(上接B63版)
(1)本集团向中国海油集团提供海上油田服务;
(2)中国海油集团向本集团提供动能、原料及其它辅助服务;及
(3)中国海油集团向本公司提供物业服务。
(1)关联方劳务交易
向关联方提供劳务
单位:人民币元
2010年 | 2009年 | |
提供钻井服务 | ||
中国海洋石油有限公司 | 4,682,766,318 | 4,913,421,326 |
海洋石油工程股份有限公司 | 7,677,859 | 6,325,412 |
海油总公司 | 139,362,126 | 291,954,603 |
中海油能源发展股份有限公司监督监理技术分公司 | 2,402 | 572 |
海油总公司集团内其他关联公司 | 3,914,506 | 4,716,422 |
合营公司 | 6,429,221 | 172,528,724 |
小计 | 4,840,152,432 | 5,388,947,059 |
提供钻井服务对外交易收入总额 | 9,551,745,054 | 10,135,321,629 |
占同类交易的比例 | 51% | 53% |
提供油田技术服务 | ||
中国海洋石油有限公司 | 3,242,707,754 | 3,432,382,620 |
海油总公司 | 21,178,750 | 47,637,983 |
中海石油研究中心 | 43,500 | 269,500 |
海洋石油工程股份有限公司 | 40,360,573 | 68,589,686 |
中海油能源发展股份有限公司监督监理技术分公司 | 13,683,215 | 23,675 |
海油总公司集团内其他关联公司 | 21,250,014 | 19,772,701 |
合营公司 | 9,953,924 | 5,563,384 |
小计 | 3,349,177,730 | 3,574,239,549 |
提供油田技术服务对外交易收入总额 | 4,462,850,422 | 4,523,577,858 |
占同类交易的比例 | 75% | 79% |
提供船舶服务 | ||
中国海洋石油有限公司 | 1,787,156,164 | 1,547,895,592 |
海洋石油工程股份有限公司 | 23,042,640 | 114,259,877 |
海油总公司 | 33,545,035 | 37,424,020 |
中海石油开氏石化有限责任公司 | 66,866,577 | 29,966,785 |
海南中海石油运输服务有限公司 | 15,721,240 | - |
中海石油中捷石化有限公司 | 10,928,895 | - |
中海沥青股份有限公司 | 9,905,113 | 6,759,788 |
海油总公司集团内其他关联公司 | 26,122,894 | 30,755,671 |
合营公司 | - | 7,031,418 |
小计 | 1,973,288,558 | 1,774,093,151 |
提供船舶服务对外交易收入总额 | 2,424,613,596 | 2,239,378,199 |
占同类交易的比例 | 81% | 79% |
提供物探服务 | ||
中国海洋石油有限公司 | 1,209,451,199 | 1,013,549,070 |
海洋石油工程股份有限公司 | 136,981,500 | 129,923,031 |
海油总公司 | - | 2,059,336 |
海油总公司集团内其他关联公司 | 14,098,736 | 26,852,646 |
合营公司 | 3,516,436 | 657,352 |
小计 | 1,364,047,871 | 1,173,041,435 |
提供物探服务对外交易收入总额 | 1,620,647,762 | 1,447,123,729 |
占同类交易的比例 | 84% | 81% |
自关联方接受劳务
2010年 | 2009年 | |
海洋石油工程股份有限公司 | 980,863,000 | 1,262,970,022 |
海油总公司集团内其他关联公司 | 588,133,744 | 428,818,282 |
合营公司 | 77,439,617 | 110,921,891 |
合计 | 1,646,436,361 | 1,802,710,195 |
(2)关联方租赁
本公司与海油总公司于公司重组时订立多项协议,就雇员福利安排、提供物资、公用事业及配套服务、以及提供技术服务、租赁房屋及其他各种的商业安排。
于重组前,本集团无偿占用海油总公司拥有的一些物业。本公司于2002年9月与海油总公司订立多项租赁协议,租赁上述物业连同其他物业,为期1年,此等租赁合同每年续约。
(3)关联方担保
2010年 | |||||
担保方 | 被担保方名称 日 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否履行完毕 |
中海油服 | 中法渤海 | 美元450,000 | 2010年4月10日 | 2013年4月9日 | 否 |
2010年度本集团无偿为中法渤海提供履约担保,担保金额为美元450,000(约合人民币2.98百万元;2009年度:无);2010年及2009年本集团均未接受关联方的担保。
(4)关联方资金拆借
2010年 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | |
资金拆入 | 人民币 | |||
中海石油财务有限责任公司 | ||||
贷款1 | - | 2009年6月12日 | 2010年9月2日 | |
贷款2 | 500,000,000 | 2009年6月30日 | 2012年6月29日 |
2009年 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | |
资金拆入 | 人民币 | |||
中海石油财务有限责任公司 | ||||
贷款1 | 800,000,000 | 2009年6月12日 | 2011年6月10日 | |
贷款2 | 500,000,000 | 2009年6月30日 | 2012年6月29日 |
本年度内实际发生的关联交易的其它详情,请见本公司2010年年报全文按中国准则编制的财务报告关联方关系及其交易。
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
关联方应收应付款项余额 单位:人民币
应收账款 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 | ||
中国海洋石油有限公司 | 1,751,148,257 | 1,874,789,040 | ||
中国海洋石油总公司 | 25,763 | 257,469,184 | ||
海洋石油工程股份有限公司 | 129,449,577 | 102,933,658 | ||
海南中海石油运输服务有限公司 | 15,721,240 | - | ||
中海石油研究中心 | 10,089,500 | 15,109,500 | ||
中海油能源发展股份有限公司管道工程分公司 | 12,500,000 | - | ||
中海艾普油气测试(天津)有限公司(“中海艾普”) | 256,746 | 1,443,357 | ||
中法渤海地质服务有限公司(“中法渤海”) | 363,350 | 502,894 | ||
海洋石油-奥帝斯完井服务有限公司(“奥帝斯”) | 478,342 | 644,725 | ||
中国南海麦克巴泥浆有限公司(“麦克巴”) | 1,438,906 | 557,135 | ||
中海辉固地学服务(深圳)有限公司(“中海辉固”) | 60,000 | 12,768 | ||
中国石油测井-阿特拉斯合作服务公司(“阿特拉斯”) | 1,580 | 2,911,943 | ||
Atlantis Deepwater Orient Ltd.(“Atlantis Deepwater”) | 151,909,553 | 160,044,908 | ||
其他 | 37,870,134 | 17,145,721 | ||
2,111,312,948 | 2,433,564,833 | |||
坏账准备* | ( 120,033,660 | ) | ( 80,022,440 | ) |
1,991,279,288 | 2,353,542,393 | |||
*关联方应收账款的坏账准备全部为对Atlantis Deepwater计提的坏账准备。 |
应付账款 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 | ||
中国海洋石油有限公司 | 31,292 | 1,593,506 | ||
渤海石油物资供应有限责任公司 | 63,321,693 | 22,595,651 | ||
海洋石油工程股份有限公司 | 501,998,250 | 64,555,747 | ||
中海油能源发展股份有限公司上海物流分公司 | 22,281,550 | - | ||
中海油能源发展股份有限公司采油技术服务分公司 | 9,749,563 | - | ||
麦克巴 | 27,360 | 1,126,800 | ||
中海辉固 | - | 5,417,087 | ||
中法渤海 | 7,654,707 | 1,929,742 | ||
阿特拉斯 | 8,107,389 | 23,442,814 | ||
奥帝斯 | 1,454,586 | - | ||
中海艾普 | 6,526,897 | - | ||
其他 | 35,090,299 | 31,836,700 | ||
656,243,586 | 152,498,047 |
其他应收款 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 | ||
中国海洋石油有限公司 | 29,885,172 | 844,605 | ||
中国海洋石油总公司 | 1,314,648 | 1,983,532 | ||
中海石油研究中心 | 7,744,000 | - | ||
中海艾普 | 1,093,794 | 4,511,608 | ||
中法渤海 | 4,592,500 | 4,810,302 | ||
中海辉固 | - | 2,027 | ||
阿特拉斯 | 74,250 | 74,250 | ||
Atlantis Deepwater | 32,857,272 | 30,115,828 | ||
Premium Drilling | 95,785,387 | 147,177,452 | ||
其他 | 565,895 | 372,591 | ||
173,912,918 | 189,892,195 | |||
坏账准备* | ( 33,309,765 | ) | - | |
140,603,153 | 189,892,195 | |||
*关联方其他应收账款的坏账准备全部为对Atlantis Deepwater计提的坏账准备。 | ||||
其他应付款 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 | ||
中国海洋石油有限公司 | 765,429 | - | ||
中国海洋石油总公司 | 3,248,229 | 3,248,229 | ||
中海国际石油工程有限责任公司 | 13,642,707 | 16,260,729 | ||
中法渤海 | 96,073 | 96,072 | ||
中海艾普 | 13,432 | 13,432 | ||
Premium Drilling | 18,392,178 | 32,353,555 | ||
其他 | 16,438,857 | 22,032,799 | ||
52,596,905 | 74,004,816 | |||
预收账款 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 | ||
中国海洋石油有限公司 | 110,000 | - | ||
110,000 | - | |||
预付账款 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 | ||
海洋石油工程股份有限公司 | - | 298,097,500 | ||
- | 298,097,500 |
应收票据 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 | ||
中国海洋石油有限公司 | 691,574,221 | 427,107,943 | ||
691,574,221 | 427,107,943 |
存放关联方的货币资金 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 | ||
中海石油财务有限责任公司 | 1,259,244,653 | 541,962,050 |
7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
7.4.4截至2010年末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作,董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
发行时所作承诺 | 本公司控股股东中国海洋石油总公司承诺:自本公司A股股票上市之日三十六个月内,不转让或者委托他人管理其已间接持有的本公司股份,也不由本公司收购该股份。 | 报告期内,未出现违反上述承诺的情形。 |
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
原Offrig少数股东 | CDE | 无 | 诉讼 | 注1 | 注2 | 注1 | 注1 | 已按二审结果执行 |
注1:2007年,Awilco Offshore ASA发出强制收购要约,收购OffRig Drilling ASA(Offrig)发行在外的股份。若干少数股东对每股收购价格持有异议。2009 年,挪威一审法院判定Offrig的股票估值为56挪威克朗,高于原收购价格。经本公司积极抗辩,上诉法院于2010年8月判决股票估值为34.56挪威克朗,少数股东不满上诉法院的二审结果,向挪威最高法院提起上诉,挪威最高法院驳回了少数股东的上诉请求。
注2:本诉讼已按二审结果执行。最终收购金额约1.8亿挪威克朗。
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√适用 □不适用
序号 | 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额 (元) | 持有数量 (股) | 期末账面值 (元) | 占期末证券投资比例 (%) | 报告期损益 (元) |
1. | ISIN NO0010244346 | JACK | 207,118,792 | 11,994,030 | - | 100% | (18,291,108) |
合计 | 207,118,792 | / | - | 100% | (18,291,108) |
上述金融资产由本公司2008年9月29日收购的CDE公司持有。因该公司于2010年3月份股票停止交易,集团将此部分投资余额全部确认为资产减值损失。
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.8.5本公司于2010年收到了中华人民共和国天津新港海关(“天津海关”)的稽查通知,稽查范围为本公司近3年来进出口商品情况。 截至本报告出具日,公司尚未收到天津海关对于本次稽查的结论。
7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告,审计师出具了内部控制制度审核报告。
7.10 公司披露了履行社会责任报告,详见年报全文。
7.11 股票增值权计划
本公司在2006年11月22日第二次临时股东大会里,经表决通过了“中海油田服务股份有限公司高级管理人员股票增值权计划”(“股票增值权计划”),对公司7名高管人员实施中长期激励计划。在2007年6月6日,董事会已与激励对象签署绩效指标合同,完成所有必要的授予股票增值权相关的法律程序,并按港币4.09元为授权价格。股票增值权计划于2006年11月22日开始生效,按计划,激励对象可行使的股票增值权数目与绩效考核结果挂钩,并于生效日起后的两年进行综合考核并确认行权比例。行使限制期为2年,自授予日起的第三年初、第四年初、第五年初和第六年初分四次平均行使。
股票增值权收益在执行价格高于授予价格港币0.99元时,超过部分按以下比例兑现:
1.港币1.0~1.5元:兑现比例为50%;
2.港币1.5~2.0元:兑现比例为30%;
3.港币2.0~3.0元:兑现比例为20%;及
4.港币3.0元以上:兑现比例为15%。
股票增值权行权收益不得超过当年本公司净利润的10%。因行使股票增值权而产生的现金付款将存入有关承授人之个人账户,账户中的现金应有不低于20%的部分至有关承授人在本公司之任职期满考核合格后方可提取。
于2010年12月31日,本公司授予高级管理人员的股票增值权情况如下:
价值(人民币元) | |||||
职务 | 姓名 | 股数 | 年初数 | 本期变动 | 年末数 |
原非执行董事 | 袁光宇* | 72.32万股 | 1,279,805 | 316,265 | 1,596,070 |
总裁兼CEO | 李勇 | 52.82万股 | 934,834 | 231,016 | 1,165,850 |
原执行副总裁兼CFO | 钟华* | 52.82万股 | 934,834 | 231,016 | 1,165,850 |
原执行副总裁、CSO兼董事会秘书 | 陈卫东* | 52.82万股 | 934,834 | 231,016 | 1,165,850 |
原高级副总裁 | 李迅科* | 49.28万股 | 871,919 | 215,468 | 1,087,387 |
原职工监事 | 唐代治* | 24.63万股 | 281,774 | 261,920 | 543,694 |
副总裁 | 徐雄飞 | 45.68万股 | 808,472 | 199,790 | 1,008,262 |
350.37万股 | 6,046,472 | 1,686,491 | 7,732,963 |
注*:于2010年,钟华辞去本公司执行副总裁兼CFO职务;于2010年,陈卫东辞去本公司执行副总裁、CSO兼董事会秘书职务;于2010年,李迅科辞去了本公司高级副总裁职务;于2009年,袁光宇辞去了本公司非执行董事职务;于2007年,唐代治辞去了本公司职工监事职务;依据股票增值权计划的相关规定,以上激励对象可享有的股票增值权按时间比例和绩效考核结果获得相应收益。
截至2010年12月31日,本公司股票增值权计划已确认的应付职工薪酬为人民币7,732,963元。
根据《股票增值权计划绩效管理办法》,2008年董事会薪酬与考核委员会对激励对象进行了2006、2007年度业绩综合考核, 2009年董事会薪酬与考核委员会组织实施了2008年度绩效考核,经考核,激励对象考核结果全部合格。本报告期内,董事会薪酬与考核委员会组织实施了2009年度绩效考核,并审核绩效考核结果,经考核,激励对象的考核结果全部合格。2010年5月28日,公司2009年度股东年会审议批准了公司高级管理人员股票增值权计划2008和2009年度绩效考核报告。
经董事会批准,首次行权安排为:2008年11月22日为2006年11月22日经股东大会批准的增值权计划的被授予增值权的人士的初次行权日。受金融危机影响初次行权价格低于授予价格不能行权,第二次行权仍将严格按照国务院国资委批复的股票增值权计划执行。该股票增值权计划行权实施方案已上报中国海洋石油总公司,目前还在审批中,如第二次行权方案有最新结果,公司将及时进行披露。
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会通过对公司董事会和高级管理人员履行职务情况、公司管理制度建设及执行情况进行监督、检查后认为,报告期内股东大会及董事会会议的召集程序及做出的决议,均符合法律、法规及公司章程的规定。监事会未发现董事、高级管理人员在履行公司职务时有违反法律、法规、公司章程及损害公司和股东利益的行为。
8.2监事会对公司管理和内控情况的独立意见
监事会认为公司在报告期内处于董事会和管理层的有效管理和控制之下。公司进一步修订了内控体系,完善了治理结构和内部约束机制,提升了内控的合理性和有效性,提高了风险防范能力和规范运作水平。监事会建议,公司和相关部门要进一步提高制度配套建设,细化内控制度流程,加强流程的执行和管控。
8.3监事会对董事和高级管理人员履行职责情况的独立意见
监事会认为,报告期内董事会整体及每名董事均认真履行了诚信及勤勉责任,董事在认真了解公司情况及进行充分讨论的情况下对公司事务进行决策。管理层在职权之内认真履行了职责,较好地完成了董事会设定的经营目标。
8.4 监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会通过参加董事会会议及董事会审计委员会会议,对公司的财务管理制度和财务情况进行了监督、检查,其间审阅了公司相关财务资料。通过这些工作,监事会认为公司严格遵守了财经法规和财务制度,公司财务管理制度健全,执行有效,会计处理方法遵循了一贯性原则,财务报表真实、可靠。安永会计师事务所和安永华明会计师事务所按照境内外会计准则对公司2010年度财务报告进行了审计,并出具了无保留意见的审计报告,监事会认为该报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。
8.5监事会对公司最近一次募集资金使用情况的独立意见
监事会对报告期内公司于2007年发行A股所募集的资金(净值共计人民币65.99亿元)的使用情况进行了核查,未发现该募集资金的使用有不符合招股说明书中披露的使用承诺及违反中国证监会的规定的情况。
8.6监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内,公司与中国海洋石油总公司及下属公司发生的关联交易,均满足香港联合交易所有限公司和上海证券交易所的有关规定,且这类交易符合公司生产经营的需要,交易价格公允,符合本公司及本公司股东的整体利益。
8.7其它
监事会通过参与对公司管理层年度绩效考核工作的检查认为,公司董事会对管理层的年度绩效考核工作严格依据股东大会和国有资产管理部门批准的程序进行,监事会对考核结果没有异议。
§9 审计报告
9.1 审计意见
财务报告 | □未经审计 √审计 |
审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2010年12月31日
编制单位: 中海油田服务股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
资产 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 |
流动资产 | ||
货币资金 | 6,296,792,698 | 4,222,832,778 |
应收票据 | 693,190,621 | 429,657,902 |
应收账款 | 3,460,751,504 | 3,745,547,364 |
预付款项 | 68,630,499 | 528,233,255 |
应收利息 | 5,752,228 | 1,080,000 |
应收股利 | 24,447,240 | 23,754,415 |
其他应收款 | 432,679,124 | 389,123,571 |
存货 | 815,539,945 | 820,548,546 |
一年内到期的非流动资产 | 37,904,858 | 39,081,032 |
流动资产合计 | 11,835,688,717 | 10,199,858,863 |
非流动资产 | ||
可供出售金融资产 | - | 19,281,034 |
持有至到期投资 | - | 39,081,025 |
长期股权投资 | 482,233,820 | 531,735,085 |
固定资产 | 31,542,443,089 | 30,092,311,149 |
在建工程 | 14,420,081,308 | 14,147,200,718 |
无形资产 | 409,834,183 | 461,844,210 |
商誉 | 4,462,018,387 | 4,600,473,214 |
长期待摊费用 | 434,767,747 | 841,551,247 |
其他非流动资产 | 6,265,008 | - |
非流动资产合计 | 51,757,643,542 | 50,733,477,682 |
资产总计 | 63,593,332,259 | 60,933,336,545 |
合并资产负债表
2010年12月31日
编制单位: 中海油田服务股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
负债和股东权益 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 |
流动负债 | ||
应付账款 | 3,612,821,584 | 3,175,095,974 |
预收款项 | 5,365,901 | 5,255,901 |
应付职工薪酬 | 781,374,585 | 477,407,095 |
应交税费 | 249,796,473 | 153,070,242 |
应付利息 | 95,032,922 | 139,212,858 |
其他应付款 | 569,294,415 | 358,827,721 |
一年内到期的非流动负债 | 1,224,449,784 | 283,081,032 |
其他流动负债 | 199,508,214 | 606,038,526 |
流动负债合计 | 6,737,643,878 | 5,197,989,349 |
非流动负债 | ||
长期借款 | 27,090,538,733 | 28,151,039,943 |
应付债券 | 1,500,000,000 | 2,670,019,752 |
递延所得税负债 | 1,716,051,787 | 1,790,789,029 |
应付职工薪酬 | - | 1,381,058 |
其他非流动负债 | 959,173,166 | 816,512,769 |
非流动负债合计 | 31,265,763,686 | 33,429,742,551 |
负债合计 | 38,003,407,564 | 38,627,731,900 |
股东权益 | ||
股本 | 4,495,320,000 | 4,495,320,000 |
资本公积 | 8,074,565,726 | 8,074,565,726 |
盈余公积 | 1,687,452,367 | 1,335,639,695 |
未分配利润 | 11,525,749,582 | 8,378,412,798 |
其中:拟派发之现金股利 | 809,157,600 | 629,344,800 |
外币报表折算差额 | ( 193,511,048 | 21,666,426 |
归属于母公司股东权益合计 | 25,589,576,627 | 22,305,604,645 |
少数股东权益 | 348,068 | - |
股东权益合计 | 25,589,924,695 | 22,305,604,645 |
负债和股东权益总计 | 63,593,332,259 | 60,933,336,545 |
首席执行官兼总裁:李勇 执行副总裁兼首席财务官:李飞龙 财务部总经理:刘振宇
母公司资产负债表
2010年12月31日
编制单位: 中海油田服务股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
资产 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 |
流动资产 | ||
货币资金 | 4,803,971,111 | 2,555,012,686 |
应收票据 | 693,190,621 | 429,657,902 |
应收账款 | 3,633,312,846 | 4,197,063,076 |
预付款项 | 34,439,985 | 489,374,487 |
应收利息 | 5,314,222 | 1,080,000 |
应收股利 | 24,447,240 | 23,754,415 |
其他应收款 | 564,791,765 | 965,033,453 |
存货 | 588,314,143 | 617,242,127 |
流动资产合计 | 10,347,781,933 | 9,278,218,146 |
非流动资产 | ||
长期应收款 | 21,291,980,500 | 20,450,459,000 |
长期股权投资 | 7,247,548,719 | 7,231,157,657 |
固定资产 | 16,001,100,461 | 13,296,788,952 |
在建工程 | 3,994,363,510 | 5,397,656,694 |
无形资产 | 310,626,956 | 317,392,113 |
长期待摊费用 | 382,609,411 | 808,203,334 |
非流动资产合计 | 49,228,229,557 | 47,501,657,750 |
资产总计 | 59,576,011,490 | 56,779,875,896 |
母公司资产负债表
2010年12月31日
编制单位: 中海油田服务股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
负债和股东权益 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 |
流动负债 | ||
应付账款 | 2,589,313,013 | 2,707,769,658 |
预收款项 | 5,365,901 | 5,255,901 |
应付职工薪酬 | 725,468,952 | 433,104,738 |
应交税费 | 216,552,074 | 122,947,646 |
应付利息 | 85,565,856 | 81,561,535 |
其他应付款 | 237,340,748 | 197,613,352 |
一年内到期的非流动负债 | 612,815,670 | 244,000,000 |
其他流动负债 | 44,344,313 | 44,213,902 |
流动负债合计 | 4,516,766,527 | 3,836,466,732 |
非流动负债 | ||
长期借款 | 27,090,538,733 | 28,111,958,918 |
应付债券 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
递延所得税负债 | 458,036,207 | 365,889,553 |
其他非流动负债 | 207,353,707 | 36,565,316 |
非流动负债合计 | 29,255,928,647 | 30,014,413,787 |
负债合计 | 33,772,695,174 | 33,850,880,519 |
股东权益: | ||
股本 | 4,495,320,000 | 4,495,320,000 |
资本公积 | 8,074,565,726 | 8,074,565,726 |
盈余公积 | 1,687,452,367 | 1,335,639,695 |
未分配利润 | 11,564,127,603 | 9,027,158,354 |
其中:拟派发之现金股利 | 809,157,600 | 629,344,800 |
外币报表折算差额 | ( 18,149,380) | ( 3,688,398) |
股东权益合计 | 25,803,316,316 | 22,928,995,377 |
负债及股东权益总计 | 59,576,011,490 | 56,779,875,896 |
首席执行官兼总裁:李勇 执行副总裁兼首席财务官:李飞龙 财务部总经理:刘振宇
合并利润表
2010年1-12月
编制单位: 中海油田服务股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
2010年 | 2009年 | |
营业收入 | 18,059,856,834 | 18,345,401,415 |
减:营业成本 | 11,716,691,881 | 11,688,942,398 |
营业税金及附加 | 498,871,544 | 466,747,758 |
销售费用 | 8,391,345 | 7,455,590 |
管理费用 | 442,068,642 | 427,995,982 |
财务费用 | 509,668,819 | 868,061,764 |
资产减值损失 | 417,896,817 | 879,390,769 |
加:投资收益 | 143,838,601 | 159,562,623 |
其中:对合营企业的投资收益 | 143,838,601 | 110,264,186 |
营业利润 | 4,610,106,387 | 4,166,369,777 |
加:营业外收入 | 88,633,338 | 95,098,628 |
减:营业外支出 | ( 135,497,458) | 501,869,382 |
其中:非流动资产处置损失 | 33,870,197 | 19,185,603 |
利润总额 | 4,834,237,183 | 3,759,599,023 |
减:所得税费用 | 706,239,253 | 624,282,438 |
净利润 | 4,127,997,930 | 3,135,316,585 |
归属于母公司股东的净利润 | 4,128,494,256 | 3,135,316,585 |
少数股东损益 | ( 496,326) | - |
每股收益 | ||
基本和稀释每股收益 | 0.92 | 0.70 |
其他综合收益 | ( 215,198,920) | 1,788,700 |
综合收益总额 | 3,912,799,010 | 3,137,105,285 |
其中: | ||
归属于母公司股东的综合收益总额 | 3,913,316,782 | 3,137,105,285 |
归属于少数股东的综合收益总额 | ( 517,772) | - |
母公司利润表
2010年1-12月
编制单位: 中海油田服务股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
2010年 | 2009年 | ||
营业收入 | 14,374,725,805 | 13,497,409,427 | |
减:营业成本 | 9,048,024,220 | 8,762,688,740 | |
营业税金及附加 | 473,789,347 | 371,912,155 | |
销售费用 | 3,012,053 | 3,688,387 | |
管理费用 | 256,793,003 | 252,368,383 | |
财务费用 | 534,350,162 | 455,591,223 | |
资产减值损失 | 47,302,386 | 40,648,494 | |
加:投资收益 | 219,970,752 | 198,623,003 | |
其中:对合营企业的投资收益 | 204,970,752 | 187,623,003 | |
营业利润 | 4,231,425,386 | 3,809,135,048 | |
加:营业外收入 | 90,626,907 | 72,098,668 | |
减:营业外支出 | 54,981,087 | 31,272,666 | |
其中:非流动资产处置损失 | 22,454,970 | 19,145,693 | |
利润总额 | 4,267,071,206 | 3,849,961,050 | |
减:所得税费用 | 748,944,485 | 494,120,774 | |
净利润 | 3,518,126,721 | 3,355,840,276 | |
其他综合收益 | ( 14,460,982) | 1,503,016 | |
综合收益总额 | 3,503,665,739 | 3,357,343,292 |
合并现金流量表
2010年1-12月
编制单位: 中海油田服务股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
2010年 | 2009年 | |||
一、经营活动产生的现金流量 | ||||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 17,996,815,155 | 16,308,692,327 | ||
收到的税费返还 | 10,359,313 | 37,192,542 | ||
收到的其他与经营活动有关的现金 | 44,393,002 | 58,186,073 | ||
经营活动现金流入小计 | 18,051,567,470 | 16,404,070,942 | ||
购买商品、接受劳务支付的现金 | ( 5,260,774,930 | ) | ( 6,045,982,971 | ) |
支付给职工以及为职工支付的现金 | ( 2,728,646,605 | ) | ( 2,938,500,538 | ) |
支付的各项税费 | ( 1,336,789,431 | ) | ( 1,242,296,062 | ) |
支付的其他与经营活动有关的现金 | ( 870,286,900 | ) | ( 572,426,475 | ) |
经营活动现金流出小计 | (10,196,497,866 | ) | (10,799,206,046 | ) |
经营活动产生的现金流量净额 | 7,855,069,604 | 5,604,864,896 | ||
二、投资活动产生的现金流量 | ||||
收回投资所收到的现金 | 642,255,098 | 39,154,292 | ||
取得投资收益收到的现金 | 194,670,730 | 218,854,213 | ||
取得存款利息收入所收到的现金 | 72,226,142 | 63,614,510 | ||
处置固定资产所收到的现金 | 69,957,440 | 12,670,819 | ||
收到的其他与投资活动有关的现金 | - | 7,291,552 | ||
投资活动现金流入小计 | 979,109,410 | 341,585,386 | ||
购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 | ( 4,433,899,230 | ) | ( 7,398,673,060 | ) |
取得长期股权投资支付现金 | - | ( 424,884 | ) | |
取得其他投资支付现金 | ( 43,396,246 | ) | - | |
支付的其他与投资活动有关的现金 | ( 76,040,801 | ) | ( 725,197,031 | ) |
投资活动现金流出小计 | ( 4,553,336,277 | ) | ( 8,124,294,975 | ) |
投资活动产生的现金流量净额 | ( 3,574,226,867 | ) | ( 7,782,709,589 | ) |
三、筹资活动产生的现金流量 | ||||
取得政府补助及补贴 | 295,646,000 | 100,720,000 | ||
吸收少数股东投资收到的现金 | 865,840 | - | ||
取得借款所收到的现金 | 1,182,690,000 | 23,227,900,560 |
筹资活动现金流入小计 | 1,479,201,840 | 23,328,620,560 | ||
偿还债务所支付的现金 | ( 1,645,510,594 | ) | (20,177,338,947 | ) |
分配股利、利润所支付的现金 | ( 630,258,098 | ) | ( 629,344,800 | ) |
偿还利息所支付的现金 | ( 769,045,106 | ) | ( 1,318,422,624 | ) |
支付的其他与筹资活动有关的现金 | ( 12,014,288 | ) | ( 66,697,600 | ) |
筹资活动现金流出小计 | ( 3,056,828,086 | ) | (22,191,803,971 | ) |
筹资活动产生的现金流量净额 | ( 1,577,626,246 | ) | 1,136,816,589 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 | ( 70,654,918 | ) | ( 39,857,037 | ) |
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 | 2,632,561,573 | ( 1,080,885,141 | ) | |
加:年初现金及现金等价物余额 | 3,214,602,911 | 4,295,488,052 | ||
六、年末现金及现金等价物余额 | 5,847,164,484 | 3,214,602,911 |
母公司现金流量表
2010年1-12月
编制单位: 中海油田服务股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
2010年 | 2009年 | |||
一、经营活动产生的现金流量 | ||||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 13,926,546,174 | 12,099,324,433 | ||
收到的税费返还 | 10,359,313 | 2,512,447 | ||
收到的其他与经营活动有关的现金 | 44,382,252 | 65,479,634 | ||
经营活动现金流入小计 | 13,981,287,739 | 12,167,316,514 | ||
购买商品、接受劳务支付的现金 | ( 4,686,951,860 | ) | ( 3,855,557,460 | ) |
支付给职工以及为职工支付的现金 | ( 1,949,169,477 | ) | ( 2,035,099,099 | ) |
支付的各项税费 | ( 1,046,092,690 | ) | ( 918,501,797 | ) |
支付的其他与经营活动有关的现金 | ( 431,603,119 | ) | ( 356,029,126 | ) |
经营活动现金流出小计 | ( 8,113,817,146 | ) | ( 7,165,187,482 | ) |
经营活动产生的现金流量净额 | 5,867,470,593 | 5,002,129,032 | ||
二、投资活动产生的现金流量 | ||||
收回投资收到的现金 | 400,000,000 | - | ||
取得投资收益所收到的现金 | 202,887,068 | 177,047,269 | ||
取得存款利息收入所收到的现金 | 34,809,471 | 30,142,572 | ||
处置固定资产所收到的现金 | 212,508,213 | 9,207,675 | ||
收到的其他与投资活动有关的现金 | 1,189,090,845 | - | ||
投资活动现金流入小计 | 2,039,295,597 | 216,397,516 | ||
购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 | ( 2,742,744,010 | ) | ( 5,988,642,838 | ) |
取得其他投资支付现金 | - | ( 531,654,000 | ) | |
取得长期股权投资支付现金 | - | ( 424,884 | ) | |
支付的其他与投资活动有关的现金 | ( 1,664,762,900 | ) | (20,450,459,000 | ) |
投资活动现金流出小计 | ( 4,407,506,910 | ) | (26,971,180,722 | ) |
投资活动产生的现金流量净额 | ( 2,368,211,313 | ) | (26,754,783,206 | ) |
三、筹资活动产生的现金流量 | ||||
取得政府补助及补贴 | 295,646,000 | 100,720,000 | ||
取得借款所收到的现金 | 1,182,690,000 | 22,792,070,000 | ||
筹资活动现金流入小计 | 1,478,336,000 | 22,892,790,000 | ||
偿还债务所支付的现金 | ( 1,044,000,000 | ) | ( 944,000,000 | ) |
分配股利、利润所支付的现金 | ( 630,258,098 | ) | ( 629,344,800 | ) |
偿还利息所支付的现金 | ( 609,917,365 | ) | ( 504,568,166 | ) |
支付的其他与筹资活动有关的现金 | ( 12,014,288 | ) | ( 66,697,600 | ) |
筹资活动现金流出小计 | ( 2,296,189,751 | ) | ( 2,144,610,566 | ) |
筹资活动产生的现金流量净额 | ( 817,853,751 | ) | 20,748,179,434 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 | ( 32,299,569 | ) | ( 15,653,542 | ) |
五、现金及现金等价物净增加额 | 2,649,105,960 | ( 1,020,128,282 | ) | |
加:年初现金及现金等价物余额 | 1,750,110,504 | 2,770,238,786 | ||
六、年末现金及现金等价物余额 | 4,399,216,464 | 1,750,110,504 |
合并所有者权益变动表
2010年1-12月
编制单位: 中海油田服务股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
2010年度 | |||||||||||||
归属于母公司股东权益 | |||||||||||||
少数股 | |||||||||||||
股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | 东权益 | 股东权益合计 | ||||||
一、2010年1月1日余额 | 4,495,320,000 | 8,074,565,726 | 1,335,639,695 | 8,378,412,798 | 21,666,426 | 22,305,604,645 | - | 22,305,604,645 | |||||
二、本年增减变动金额 | |||||||||||||
(一)净利润 | - | - | - | 4,128,494,256 | - | 4,128,494,256 | (496,326 | ) | 4,127,997,930 | ||||
(二)其他综合收益 | - | - | - | - | (215,177,474 | ) | ( 215,177,474 | ) | ( 21,446 | ) | ( 215,198,920 | ||
综合收益总额 | - | - | - | 4,128,494,256 | (215,177,474 | ) | 3,913,316,782 | (517,772 | ) | 3,912,799,010 | |||
(三)少数股东投入资本 | - | - | - | - | - | - | 865,840 | 865,840 | |||||
(四)利润分配 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | - | - | 351,812,672 | ( 351,812,672 | ) | - | - | - | - | ||||
2.对股东的分配 | - | - | - | ( 629,344,800 | ) | - | ( 629,344,800 | ) | - | ( 629,344,800 | |||
三、年末余额 | 4,495,320,000 | 8,074,565,726 | 1,687,452,367 | 11,525,749,582 | (193,511,048 | ) | 25,589,576,627 | 348,068 | 25,589,924,695 |
2009年度 | |||||||||||||
归属于母公司股东权益 | |||||||||||||
少数股 | |||||||||||||
股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | 东权益 | 股东权益合计 | ||||||
一、2009年1月1日余额 | 4,495,320,000 | 8,074,565,726 | 1,000,055,668 | 6,208,025,040 | 19,877,726 | 19,797,844,160 | - | 19,797,844,160 | |||||
二、本年增减变动金额 | |||||||||||||
(一)净利润 | - | - | - | 3,135,316,585 | - | 3,135,316,585 | - | 3,135,316,585 | |||||
(二)其他综合收益 | - | - | - | - | 1,788,700 | 1,788,700 | - | 1,788,700 | |||||
综合收益总额 | - | - | - | 3,135,316,585 | 1,788,700 | 3,137,105,285 | - | 3,137,105,285 | |||||
(三)利润分配 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | - | - | 335,584,027 | ( 335,584,027 | ) | - | - | - | - | ||||
2.对股东的分配 | - | - | - | ( 629,344,800 | ) | - | ( 629,344,800 | ) | - | ( 629,344,800 | |||
三、年末余额 | 4,495,320,000 | 8,074,565,726 | 1,335,639,695 | 8,378,412,798 | 21,666,426 | 22,305,604,645 | - | 22,305,604,645 |
母公司所有者权益变动表
2010年1-12月
编制单位: 中海油田服务股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
2010年度 | ||||||||||||
股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 股东权益合计 | |||||||
一、2010年1月1日余额 | 4,495,320,000 | 8,074,565,726 | 1,335,639,695 | 9,027,158,354 | ( 3,688,398 | ) | 22,928,995,377 | |||||
二、本年增减变动金额 | ||||||||||||
(一)净利润 | - | - | - | 3,518,126,721 | - | 3,518,126,721 | ||||||
(二)其他综合收益 | - | - | - | - | (14,460,982 | ) | ( 14,460,982 | ) | ||||
综合收益总额 | - | - | - | 3,518,126,721 | (14,460,982 | ) | 3,503,665,739 | |||||
(三)利润分配 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | - | - | 351,812,672 | ( 351,812,672 | ) | - | - | |||||
2.对股东的分配 | - | - | - | ( 629,344,800 | ) | - | ( 629,344,800 | ) | ||||
三、年末余额 | 4,495,320,000 | 8,074,565,726 | 1,687,452,367 | 11,564,127,603 | (18,149,380 | ) | 25,803,316,316 |
2009年度 | ||||||||||||
股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 股东权益合计 | |||||||
一、2009年1月1日余额 | 4,495,320,000 | 8,074,565,726 | 1,000,055,668 | 6,636,246,905 | (5,191,414 | ) | 20,200,996,885 | |||||
二、本年增减变动金额 | ||||||||||||
(一)净利润 | - | - | - | 3,355,840,276 | - | 3,355,840,276 | ||||||
(二)其他综合收益 | - | - | - | - | 1,503,016 | 1,503,016 | ||||||
综合收益总额 | - | - | - | 3,355,840,276 | 1,503,016 | 3,357,343,292 | ||||||
(三)利润分配 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | - | - | 335,584,027 | ( 335,584,027 | ) | - | - | |||||
2.对股东的分配 | - | - | - | ( 629,344,800 | ) | - | ( 629,344,800 | ) | ||||
三、年末余额 | 4,495,320,000 | 8,074,565,726 | 1,335,639,695 | 9,027,158,354 | (3,688,398 | ) | 22,928,995,377 |
9.3主要会计政策、会计估计的变更
9.3.1会计政策变更
对为进行非同一控制下的企业合并发生的直接相关费用(除作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用外),本集团原将其计入合并成本。根据2010年7月颁布的《企业会计准则解释第4号》变更会计政策,自2010年1月1日起,将其于发生时计入当期损益。根据该解释,本集团对此会计政策变更采用未来适用法。
对通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,本公司和本集团原在个别财务报表和合并财务报表中均以每一单项交换交易的成本之和作为合并成本。根据2010年7月颁布的《企业会计准则解释第4号》,自2010年1月1日起,在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本,购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益;在合并财务报表中,对购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益,购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。根据该解释,本集团对此会计政策变更采用未来适用法。
对因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权,本集团原在合并财务报表中,按照在丧失控制权日的账面价值对剩余股权进行计量;处置股权取得的对价与剩余股权账面价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额及对原有子公司的商誉之和之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。根据2010年7月颁布的《企业会计准则解释第4号》及2010年12月颁布的《财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》(财会[2010]25号),自2010年1月1日起,在合并财务报表中,按照在丧失控制权日的公允价值对剩余股权进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额及对原有子公司的商誉之和之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益;与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。根据该文件,本集团对此会计政策变更采用未来适用法。
对合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,本集团原对于子公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的或虽规定少数股东有义务承担但少数股东没有能力予以弥补的,将该项余额冲减归属本公司股东的股东权益。根据2010年7月颁布的《企业会计准则解释第4号》变更会计政策,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。根据该解释,本集团对此会计政策变更采用追溯调整法。
上述会计政策变更对本集团财务报表无重大影响。
9.3.1本报告期无会计估计变更
9.4本报告期无前期会计差错更正。
中海油田服务股份有限公司董事会
2011年3月22日