年第4季度报告的相关内容，重新调整了基金投资组合报告的内容（未经审计）。

7、“十一、基金的业绩”部分，提供了本基金自合同生效以来的投资业绩，该部分内容均按规定格式要求编制，并经基金托管人复核。

8、“二十三、其他应披露事项” 中，汇总了本报告期内已经披露的与本基金有关的公告信息。

泰信基金管理有限公司

二〇一一年三月十五日

序号	项目	金额（元）	占基金总资产的比例（%）
1	权益投资	48,146,425.60	11.78
	其中：股票	48,146,425.60	11.78
2	固定收益投资	316,130,619.01	77.35
	其中：债券	316,130,619.01	77.35
	资产支持证券	-	-
3	金融衍生品投资	-	-
4	买入返售金融资产	-	-
	其中：买断式回购的买入返售金融资产	-	-
5	银行存款和结算备付金合计	40,885,255.98	10.00
6	其他资产	3,560,551.17	0.87
7	合计	408,722,851.76	100.00

代码	行业类别	公允价值（元）	占基金资产净值比例(%)
A	农、林、牧、渔业	29,950.00	0.01
B	采掘业	-	-
C	制造业	22,040,501.60	6.05
C0	食品、饮料	2,294,191.90	0.63
C1	纺织、服装、皮毛	1,676,801.30	0.46
C2	木材、家具	-	-
C3	造纸、印刷	1,356,228.00	0.37
C4	石油、化学、塑胶、塑料	2,856,722.60	0.78
C5	电子	6,811,221.97	1.87
C6	金属、非金属	1,635,000.00	0.45
C7	机械、设备、仪表	2,534,757.75	0.70
C8	医药、生物制品	2,875,578.08	0.79
C99	其他制造业	-	-
D	电力、煤气及水的生产和供应业	12,240,000.00	3.36
E	建筑业	-	-
F	交通运输、仓储业	9,376,962.00	2.57
G	信息技术业	2,445,600.00	0.67
H	批发和零售贸易	-	-
I	金融、保险业	-	-
J	房地产业	-	-
K	社会服务业	-	-
L	传播与文化产业	2,013,412.00	0.55
M	综合类	-	-
	合计	48,146,425.60	13.22

序号	股票代码	股票名称	数量（股）	公允价值（元）	占基金资产净值比例（％）
1	600795	国电电力	4,000,000	12,240,000.00	3.36
2	601006	大秦铁路	1,199,100	9,376,962.00	2.57
3	300132	青松股份	80,110	2,856,722.60	0.78
4	300138	晨光生物	82,932	2,856,178.08	0.78
5	002499	科林环保	61,005	2,534,757.75	0.70
6	002465	海格通信	60,000	2,445,600.00	0.67
7	300127	银河磁体	84,461	2,356,461.90	0.65
8	002495	佳隆股份	72,670	2,294,191.90	0.63
9	300133	华策影视	17,357	2,013,412.00	0.55
10	300128	锦富新材	38,783	1,830,169.77	0.50

序号	债券品种	公允价值（元）	占基金资产净值比例（％）
1	国家债券	21,739,654.80	5.97
2	央行票据	78,105,000.00	21.45
3	金融债券	-	-
	其中：政策性金融债	-	-
4	企业债券	85,443,311.10	23.46
5	企业短期融资券	-	-
6	可转债	130,842,653.11	35.93
7	其他	-	-
8	合计	316,130,619.01	86.80

序号	债券代码	债券名称	数量（张）	公允价值（元）	占基金资产净值比例（％）
1	1001074	10央票74	500,000	48,780,000.00	13.39
2	113002	工行转债	250,710	29,618,879.40	8.13
3	110003	新钢转债	202,020	23,278,764.60	6.39
4	122021	09广汇债	209,360	22,171,224.00	6.09
5	122939	09吉安债	202,000	22,007,900.00	6.04

序号	名称	金额（元）
1	存出保证金	83,370.82
2	应收证券清算款	-
3	应收股利	-
4	应收利息	3,429,221.54
5	应收申购款	47,958.81
6	其他应收款	-
7	待摊费用	-
8	其他	-
9	合计	3,560,551.17

序号	债券代码	债券名称	公允价值(元)	占基金资产净值比例（％）
1	110003	新钢转债	23,278,764.60	6.39
2	110007	博汇转债	17,868,428.80	4.91
3	125709	唐钢转债	12,594,800.00	3.46
4	125731	美丰转债	12,565,241.64	3.45
5	110009	双良转债	2,215,942.00	0.61

序号	股票代码	股票名称	流通受限部分的公允价值(元)	占基金资产净值比例（%）	流通受限情况说明
1	300132	青松股份	2,856,722.60	0.78	新股锁定
2	300138	晨光生物	2,856,178.08	0.78	新股锁定
3	002499	科林环保	2,534,757.75	0.70	新股锁定
4	300127	银河磁体	2,356,461.90	0.65	新股锁定
5	002495	佳隆股份	2,294,191.90	0.63	新股锁定
6	300133	华策影视	2,013,412.00	0.55	新股锁定
7	300128	锦富新材	1,830,169.77	0.50	新股锁定

阶段	净值增长率 ①	净值增长率标准差②	业绩比较基准收益率③	业绩比较基准收益率标准差④	①- ③	②-④
20100101-20101231	6.69%	0.28%	6.57%	0.06%	0.12%	0.23%
20100101-20100630	-1.45%	0.22%	5.35%	0.06%	-6.80%	0.16%
20090729-20091231	-1.13%	0.45%	0.72%	0.07%	-1.85%	0.38%
20090729-20101231	5.48%	0.34%	7.33%	0.06%	-1.85%	0.28%

阶段	净值增长率 ①	净值增长率标准差②	业绩比较基准收益率③	业绩比较基准收益率标准差④	①- ③	②-④
20100101-20101231	6.29%	0.28%	6.57%	0.06%	-0.28%	0.23%
20100101-20100630	-1.63%	0.22%	5.35%	0.06%	-6.98%	0.16%
20090729-20091231	-1.31%	0.45%	0.72%	0.07%	-2.03%	0.38%
20090729-20101231	4.89%	0.34%	7.33%	0.06%	-2.44%	0.28%