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另外，名称为“一种汽车内后视镜”的实用新型（专利号：ZL200720068005.3）已由上海奔源汽车后视镜有限公司通过协议转让给华德塑料，相关材料已经提交专利局，但尚未取得新的专利证书或相关证明文件。
（七）资产评估情况
中企华出具的中企华评报字（2011）第3047-2号《资产评估报告书》，其根据资产评估准则等相关依据采用资产基础法和收益现值法对华德塑料截至2010年12月31日的全部股东权益进行了评估，最终采用了收益现值法的评估结论。
1、收益现值法评估结果
收益现值法评估方法和程序同均胜股份收益现值法评估方法和程序。
依据上述评估方法和程序所得出的华德塑料的净资产价值于评估基准日所反映的公允市场价值为46,827.68万元人民币。
2、资产基础法评估结果
在资产基础法评估思路下，华德塑料各科目除下述长期股权投资和其他无形资产评估方法有差异外，其他科目同均胜股份各科目评估方法。
对于全资、控股的长期投资，采用企业价值估值的方法对被投资单位进行估值，并按估值后的股东全部权益价值(或净资产)乘以股权比例确定基准日价值。本次评估采用资产基础法（成本法）和收益法对长期股权投资进行评估，具体如下：
表7-69：
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无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态可辨认非货币性资产。华德塑料所拥有的无形资产分为在研发汽车零配件产品时所形成的专利、专有技术和外购的无形资产等，包括测色软件、北美条码软件、QAD条码系统、麟刚技术转让费等
对于自主研发汽车零配件时所形成的无形资产，因无法找到可比价格，不适宜采用市场法评估。考虑到企业目前的经营收入都来源于自己研发的专利、专有技术的支持，所以简单的以成本核算不能真实合理的反应其价值，故本次评估采用“收入分成率法”对企业自研的无形资产进行评估。
对于收购上海麟刚汽车后视镜有限公司时从上海奔原汽车后视镜有限公司购买的麟刚技术转让费，因无法找到可比价格，不适宜采用市场法评估。考虑到麟刚目前的经营收入都来源于收购的专利、专有技术等无形资产的支持，所以简单的以成本核算不能真实合理的反应其价值，故本次评估也采用“收入分成率法”对华德收购麟刚时的技术转让费进行评估。
对于外购的无形资产因其在市场上交易活跃，故以其市场价值确定评估值。
对于专利的申请费、年费，因本次评估中对相关专利进行单独评估，因此按零值评估。
华德塑料在评估基准日2010年12月31日总资产账面价值为40,834.53万元，评估价值为57,982.20万元，增值额为17,147.66万元，增值率为41.99%；总负债账面价值为17,969.65万元，评估价值为17,736.65万元，增值额为-233.00万元，增值率为-1.30%；净资产账面价值为22,864.89万元，净资产评估价值为40,245.55万元，增值额为17,380.66万元，增值率为76.01%。
评估结果详见下列评估结果汇总表：
表7-70：资产评估结果汇总表
评估基准日：2010年12月31日 单位：万元
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3、两种评估方法的评估结果差异分析
两种评估方法的评估结果如下表：
表7-71：华德塑料两种评估方法评估结果对照表 单位：万元
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两种评估方法的差异额为6,582.13万元，差异率为28.79%。随着中国汽车行业的快速增长，华德塑料处于高速发展期，产品系及产品供应规模不断的扩大，且企业较注重加强技术开发实力及发展高附加值化和高新技术化的产品，未来将扩展自己的产品系。收益现值法评估结论较资产基础法评估结论更能准确的反映企业的价值。
综上所述，华德塑料的净资产最终评估值为46,827.68万元。
（八）最近三年资产评估、交易、增资、改制情况
1、均胜集团对华德塑料的第一次股权收购
2007年12月18日，华德塑料召开董事会会议，同意股东上海晟隆国际实业有限公司将其所持华德塑料7%的股权、股东梁敏开将其所持华德塑料1.58%的股权分别转让给均胜集团，股权转让价格按不低于2006年12月31日华德塑料经审计的所有者权益的1.4067倍，其他股东放弃优先购买权。
2008年1月8日，均胜集团分别与上海晟隆国际实业有限公司及梁敏开签署《股权转让协议书》，受让晟隆和梁敏开分别将其所持华德塑料7%和1.58%的股权，转让价格分别为1,616.95万元和364.97万元。
2008年3月18日，上海市宝山区人民政府核发宝府外经贸[2008]31号《关于华德塑料制品有限公司股权转让的批复》，批准上述股权转让。2008年3月21日，华德塑料领取了批准号为商外资沪宝合资字[1985]0037号《外商投资企业批准证书》。
2、均胜集团对华德塑料的第二次股权收购
2008年4月25日，上海财瑞资产评估有限公司出具沪财瑞评报（2008）2-004号《华德塑料制品有限公司企业价值评估报告书》，以2007年12月31日为评估基准日，华德塑料经评估的净资产值为250,049,306.87元。2008年4月28日，上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会以沪（金）国资评备[2008]第09号《上海市金山国有资产评估项目备案表》对上述资产评估结果予以备案。2008年12月22日，浦东新区北蔡镇农村集体资产管理委员会办公室核发浦北集资办[2008]（确）8号《关于华德塑料制品有限公司评估确认意见》，对上述资产评估结果予以确认。
该次评估结果与本次以2010年12月31日为评估基准日的评估结果有一定差异，形成该差异的原因如下：
①该次评估的时点为2007年底，当时企业主营业务利润一直处于亏损状态，根据当时的评估报告P10页披露“华德塑料制品有限公司从历年的财务统计资料来看，虽然盈利，但其主要利润来源于营业外收入，为动拆迁补贴收入，2004-2007年度的公司营业利润分别为1,868.54万元、-631.04万元、-1,572.15万元和-3,842.85万元，公司未来主营业务的收益难以预测”，所以采用了单项资产加和法进行评估。从上面的数据，可以看出该企业的盈利情况在持续恶化且没有任何好转迹象。而该企业至2010年底评估时，通过几年的重整（主营产品转型，主攻汽车零部件产品，逐步退出其他产品生产；加强成本控制；注重技术研发，有研发能力可直接承接整车厂订单；加强客户资源开发），已发生了质的变化，其经营的主要利润来源于主营业务收入，利润呈现迅速上涨趋势且具有较稳定的客户源。2008年度、2009年度、2010年，企业营业利润分别为-1359.73万元 、875.3万元、5,228.00万元。一个企业的价值在于创造利润的多少，这也是短短几年中华德塑料价值大幅攀升的主要原因。
②2008年初至评估基准日，企业的股东进行了大规模的再投入。新购入或开工的机器设备、在建工程（新购设备安装及由开发支出转入在建工程的研发）等实物资产价值约为4,500万元；新购入无形资产共计2,500多万元，（2007年底无形资产仅有200多万元）；
③近几年，国内房地产价格上涨幅度较大，造成华德塑料相应资产有较大幅度的增值。
2008年5月27日，华德塑料召开董事会，审议通过金山开发建设股份有限公司将其所持华德塑料47.29%的股权、上海六里企业发展总公司将其所持华德塑料5%的股权转让给均胜集团。
2008年9月1日，上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会核发金国资委（2008）230号《关于同意金山开发建设股份有限公司转让所持有华德塑料制品有限公司部分股权的批复》，同意金山开发建设股份有限公司通过在上海联合产权交易所挂牌的方式转让其所持有的华德塑料47.29%股权，转让价格不低于118,248,317.22元。
2008年10月21日，上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会核发金国资委（2008）261号《关于同意金山开发建设股份有限公司所持有华德塑料制品有限公司股权转让挂牌价格变更的批复》，同意重新办理挂牌手续，本次转让价格按原挂牌价格下降10%，即106,423,485.5元为新的转让挂牌价格。
2008年12月22日，浦东新区北蔡镇人民政府核发浦北府[2008]206号《关于“华德塑料制品有限公司”股权转让的批复》，界定上海六里企业发展总公司对华德塑料的出资72.7770万欧元属于农村集体资产，批准上海六里企业发展总公司将其所持华德塑料5%的股权以12,502,465.35元的价格转让给均胜集团。
2008年12月8日，均胜集团与金山开发建设股份有限公司签署了编号为08021827的《上海市产权交易合同》，通过在上海联合产权交易所二次挂牌，采用协议转让的方式，金山开发建设股份有限公司将其所持华德塑料47.29%的股权以106,423,485.5元的价格转让给均胜集团。2008年12月26日，均胜集团与上海六里企业发展总公司签署了编号为08022036的《上海市产权交易合同》，通过上海联合产权交易所采取协议转让的方式，上海六里企业发展总公司将其所持华德塑料5%的股权按照12,502,465.35元的价格转让给均胜集团。
2009年2月11日，上海市宝山区人民政府核发宝府外经贸[2009]15号《关于同意华德塑料制品有限公司股权转让的批复》，同意金山开发建设股份有限公司将其持有的华德塑料47.29%股权，上海六里企业发展总公司将其持有的华德塑料5%的股权分别转让给均胜集团，批准了修改后的合资合同和公司章程。2009年2月16日，华德塑料领取了变更后的《外商投资企业批准证书》。
3、均胜集团对华德塑料的第三次股权收购
2009年12月9日，华德塑料董事会审议通过联邦德国高纳玻璃及塑料器件制品厂将其持有的华德塑料21.43%的股权转让给均胜集团。同时审议通过将华德塑料经营范围变更为从事设计、生产汽车内外饰件、电子元器件、功能件、模具及其他塑料制品、销售自产产品（涉及许可经营的凭许可证经营）。2009年12月11日，双方签署《股权转让协议》，股权转让价格为为256万欧元。
此次转让时，华德塑料的转让价款是以华德塑料2009年的净资产额为基准协商确定。
2010年1月20日，上海市宝山区人民政府核发宝府外经贸[2010]10号《关于同意华德塑料制品有限公司股权转让、变更经营范围及董事人数的批复》，批准上述股权转让、经营范围变更及董事会人数变更。此次转让后，华德塑料的外资比例将低于25%，不再享受外商投资企业待遇。
4、长春均胜对华德塑料的第一次股权收购
2010年8月27日，华德塑料董事会召开临时董事会，同意德意志联邦共和国Buechel工业有限公司将其持有的全部华德塑料的12.7%的股权转让给长春均胜。均胜集团、金山开发建设股份有限公司放弃本次股权转让的优先受让权。股权转让完成后，华德塑料性质由中外合资公司变更为内资企业，原合资合同、公司章程作废。均胜集团、长春均胜、金山开发建设股份有限公司一致同意重新签署华德塑料新章程。2010年8月28日，联邦德国Buechel工业投资有限公司与长春均胜签订了股权转让协议，股权转让价格为6,297,865.94欧元。
该转让价格为双方协商确定，按照协议当天的欧元兑换人民币的中间价折算，该价格约为本次重组中企华出具的华德塑料资产评估报告书（中企华评报字（2011）第3047-2号）中该部分股权相对应评估值的90%。
2010年10月30日，上海市宝山区人民政府宝府外经贸[2010]158号《关于同意华德塑料制品有限公司股权转让及企业改制的批复》批准本次股权转让，原公司合同、章程终止，原中外合资经营企业改制为内资企业，债权债务由改制后的内资企业承继。
2010年12月1日，华德塑料完成此次股权转让的工商变更。
5、本次重大资产重组的第一次评估
2010年10月23日，中企华根据资产评估准则等相关依据采用资产基础法和收益现值法对华德塑料截至2010年7月31日的全部股东权益进行了评估，并出具了《资产评估报告书》（中企华评报字（2010）第541-2号），最终采用了收益现值法的评估结论。根据该评估报告，华德塑料净资产评估值为46.827.53万元，由于本次评估以2010年12月31日作为基准日，与前次评估时间相隔不足一年且评估方法保持一致，因此本次评估值46,827.68万元与前次评估值并无大的差异。
（九）主要资产负债情况及对外担保情况
1、主要资产情况
截至2010年12月31日，华德塑料的主要资产情况如下：
表7-72：
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截至2010年12月31日，华德塑料的资产总额为48,707.35万元：货币资金占11.36%，应收票据占2.01%，应收账款占24.63%，预付款项占1.52%、其他应收款占3.65%，存货占12.66%，固定资产占29.31%，在建工程占5.05%，无形资产占8.32%，长期待摊费用占1.40%。
2、主要负债情况
截至2010年12月31日，华德塑料的主要负债情况如下：
表7-73：
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截至2010年12月31日，华德塑料的负债总额为23,723.08万元：短期借款占9.83%，应付票据占0.36%，应付账款占71.79%，应付职工薪酬占2.86%、应交税费占5.12%，应付股利占3.27%，其他应付款占5.61%，专项应付款占0.98%。
3、对外担保情况
2011年2月15日，华德塑料与农行鄞州支行签订最高额保证合同，华德塑料作为保证人为农行鄞州支行与博声电子之间的债务提供担保，担保责任最高限额为人民币2,400万元整。最高额担保债权的期间为2011年2月15日至2014年2月15日。
截至本报告书出具日，除上述内部保证担保外，华德塑料及其下属子公司不存在为均胜集团及其关联方担保的行为，也不存在为其他非关联方担保的行为。
（十）主要子公司
华德塑料下属一家全资子公司上海麟刚汽车后视镜有限公司。
1、基本情况
公司名称： 上海麟刚汽车后视镜有限公司
注册地点： 上海市浦东新区六灶镇南六公路1437号21幢
办公地点： 上海市浦东新区六灶镇南六公路1437号21幢
注册资本： 200万元
营业执照注册号：310225000623658
税务登记证号码：国地税沪字310115682267457
组织机构代码：68226745-7
法定代表人： 张剑
企业类型： 一人有限责任公司（法人独资）
经营期限： 2008年12月10日至2028年12月9日
经营范围： 塑料制品，汽车后视镜以及汽车配件的生产、销售；从事货物及技术的进出口业务。（企业经营涉及行政许可的，凭许可证经营）
2、历史沿革
① 设立
2008年12月10日，由上海麟刚塑料五金有限公司与自然人钱刚共同出资成立了上海麟刚汽车后视镜有限公司。
2008年12月8日及2009年9月3日，上海新汇会计师事务所有限公司分别出具汇验内字(2008)第862号《验资报告》和汇验内字2009第546号《验资报告》，截至2009年9月2日，上海麟刚收到股东上海麟刚塑料五金有限公司和钱刚分别缴纳的出资180万元、20万元，共计出资200万元。上海麟刚股东认缴出资及实缴出资如下表所示：
表7-74：
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② 第一次股权转让及企业性质变更
2009年9月7日，上海麟刚塑料五金有限公司及自然人钱刚与华德塑料签署《股权转让协议》，将他们持有上海麟刚的全部股权转让给华德塑料，转让价格分别为180万元和20万元。
2009年9月7日，经上海麟刚股东会审议通过，上海麟刚塑料五金有限公司及自然人钱刚向华德塑料转让上海麟刚的90%和10%的股权。 2009年9月9日，上述股权转让在上海市工商行政管理局南汇分局办理完毕变更登记手续。股权变更后上海麟刚的股权结构如下：
表7-75：
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3、主要业务发展情况
上海麟刚是主要从事设计、生产汽车内外后视镜专业化生产的企业，“汽车内外后视镜”项目被认定为高新技术成果转化项目，“电动车辆后视镜的折叠传动机构”获得专利新产品证书。
2008年，上海麟刚被评为上海大众外饰件质量控制先进单位；2009年7月，正式通过上海大众A级供应商的评审。
上海麟刚业务增长迅速，2009年实现销售收入为8,433.03万元，净利润为269.67万元，2010年实现销售收入16,804.28万元，净利润为1,849.72万元。
4、最近两年的主要财务状况
表7-82：上海麟刚最近两年的主要财务状况 单位：元
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（5）员工及社会保障情况
截至2010年12月31日，上海麟刚的员工总数为154人，随着业务规模的不断扩大，上海麟刚的员工将得到充实及增加，员工的结构将不断改善，现员工结构如下：
表7-76：上海麟刚人员的专业结构
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表7-77：上海麟刚人员的年龄结构
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表7-78：上海麟刚人员的学历结构
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上海麟刚重视对人才的培养，遵守劳动法并严格执行国家的劳动政策，按时、足额支付员工工资并为员工提供了相关保险和福利，包括医疗保险、失业保险、养老保险等。
（十一）其他情况
2010年8月18日，鉴于均胜集团拟向得亨股份转让其持有的华德塑料82.3%股权，金山开发建设股份有限公司声明无条件放弃对出让股权所享有的优先购买权。
2010年8月27日，华德塑料董事会召开临时董事会，同意德意志联邦共和国Buechel工业有限公司将其持有的全部华德塑料的12.7%的股权转让给长春均胜。均胜集团、金山开发建设股份有限公司放弃本次股权转让的优先受让权。股权转让完成后，华德塑料性质由中外合资公司变更为内资企业，原合资合同、公司章程作废。均胜集团、长春均胜、金山开发建设股份有限公司一致同意重新签署华德塑料新章程。2010年8月28日，联邦德国Buechel工业投资有限公司与长春均胜签订了股权转让协议，股权转让价格为6,297,865.94欧元。
2010年12月1日，华德塑料完成此次股权转让的工商变更。
截至本报告书签署日，华德塑料章程中不存在对本次交易可能产生重大影响的内容，不存在影响华德塑料独立性的协议或让渡经营管理权、收益权等其他安排。
四、华德奔源
（一）基本情况
公司名称： 上海华德奔源汽车镜有限公司
注册地点： 上海市宝山区振园路269号3幢
办公地点： 上海市宝山区振园路269号3幢
注册资本： 200万元
营业执照注册号：310113000827900
税务登记证号码：国地税沪字310113555920310
组织机构代码：55592031-0
法定代表人： 王剑峰
企业类型： 一人有限责任公司（法人独资）
经营期限： 2010年5月21日至2020年5月20日
经营范围： 汽车后视镜设计、生产、销售；塑料制品销售。
（二）历史沿革
2010年4月10日，均胜集团决定设立华德奔源。
2010年5月6日，上海沪博会计师事务所有限公司出具沪博会验字(2010)237号《验资报告》，截至2010年5月5日，华德奔源收到股东均胜集团货币出资200万元。
2010年5月21日，华德奔源取得上海市工商行政管理局宝山分局核发的注册号为310113000827900的《企业法人营业执照》。
（三）主要业务发展情况
截至本报告书签署之日，华德奔源刚设立，暂无具体经营业务。
（四）最近一年主要财务状况
表7-79：华德奔源最近一年的主要财务状况 单位：元
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（五）员工及社会保障情况
截至本报告书签署之日，华德奔源暂无员工。
（六）主要资产权属状况
1、主要生产设备
截至本报告书出具之日，华德奔源暂无生产设备。
2、主要房屋建筑物
截至本报告书出具之日，华德奔源暂无房屋建筑物等。
3、主要土地使用权
截至本报告书出具之日， 华德奔源暂无土地使用权
4、主要商标权及专利情况
截至2010年12月31日，华德奔源无商标和专利。
（七）资产评估情况
根据中企华出具的中企华评报字（2011）第3047-4号《资产评估报告书》，华德奔源评估后的总资产为200.43万元，总负债为0.00元，净资产为200.43万元，增值0.00万元，增值率为0%。
（八）最近三年资产评估、交易、增资、改制情况
华德奔源2010年新设立，最近三年无交易、增资、改制情况。
2010年10月23日，中企华根据资产评估准则等相关依据采用资产基础法对华德奔源截至2010年7月31日的全部股东权益进行了评估，并出具了《资产评估报告书》（中企华评报字（2010）第541-4号）。根据该评估报告，华德奔源净资产评估值为200.07万元。由于上次评估与本次评估时间相隔较近，且均采取资产基础法的评估结论，因此该评估值与本次以2010年12月31日为基准日的评估值200.43万元并无大的差异。
（九）主要资产负债情况和对外担保情况
华德奔源刚设立，除拥有200.43万元货币资金外，无其他资产和负债，不存在为均胜集团及其关联方担保的行为，也不存在为其他非关联方担保的行为。
（十）其他情况
截至本报告书签署日，华德奔源章程中不存在对本次交易可能产生重大影响的内容，不存在影响华德奔源独立性的协议或让渡经营管理权、收益权等其他安排。
第八章 本次发行股份的情况
一、发行股份的价格及定价原则
根据《关于破产重整上市公司重大资产重组股份发行定价的补充规定》的规定，“上市公司破产重整，涉及公司重大资产重组拟发行股份购买资产的，其发行股份价格由相关各方协商确定后，提交股东大会作出决议，决议须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过，且经出席会议的社会公众股东所持表决权的2/3 以上通过。关联股东应当回避表决。”
基于本公司破产重整的现状，股份定价采用相关各方协商定价的方式。通过本公司相关股东与均胜集团及相关方之间的协商，兼顾各方利益，确定本次新增股份的发行价格为4.30元/股。该价格尚需本公司股东大会审议。关联股东须回避表决。
二、拟发行股票的种类和面值
本次定向发行股票的种类为境内上市人民币普通股（A 股），每股面值为人民币1元。
三、拟发行股份的数量和比例
根据中企华评报字(2011)第3047-1号、第3047-2号、第3047-3号、第3047-4号资产评估报告，截至2010年12月31日，本次拟购买资产净资产评估值合计为887,196,499.13元，本次发行数量为不超过206,324,766股（最终以中国证监会核准的发行数量为准），占发行后总股本的比例为52.63%。
在本次董事会公告日至发行日期间，若公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为，本次发行价格亦将作相应调整，发行股数也随之进行调整。
四、期间损益
在评估基准日与交割审计基准日之间，如果注入资产产生盈利，则该盈利归属于得亨股份所有；如果注入资产发生亏损，则由发行对象按持股比例以现金方式补足。
五、锁定期安排及承诺
均胜集团及其一致行动人分别承诺：本公司或本人持有的得亨股份权益自本次非公开发行的股份登记在本公司或本人名下之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的上述得亨股份股份，也不由得亨股份回购其持有的上述得亨股份股份，根据各方签署的《关于盈利补偿的协议书》的相关约定，由得亨股份进行的股份回购除外，之后按照中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行。
均胜集团作出特别承诺：若得亨股份股票的二级市场价格低于20元/股（若公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为，将按相应比例调整该价格），不减持其持有的得亨股份股票。
六、股份发行后财务数据变化情况
表8-1：本次交易完成后上市公司主要财务指标变化情况
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注：方案实施前采用的是上市公司2010年三季报数据，方案实施后为经中瑞岳华审计的上市公司2009年1月1日-2010年12月31日备考合并财务数据。上市公司2009年破产重整产生大量非经常性损益，为了提高可比性，方案实施前归属于母公司所有者的净利润为扣除非经常性损益金额。
由上表可以看出，本次公司重大资产重组完成后，从资产规模、盈利能力、财务结构将有本质改善，公司将具备持续经营能力和盈利能力。
七、本次交易完成后上市公司的股权结构及控制关系
（一）本次交易完成后得亨股份的股权结构及控制关系图
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（二）本次交易完成后得亨股份的股本结构
表8-2：本次交易前后本公司的股东结构
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第九章 财务会计信息
一、交易标的最近两年财务信息
本次拟购买资产为均胜股份75%股权、长春均胜100%股权、华德塑料82.3%股权和华德奔源100%股权。中瑞岳华对本次拟购买资产2009年和2010年的汇总模拟财务报表及附注进行了专项审计，并出具了“中瑞岳华专审字（2011）第0985号”专项审计报告。
（一）汇总模拟财务报表基本假设和编制基础
1、本汇总模拟财务报表主要就得亨股份本次拟进行重大资产重组中涉及的向均胜集团及其一致行动人发行股份购买资产暨关联交易事宜，由得亨股份按照中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号－上市公司重大资产重组申请文件》的要求，为了向相关监管部门申报和按有关规定披露相关信息之目的而编制，不适用于其他用途。
均胜集团管理层确认，考虑本汇总模拟财务报表之特殊目的和特殊用途，未编制汇总模拟现金流量表和汇总模拟所有者权益变动表及相关附注。另外，汇总模拟资产负债表的所有者权益部分中，“归属均胜集团及其一致行动人的所有者权益”仅列示总额，不区分各明细项目。
2、本汇总模拟财务报表是就得亨股份管理人、得亨股份与均胜集团于2010年8月10日签订的资产重组框架协议中所涉及的得亨股份向均胜集团及其一致行动人发行股份购买资产暨关联交易事宜，将得亨股份拟向均胜集团及其一致行动人购买的股权资产经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计的2009年度和2010年的个别财务报表汇总模拟编制而成，同时已对纳入汇总模拟合并范围资产间的重大内部交易、内部相互持股情况和重大内部往来余额进行了抵销。
本汇总模拟财务报表的编制目的是反映本次重大资产重组中得亨股份拟向均胜集团及其一致行动人购买的股权资产于报告期内的财务状况和经营成果。鉴于本次重大资产重组一旦实施，均胜集团及其一致行动人将成为得亨股份的实际控制人，本次拟购买的股权资产将成为得亨股份的最主要资产，故本汇总模拟财务报表编制时，系基于均胜集团及其一致行动人的立场，根据报告期内股权变更情况以及与之相关的均胜集团及其一致行动人对拟购买的股权资产所在的各标的公司的控制权取得和存在情况，确定拟购买的股权资产所在的各标的公司纳入本汇总模拟财务报表的时点或期间。各标的公司自均胜集团及其一致行动人取得对其控制权之日起纳入本汇总模拟财务报表的汇总范围；于均胜集团及其一致行动人取得对其控制权之后，均胜集团及其一致行动人增持该等标的企业的股权，按收购子公司少数股东权益进行处理。同时，均胜集团及其一致行动人系于报告期内通过非同一控制下企业合并取得对华德塑料、上海麟刚和长春华德的控制权，在将该三家公司的财务报表纳入本汇总模拟财务报表时，系假设该等非同一控制下企业合并交易由本汇总模拟财务报表的会计主体实施，在此假设基础上反映相关的财务影响，即该三家公司的各项资产、负债和损益项目的金额系以均胜集团及其一致行动人取得对其控制权之日的公允价值为基础持续计算的金额；如果均胜集团在其合并财务报表中，就该等非同一控制下企业合并于购买日确认商誉或者负商誉的，相关商誉或负商誉也一并纳入本汇总模拟财务报表。在此基础上，本汇总模拟财务报表所示的本会计主体2010年12月31日财务状况反映了拟议中的本次重大资产重组中实施后得亨股份将持有的拟购买的股权资产的架构。
均胜集团管理层确认，考虑本汇总模拟财务报表之特殊目的，在编制本汇总模拟财务报表时，未考虑得亨股份收购该等拟购买资产所需支付的收购对价，也未考虑上述该等拟购买资产在2010年12月31日的评估增减值。
纳入本汇总模拟财务报表的各拟收购公司于报告期内各年度／期间的财务报表，除本部分另有说明者外，均以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。各个别财务报表在报告期内均采用统一的会计政策，不存在重大差异。
3、由于本汇总模拟财务报表范围内各公司均系各自独立的法人实体，其所适用的税收政策和所采用的利润分配等财务管理政策不同，为客观反映报告期内的真实情况，本汇总模拟财务报表中与税项和利润分配事项相关的各项目金额仍然按照各有关个别财务报表中相应的金额计算，未对税收政策、利润分配等政策进行模拟测算。
4、本汇总模拟财务报表未考虑相关股权变更和投入过程中所涉及的各项税费等费用和支出。
（二）汇总模拟资产负债表
表14-1：汇总模拟资产负债表 单位：元
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表14-2：汇总模拟资产负债表（续） 单位：元
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（三）汇总模拟利润表
表14-3：汇总模拟利润表 单位：元
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二、本次交易完成后的本公司模拟计算的备考财务会计信息
中瑞岳华对本次交易完成后模拟计算的备考财务报告出具了《辽源得亨股份有限公司备考合并财务报表专项审计报告》（中瑞岳专审字[2011]第0984号），中瑞岳华认为得亨股份备考合并财务报表按照后附的基本假设和编制基础编制，在所有重大方面公允反映了得亨股份2010年12月31日、2009年12月31日的备考合并财务状况及2010年度、2009年度的备考合并经营成果。
（一）备考合并财务报告基本假设和编制基础
1、本备考合并财务报表主要就得亨股份本次拟进行重大资产重组中涉及的向均胜集团及其一致行动人发行股份购买资产暨关联交易事宜，由得亨股份按照中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号－上市公司重大资产重组申请文件》的要求，为了向相关监管部门申报和按有关规定披露相关信息之目的而编制，不适用于其他用途。
得亨股份管理层确认，考虑本备考合并财务报表之特殊目的和特殊用途，未编制备考合并现金流量表和备考合并所有者权益变动表及相关附注。另外，备考合并资产负债表的所有者权益部分中，“归属母公司股东的所有者权益”仅列示总额，不区分各明细项目。
2、本备考合并财务报表是就《重整计划》及得亨股份管理人、得亨股份与均胜集团于2010年8月10日签订的资产重组框架协议中所涉及的得亨股份向均胜集团及其一致行动人发行股份购买资产暨关联交易事宜，假设《重整计划》和资产重组框架协议所涉及的资产剥离、股份让渡、债务调整及清偿、发行股份购买资产等交易和事项在本备考合并财务报表的报告期初（即2009年1月1日）已完成，得亨股份于当日已持有拟购买资产，所形成的会计主体于2009年1月1日已经存在，所形成的业务架构于该日已经存在，且在本备考合并财务报表的报告期（即自2009年1月1日起至2010年12月31日止的24个月期间）内无重大改变。得亨股份遂将拟购买资产纳入本备考合并财务报表的范围，编制本备考合并财务报表。
纳入本备考合并财务报表的拟购买资产相关财务数据，系以该等拟购买资产的汇总模拟财务报表所显示的财务状况和经营成果为依据确定。
根据《重整计划》，得亨股份将所有资产进行拍卖处置，并对所有债务进行调整和清偿。在该等资产处置和债务清偿完成后得亨股份的资产总额及净资产将会接近于零，得亨股份原先存在的对外债权债务等法律关系将全部终结。在此基础上，得亨股份根据《发行股份购买资产协议》向特定对象（均胜集团及其一致行动人）发行股份购买股权资产。在发行股份购买资产的交易完成后，均胜集团及其一致行动人将合计持有得亨股份将大于50%，均胜集团的控股股东将成为重组后得亨股份的实际控制人。虽然就该交易的法律形式而言，得亨股份通过该交易取得了本次拟购买的股权资产所在的标的公司的控股权益，但就该交易的经济实质而言，是均胜集团及其一致行动人取得了对得亨股份的控制权，同时得亨股份所保留的资产、负债不构成《企业会计准则第20号——企业合并》及其应用指南和讲解所指的“业务”。根据财政部《关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》（财会函[2008]60号）和财政部会计司《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17号）的相关规定，“企业购买上市公司，被购买的上市公司不构成业务的，购买企业应按照权益性交易的原则进行处理”，因此，得亨股份管理层认为，本备考合并财务报表应当依据财会函[2008]60号文所指的“权益性交易”原则进行编制，即与拟购买资产相关的各项资产、负债、收入和成本费用按照其在拟购买资产汇总模拟财务报表上所显示的金额纳入本备考合并财务报表；原得亨股份保留的资产、负债及其相关的收入和成本费用按照以均胜集团及其一致行动人取得对得亨股份控制权之日（为本备考合并财务报表之目的，假设为2009年1月1日）的公允价值为基础持续计算的金额纳入本备考合并财务报表；均胜集团及其一致行动人为取得得亨股份控制权所支付的对价与取得得亨股份控制权之日得亨股份所保留的各项可辨认资产、负债的公允价值之间的差额调整本备考合并财务报表中的股东权益，不确认商誉或负商誉。鉴于如前所述，在资产处置和债务清偿完成后，得亨股份的资产总额及净资产将会接近于零，基于重要性原则，本备考合并财务报表未考虑得亨股份保留的原有资产、负债的影响。
在此基础上，本备考合并财务报表所示的公司2010年12月31日财务状况反映了拟议中的本次重大资产重组中实施后得亨股份的资产和投资架构。
得亨股份管理层确认，考虑本备考合并财务报表之特殊目的，在编制本备考合并财务报表时，未考虑得亨股份收购该等拟购买资产所需支付的收购对价，也未考虑上述该等拟购买资产在2010年12月31日的评估增减值。
纳入本备考合并财务报表的拟购买的各项股权资产所在标的公司于报告期内各年度／期间的财务报表，除本部分另有说明者外，均以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定编制。各公司财务报表在报告期内均采用统一的会计政策，不存在重大差异。
3、本备考合并财务报表未考虑相关股权变更和投入过程中所涉及的各项税费等费用和支出；未考虑原得亨股份所持有资产通过拍卖等方式处置时的处置费用、处置损益和根据《重整计划》实施债务调整和清偿过程中产生的损益，以及执行《重整计划》过程中发生的相关费用。
（二）备考合并资产负债表
表14-4：备考合并资产负债表 单位：元
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表14-5：备考合并资产负债表（续） 单位：元
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（三）备考合并利润表
表14-6：备考合并利润表 单位：元
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三、本次交易完成后本公司模拟盈利预测
（一）拟购买资产盈利预测
中瑞岳华对本次拟购买资产编制的2011年度、2012年度及2013年度汇总模拟盈利预测报告进行了审核，并出具了《审核报告》（中瑞岳华专审字[2011]第0987号）。审核依据是《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3111 号——预测性财务信息的审核》。根据对支持汇总模拟盈利预测报告中披露的编制基础及各项假设的证据的审核，中瑞岳华没有注意到任何事项使我们认为这些编制基础及各项假设没有为汇总模拟盈利预测报告提供合理基础，并认为，该汇总模拟盈利预测报告是在这些编制基础及各项假设的基础上恰当编制的，并按照已确定编制基础及各项假设的规定进行了列报。
1、汇总模拟盈利预测报告编制基础
（1）本汇总模拟盈利预测报告主要就得亨股份本次拟进行重大资产重组中涉及的向均胜集团及其一致行动人发行股份购买资产暨关联交易事宜，由均胜集团按照中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号－上市公司重大资产重组申请文件》的要求，为了向相关监管部门申报和按有关规定披露相关信息之目的而编制，不适用于其他用途。
本汇总模拟盈利预测报告并未考虑得亨股份需以向均胜集团及其一致行动人发行一定数量的股份方式支付拟购买资产的购买对价及相关交易的影响，因此，本汇总模拟盈利预测报告并不反映假设本次重大资产重组交易在未来完成后拟购买资产2011年度、2012年度及2013年度的实际经营成果。
（2）本汇总模拟盈利预测报告是就得亨股份管理人、得亨股份与均胜集团于2010年8月10日签订的资产重组框架协议中所涉及的得亨股份向均胜集团及其一致行动人发行股份购买资产暨关联交易事宜，假设该交易完成后的股权架构于2009年度和2010年度期间（以下简称“历史期间”）和2011年1月1日至2013年12月31日止期间（以下简称“预测期间”）之期初（即2009年1月1日）已存在，且在该等期间内无重大改变，并以拟购买资产按此假设的股权架构汇总后作为报告主体（以下简称“本汇总模拟盈利预测报告主体”），将得亨股份拟向均胜集团及其一致行动人购买的股权资产纳入历史期间的汇总模拟利润表及预测期间的汇总模拟盈利预测表的汇总范围。
本汇总模拟盈利预测报告中的“2011年预测数”、“2012年预测数”及“2013年预测数”所依据的股权架构采用与拟购买资产于历史期间的汇总模拟财务报表所示的于2010年12月31日的股权架构相一致的架构基础确定。在编制汇总模拟盈利预测报告时，对已纳入本汇总范围各公司间的重大内部交易进行了抵销。
（3）由于本汇总模拟盈利预测报告范围内各公司均系各自独立的法人实体，其所适用的税收政策和所采用的利润分配等财务管理政策不同，为客观反映报告期内的真实情况，本汇总模拟盈利预测报告中与税项和利润分配事项相关的各项目金额仍然按照各公司在历史期间内实际执行的税收政策和财务政策测算，亦未考虑本次重大资产重组完成后拟购买资产适用的税收政策和财务管理政策的可能变化的影响。
（4）本汇总模拟盈利预测报告未考虑相关股权变更和投入过程中所涉及的各项税费等费用和支出。
（5）本汇总模拟盈利预测报告系按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）。所采用的会计政策在所有重大方面与编制2009年1月1日至2010年12月31日止期间的拟购买资产汇总模拟利润表时所采用的主要会计政策是一致的。
2、汇总模拟盈利预测报告的基本假设
（1）国家政治、经济、法律、文化等环境因素或国家宏观调控政策无重大变化；
（2）经营所遵循的税收政策和有关税收优惠政策无重大变化；
（3）对拟购买资产生产经营有影响的法律法规、行业规定和行业质量标准等无重大变化；
（4）国内生产总值增长、货币供应、燃油价格、人均可支配收入等影响拟购买资产所处行业发展的宏观因素无重大变动；
（5）央行的存贷款基准利率和外汇汇率在预测期间内在正常范围内变动；
（6）国家统计局发布的居民消费价格指数和工业品出厂价格指数与历史期间相比没有重大差别；
（7）生产经营将不会因劳资争议以及其他董事会不能控制的原因而蒙受不利影响；
（8）公司和拟购买资产高层管理人员无舞弊和违法行为而造成的重大不利影响；
（9）经营所需的能源和原材料供应在正常范围内变动；
（10）主要产品市场需求状况、价格在正常范围内变动；
（11）于预测期间内，拟购买资产维持如本部分前文所述之架构，不发生重大变化；
（12）企业所处行业的政策和行业的社会经济环境无重大改变；
（13）企业经营发展计划如期实现，无重大变化；
（14）公司资金来源充足，不存在因资金问题而使各项经营计划的实施发生困难；
（15）于预测期间内，不会发生其他重大资产交易；
（16） 无其他不可预见因素和不可抗因素造成重大不利影响。
3、备考合并盈利预测表
本次拟购买资产2011年、2012年、2013年汇总模拟盈利预测表列示如下：
表14-7：汇总模拟盈利预测表 单位：万元
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（下转34版）
| 序号 | 专利名称 | 专利号 | 专利类别 | 申请日 | 授权日 | 专利权期限 | 专利权人 | 备注 |
| 1 | 带有系绳的车内顶衬辅助拉手 | ZL200610026355.3 | 发明 | 2006.5.9 | 2008.12.24 | 20年 | 华德塑料 | |
| 2 | 聚对苯撑苯并二噁唑改性的尼龙复合材料及其制备方法 | 200810035345.5 | 发明 | 2008.3.28 | 2010.9.22 | 20年 | 华德塑料 | |
| 3 | 张紧气缸 | 201010217422.6 | 发明 | 2010.7.2 | 华德塑料 | 受理 | ||
| 4 | 翘板开关自动点击装置 | 201010217425.X | 发明 | 2010.7.2 | 华德塑料 | 受理 | ||
| 5 | 注射气缸 | 201010217426.4 | 发明 | 2010.7. 2 | 华德塑料 | 受理 | ||
| 6 | 气动吸盘及其应用 | 201010217428.3 | 发明 | 2010.7. 2 | 华德塑料 | 受理 | ||
| 7 | 长度检测装置 | 201010229342.2 | 发明 | 2010.7.16 | 华德塑料 | 受理 | ||
| 8 | 灯具亮度检测装置 | 201010229352.6 | 发明 | 2010.7.16 | 华德塑料 | 受理 | ||
| 9 | 汽车拉手弹簧自动安装装置及其安装方法 | 201010235823.4 | 发明 | 2010.7.23 | 华德塑料 | 受理 | ||
| 10 | 螺钉自动安装装置及安装方法 | 201010235821.5 | 发明 | 2010.7.23 | 华德塑料 | 受理 | ||
| 11 | 长度测量装置 | 201010235813.0 | 发明 | 2010.7.23 | 华德塑料 | 受理 | ||
| 12 | 气动夹紧装置 | 201010235810.7 | 发明 | 2010.7.23 | 华德塑料 | 受理 | ||
| 13 | 故障车三角警告标志牌 | ZL03230628.8 | 实用新型 | 2003.4.23 | 2004.6.9 | 10年 | 华德塑料 | |
| 14 | 分体式车内顶衬辅助拉手 | ZL200620041577.8 | 实用新型 | 2006.5.8 | 2007.9.26 | 10年 | 华德塑料 | |
| 15 | 中空拱形车内顶衬辅助拉手 | ZL200620041578.2 | 实用新型 | 2006.5.8 | 2007.5.16 | 10年 | 华德塑料 | |
| 16 | 挂钩 | ZL200820056452.1 | 实用新型 | 2008.3.21 | 2008.12.24 | 10年 | 华德塑料 | |
| 17 | 一种便于开启和关闭的挂钩 | ZL200820056732.2 | 实用新型 | 2008.3.28 | 2008.12.24 | 10年 | 华德塑料 | |
| 18 | 活动式拉手 | ZL200820057022.1 | 实用新型 | 2008.4.8 | 2009.4.8 | 10年 | 华德塑料 | |
| 19 | 含金属垫圈的固定式衣帽钩 | ZL200920208692.3 | 实用新型 | 2009.8.31 | 2010.5.19 | 10年 | 华德塑料 | |
| 20 | 固定式衣帽钩 | ZL200920208693.8 | 实用新型 | 2009.8.31 | 2010.5.19 | 10年 | 华德塑料 | |
| 21 | 圣诞树结构的固定式衣帽钩 | ZL 200920208686.8 | 实用新型 | 2009.8.31 | 2010.5.26 | 10年 | 华德塑料 | |
| 22 | 电动工具把手 | ZL 200920208694.2 | 实用新型 | 2009.8.31 | 2010.6.9 | 10年 | 华德塑料 | |
| 23 | 车辆油箱盖总成 | ZL 200920208682.X | 实用新型 | 2009.8.31 | 2010.6.9 | 10年 | 华德塑料 | |
| 24 | 车辆散热器格栅总成安装组件 | ZL 200920208684.9 | 实用新型 | 2009.8.31 | 2010.6.9 | 10年 | 华德塑料 | |
| 25 | 轿车雨刮器格栅 | ZL 200920208690.4 | 实用新型 | 2009.8.31 | 2010.6.9 | 10年 | 华德塑料 | |
| 26 | 汽车上电镀字牌组装件的工艺装备 | ZL 200920208688.7 | 实用新型 | 2009.8.31 | 2010.6.9 | 10年 | 华德塑料 | |
| 27 | 能进行弹性变形的车轮装饰盖 | ZL 200920208689.1 | 实用新型 | 2009.8.31 | 2010.6.9 | 10年 | 华德塑料 | |
| 28 | 车辆尾门拉手总成 | ZL 200920208683.4 | 实用新型 | 2009.8.31 | 2010.6.9 | 10年 | 华德塑料 | |
| 29 | 保证标识正确安装的轿车尾门拉手总成 | ZL 200920208685.3 | 实用新型 | 2009.8.31 | 2010.6.9 | 10年 | 华德塑料 | |
| 30 | 轿车外门拉手总成 | ZL 200920208691.9 | 实用新型 | 2009.8.31 | 2010.6.9 | 10年 | 华德塑料 | |
| 31 | 设有筋条的轿车尾门拉手总成 | ZL 200920208687.2 | 实用新型 | 2009.8.31 | 2010.6.9 | 10年 | 华德塑料 | |
| 32 | 车内装饰柱 | ZL 200920208695.7 | 实用新型 | 2009.8.31 | 2010.9.1 | 10年 | 华德塑料 | |
| 33 | 一种防脱落的行李箱盖板 | 201020254218.7 | 实用新型 | 2010.7.9 | 2011.2.1 | 华德塑料 | 已授权正在办理登记手续 | |
| 34 | 一种牢固的后窗内饰连接组件 | 201020254226.1 | 实用新型 | 2010.7.9 | 2011.1.18 | 华德塑料 | 已授权正在办理登记手续 | |
| 35 | 一种易加工的散热器格栅支架 | 201020254209.8 | 实用新型 | 2010.7.9 | 2011.1.18 | 华德塑料 | 已授权正在办理登记手续 | |
| 36 | 一种具有安全性能的散热器格栅 | 201020254222.3 | 实用新型 | 2010.7.9 | 华德塑料 | 受理 | ||
| 37 | 轿车侧门门锁拨钮和拉手总成 | 201020254206.4 | 外观设计 | 2010.7.9 | 华德塑料 | 受理 | ||
| 38 | 电动工具外壳 | 201020269557.2 | 实用新型 | 2010.7.23 | 华德塑料 | 受理 | ||
| 39 | 双色旋转注塑模具 | 201020269547.9 | 实用新型 | 2010.7.23 | 华德塑料 | 受理 | ||
| 40 | 固定式拉手 | ZL200830062193.9 | 外观设计 | 2008.4.18 | 2009.7.15 | 10年 | 华德塑料 | |
| 41 | 带钩固定拉手 | ZL200830062195.8 | 外观设计 | 2008.4.18 | 2009.7.15 | 10年 | 华德塑料 | |
| 42 | 带钩活动拉手（1） | ZL200830062192.4 | 外观设计 | 2008.4.18 | 2009.7.15 | 10年 | 华德塑料 | |
| 43 | 带钩活动拉手（2） | ZL200830062197.7 | 外观设计 | 2008.4.18 | 2009.7.15 | 10年 | 华德塑料 | |
| 44 | 活动式拉手 | ZL200830062200.5 | 外观设计 | 2008.4.18 | 2009.10.21 | 10年 | 华德塑料 | |
| 45 | 固定式衣帽钩 | ZL200830062194.3 | 外观设计 | 2008.4.18 | 2009.7.15 | 10年 | 华德塑料 | |
| 46 | 阻尼开闭衣帽钩 | ZL200830062198.1 | 外观设计 | 2008.4.18 | 2009.7.15 | 10年 | 华德塑料 |
| 序号 | 长期股权投资单位 | 采用的评估方法 | 最终结论选取的方法 |
| 1 | 上海麟刚汽车后视镜有限公司 | 资产基础法、收益法 | 资产基础法 |
| 项目 | 账面价值 | 评估价值 | 增减值 | 增值率% | |
| A | B | C=B-A | D=(B-A)/A*100% | ||
| 流动资产 | 1 | 19,792.80 | 20,425.25 | 632.45 | 3.20 |
| 非流动资产 | 2 | 21,041.73 | 37,556.95 | 16,515.21 | 78.49 |
| 其中：可供出售金融资产 | 3 | 0.00 | 0.00 | ||
| 持有至到期投资 | 4 | 0.00 | 0.00 | ||
| 长期应收款 | 5 | 0.00 | 0.00 | ||
| 长期股权投资 | 6 | 200.00 | 2,398.55 | 2,198.55 | 1,099.28 |
| 投资性房地产 | 7 | 0.00 | 0.00 | ||
| 固定资产 | 8 | 13,891.54 | 19,016.16 | 5,124.62 | 36.89 |
| 在建工程 | 9 | 2,235.08 | 2,310.49 | 75.41 | 3.37 |
| 工程物资 | 10 | 0.00 | 0.00 | ||
| 固定资产清理 | 11 | 0.00 | 0.00 | ||
| 生产性生物资产 | 12 | 0.00 | 0.00 | ||
| 油气资产 | 13 | 0.00 | 0.00 | ||
| 无形资产 | 14 | 4,025.69 | 13,387.02 | 9,361.33 | 232.54 |
| 开发支出 | 15 | 0.00 | 0.00 | ||
| 商誉 | 16 | 0.00 | 0.00 | ||
| 长期待摊费用 | 17 | 680.61 | 444.72 | -235.89 | -34.66 |
| 递延所得税资产 | 18 | 8.81 | 0.00 | -8.81 | -100.00 |
| 其他非流动资产 | 19 | 0.00 | 0.00 | ||
| 资产总计 | 20 | 40,834.53 | 57,982.20 | 17,147.66 | 41.99 |
| 流动负债 | 21 | 17,736.65 | 17,736.65 | 0.00 | 0.00 |
| 非流动负债 | 22 | 233.00 | 0.00 | -233.00 | -100.00 |
| 负债总计 | 23 | 17,969.65 | 17,736.65 | -233.00 | -1.30 |
| 净资产 | 24 | 22,864.89 | 40,245.55 | 17,380.66 | 76.01 |
| 评估方法 | 账面净资产 | 评估价值 | 增减值 | 增值率(%) |
| 收益现值法 | 22,864.89 | 46,827.68 | 23,962.79 | 104.80 |
| 资产基础法 | 22,864.89 | 40,245.55 | 17,380.66 | 76.01 |
| 项 目 | 金额（元） | 占总资产的比例（%） |
| 流动资产 | 272,283,595.37 | 55.90 |
| 其中：货币资金 | 55,321,842.98 | 11.36 |
| 应收票据 | 9,799,560.00 | 2.01 |
| 应收账款 | 119,973,617.10 | 24.63 |
| 预付款项 | 7,397,409.96 | 1.52 |
| 其他应收款 | 17,792,073.11 | 3.65 |
| 存货 | 61,661,021.20 | 12.66 |
| 非流动资产 | 214,789,877.84 | 44.10 |
| 其中：固定资产 | 142,759,921.41 | 29.31 |
| 在建工程 | 24,592,347.96 | 5.05 |
| 无形资产 | 40,540,562.67 | 8.32 |
| 长期待摊费用 | 6,806,132.73 | 1.40 |
| 资产总计 | 487,073,473.21 | 100.00 |
| 项 目 | 金额（元） | 占总负债的比例（%） |
| 流动负债 | 234,900,781.86 | 99.02 |
| 其中：短期借款 | 23,313,414.53 | 9.83 |
| 应付票据 | 860,000.00 | 0.36 |
| 应付账款 | 170,316,124.30 | 71.79 |
| 应付职工薪酬 | 6,786,701.09 | 2.86 |
| 应交税费 | 12,141,370.18 | 5.12 |
| 应付股利 | 7,750,077.37 | 3.27 |
| 其他应付款 | 13,307,776.30 | 5.61 |
| 非流动负债 | 2,330,000.00 | 0.98 |
| 其中：专项应付款 | 2,330,000.00 | 0.98 |
| 负债合计 | 237,230,781.86 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 （万元） | 实缴注册资本 （万元） | 股权比例 |
| 上海麟刚塑料五金有限公司 | 180 | 180 | 90% |
| 钱刚 | 20 | 20 | 10% |
| 股东名称 | 实缴注册资本（万元） | 股权比例 |
| 华德塑料 | 200 | 100% |
| 项 目 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 |
| 总资产 | 83,418,338.12 | 68,704,714.64 |
| 总负债 | 60,224,500.85 | 64,008,032.83 |
| 股东权益 | 23,193,837.23 | 4,696,681.81 |
| 资产负债率（%） | 72.20 | 93.16 |
| 2010年度 | 2009年度 | |
| 营业总收入 | 168,042,832.74 | 84,330,316.21 |
| 利润总额 | 24,757,269.97 | 3,629,715.61 |
| 净利润 | 18,497,155.46 | 2,696,681.81 |
| 专业构成 | 人数（人） | 比例（%） |
| 操作及技师岗位 | 120 | 77.92% |
| 管理及专业岗位 | 24 | 15.58% |
| 行政岗位 | 10 | 6.49% |
| 总计 | 154 | 100 |
| 年龄分布 | 人数（人） | 比例（%） |
| 50岁以上 | 8 | 5.19% |
| 40－49 | 13 | 8.44% |
| 30－49 | 32 | 20.78% |
| 30岁以下 | 101 | 65.58% |
| 总计 | 154 | 100 |
| 专业构成 | 人数（人） | 比例（%） |
| 本科 | 7 | 4.55% |
| 大专 | 20 | 12.99% |
| 高中及中专 | 81 | 52.60% |
| 高中及中专以下 | 46 | 29.87% |
| 总计 | 154 | 100 |
| 项 目 | 2010年12月31日（已经审计） |
| 总资产 | 2,004,342.73 |
| 总负债 | 0 |
| 股东权益 | 2,004,342.73 |
| 资产负债率（%） | 0 |
| 2010年度（已经审计） | |
| 营业收入 | 0 |
| 利润总额 | 4,342.73 |
| 净利润 | 4,342.73 |
| 项目 | 方案实施前 （2010年9月30日） | 方案实施后 （2010年12月31日） | 变化程度 |
| 总股本（股） | 185,723,709 | 392,096,856 | 206,373,147 |
| 总资产（元） | 46,929,219.47 | 1,124,330,675.30 | 1,077,401,456 |
| 归属于母公司股东的所有者权益（元） | 46,747,609.54 | 423,376,627.19 | 376,629,018 |
| 资产负债率（%） | 0.39 | 55.60 | 55.21 |
| 项目 | 方案实施前 （2010年1-9月） | 方案实施后 （2010年度） | 变化程度 |
| 归属于母公司所有者的净利润（元） | -54,974,217.86 | 108,215,247.51 | 163,189,465 |
| 每股收益（元/股） | -0.30 | 0.28 | 0.58 |
| 项目 | 重组前 | 重组后 | ||
| 数量（股） | 比例（%） | 数量（股） | 比例（%） | |
| 均胜集团 | 40,535,048 | 21.83 | 213,250,286 | 54.39 |
| 安泰科技 | - | - | 31,311,505 | 7.99 |
| 骆建强 | - | - | 2,298,023 | 0.59 |
| 辽源市财政局 | 11,122,180 | 5.99 | 11,122,180 | 2.84 |
| 其他股东 | 134,066,481 | 72.18 | 134,066,481 | 34.19 |
| 合计 | 185,723,709 | 100.00 | 392,096,856 | 100.00 |
| 资产 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 127,768,552.11 | 89,308,635.30 |
| 交易性金融资产 | 10,069,033.92 | - |
| 应收票据 | 22,151,847.31 | 8,384,120.81 |
| 应收账款 | 283,755,536.15 | 184,629,077.55 |
| 预付款项 | 34,256,289.69 | 11,650,872.66 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 23,285,479.84 | 54,829,403.40 |
| 存货 | 123,090,631.96 | 102,379,962.94 |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - |
| 其他流动资产 | 492,285.26 | 894,167.11 |
| 流动资产合计 | 624,869,656.24 | 452,076,239.77 |
| 非流动资产： | - | - |
| 可供出售金融资产 | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - |
| 长期应收款 | - | - |
| 长期股权投资 | - | - |
| 投资性房地产 | - | - |
| 固定资产 | 332,132,790.43 | 310,788,671.35 |
| 在建工程 | 77,671,420.46 | 34,014,625.48 |
| 工程物资 | - | - |
| 固定资产清理 | - | - |
| 生产性生物资产 | - | - |
| 油气资产 | - | - |
| 无形资产 | 66,823,710.73 | 70,418,181.53 |
| 开发支出 | - | - |
| 商誉 | 13,454,326.15 | 13,454,326.15 |
| 长期待摊费用 | 7,324,181.65 | 4,208,367.35 |
| 递延所得税资产 | 2,054,589.64 | 2,020,203.70 |
| 其他非流动资产 | - | - |
| 非流动资产合计 | 499,461,019.06 | 434,904,375.56 |
| 资产总计 | 1,124,330,675.30 | 886,980,615.33 |
| 资产 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 192,313,414.53 | 167,791,081.57 |
| 交易性金融负债 | - | - |
| 应付票据 | 2,510,000.00 | 1,000,000.00 |
| 应付账款 | 288,069,555.68 | 236,443,299.56 |
| 预收款项 | 8,193,416.66 | 4,818,770.34 |
| 应付职工薪酬 | 14,072,764.88 | 13,730,517.48 |
| 应交税费 | 27,529,451.74 | 12,519,974.85 |
| 应付利息 | 254,295.97 | 186,419.41 |
| 应付股利 | 7,750,077.37 | 7,750,077.37 |
| 其他应付款 | 57,700,438.56 | 14,896,618.06 |
| 一年内到期的非流动负债 | 17,500,000.00 | - |
| 其他流动负债 | 135,812.00 | 249,512.00 |
| 流动负债合计 | 616,029,227.39 | 459,386,270.64 |
| 非流动负债： | - | - |
| 长期借款 | 2,500,000.00 | 20,000,000.00 |
| 应付债券 | - | - |
| 长期应付款 | - | - |
| 专项应付款 | 2,330,000.00 | 2,330,000.00 |
| 预计负债 | - | - |
| 递延所得税负债 | 4,308,454.58 | 4,761,538.76 |
| 其他非流动负债 | - | - |
| 非流动负债合计 | 9,138,454.58 | 27,091,538.76 |
| 负债合计 | 625,167,681.97 | 486,477,809.40 |
| 所有者权益： | - | - |
| 归属均胜集团及一致行动人的所有者权益合计 | 423,376,627.19 | 236,142,270.49 |
| 少数股东权益 | 75,786,366.14 | 164,360,535.44 |
| 所有者权益合计 | 499,162,993.33 | 400,502,805.93 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,124,330,675.30 | 886,980,615.33 |
| 项目 | 2010年度 | 2009年 |
| 一、营业总收入 | 1,125,112,452.40 | 714,821,767.31 |
| 其中：营业收入 | 1,125,112,452.40 | 714,821,767.31 |
| 二、营业总成本 | 978,493,554.22 | 656,639,260.59 |
| 其中：营业成本 | 907,655,663.25 | 597,117,394.35 |
| 营业税金及附加 | 1,687,682.24 | 448,937.61 |
| 销售费用 | 22,982,547.43 | 15,746,063.55 |
| 管理费用 | 36,293,502.95 | 37,210,182.17 |
| 财务费用 | 8,686,910.18 | 6,853,866.16 |
| 资产减值损失 | 1,187,248.17 | -737,183.25 |
| 加：公允价值变动收益 | -828,619.59 | - |
| 投资收益 | -53,814.66 | 7,290.33 |
| 三、营业利润 | 145,736,463.93 | 58,189,797.05 |
| 加：营业外收入 | 24,056,465.49 | 6,734,462.22 |
| 减：营业外支出 | 677,735.78 | 1,474,975.21 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 502,536.60 | 121,747.88 |
| 四、利润总额 | 169,115,193.64 | 63,449,284.06 |
| 减：所得税费用 | 31,098,411.73 | 10,309,844.75 |
| 五、净利润 | 138,016,781.91 | 53,139,439.31 |
| 归属于均胜集团及一致行动人的净利润 | 108,215,247.51 | 32,721,668.40 |
| 少数股东损益 | 29,801,534.40 | 20,417,770.91 |
| 六、每股收益： | - | - |
| （一）基本每股收益 | - | - |
| （二）稀释每股收益 | - | - |
| 七、其他综合收益 | - | - |
| 八、综合收益总额 | 138,016,781.91 | 53,139,439.31 |
| 归属于均胜集团及一致行动人的综合收益 | 108,215,247.51 | 32,721,668.40 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 29,801,534.40 | 20,417,770.91 |
| 资产 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 127,768,552.11 | 89,308,635.30 |
| 交易性金融资产 | 10,069,033.92 | |
| 应收票据 | 22,151,847.31 | 8,384,120.81 |
| 应收账款 | 283,755,536.15 | 184,629,077.55 |
| 预付款项 | 34,256,289.69 | 11,650,872.66 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 23,285,479.84 | 54,829,403.40 |
| 存货 | 123,090,631.96 | 102,379,962.94 |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - |
| 其他流动资产 | 492,285.26 | 894,167.11 |
| 流动资产合计 | 624,869,656.24 | 452,076,239.77 |
| 非流动资产： | - | - |
| 可供出售金融资产 | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - |
| 长期应收款 | - | - |
| 长期股权投资 | - | - |
| 投资性房地产 | - | - |
| 固定资产 | 332,132,790.43 | 310,788,671.35 |
| 在建工程 | 77,671,420.46 | 34,014,625.48 |
| 工程物资 | - | - |
| 固定资产清理 | - | - |
| 生产性生物资产 | - | - |
| 油气资产 | - | - |
| 无形资产 | 66,823,710.73 | 70,418,181.53 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 13,454,326.15 | 13,454,326.15 |
| 长期待摊费用 | 7,324,181.65 | 4,208,367.35 |
| 递延所得税资产 | 2,054,589.64 | 2,020,203.70 |
| 其他非流动资产 | - | - |
| 非流动资产合计 | 499,461,019.06 | 434,904,375.56 |
| 资产总计 | 1,124,330,675.30 | 886,980,615.33 |
| 资产 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 192,313,414.53 | 167,791,081.57 |
| 交易性金融负债 | ||
| 应付票据 | 2,510,000.00 | 1,000,000.00 |
| 应付账款 | 288,069,555.68 | 236,443,299.56 |
| 预收款项 | 8,193,416.66 | 4,818,770.34 |
| 应付职工薪酬 | 14,072,764.88 | 13,730,517.48 |
| 应交税费 | 27,529,451.74 | 12,519,974.85 |
| 应付利息 | 254,295.97 | 186,419.41 |
| 应付股利 | 7,750,077.37 | 7,750,077.37 |
| 其他应付款 | 57,700,438.56 | 14,896,618.06 |
| 一年内到期的非流动负债 | 17,500,000.00 | |
| 其他流动负债 | 135,812.00 | 249,512.00 |
| 流动负债合计 | 616,029,227.39 | 459,386,270.64 |
| 非流动负债： | - | - |
| 长期借款 | 2,500,000.00 | 20,000,000.00 |
| 应付债券 | - | - |
| 长期应付款 | - | - |
| 专项应付款 | 2,330,000.00 | 2,330,000.00 |
| 预计负债 | - | - |
| 递延所得税负债 | 4,308,454.58 | 4,761,538.76 |
| 其他非流动负债 | - | - |
| 非流动负债合计 | 9,138,454.58 | 27,091,538.76 |
| 负债合计 | 625,167,681.97 | 486,477,809.40 |
| 所有者权益： | - | - |
| 归属于母公司的权益合计 | 423,376,627.19 | 236,142,270.49 |
| 少数股东权益 | 75,786,366.14 | 164,360,535.44 |
| 所有者权益合计 | 499,162,993.33 | 400,502,805.93 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,124,330,675.30 | 886,980,615.33 |
| 项目 | 2010年度 | 2009年度 |
| 一、营业总收入 | 1,125,112,452.40 | 714,821,767.31 |
| 其中：营业收入 | 1,125,112,452.40 | 714,821,767.31 |
| 二、营业总成本 | 978,493,554.22 | 656,639,260.59 |
| 其中：营业成本 | 907,655,663.25 | 597,117,394.35 |
| 营业税金及附加 | 1,687,682.24 | 448,937.61 |
| 销售费用 | 22,982,547.43 | 15,746,063.55 |
| 管理费用 | 36,293,502.95 | 37,210,182.17 |
| 财务费用 | 8,686,910.18 | 6,853,866.16 |
| 资产减值损失 | 1,187,248.17 | -737,183.25 |
| 加：公允价值变动收益 | -828,619.59 | |
| 投资收益 | -53,814.66 | 7,290.33 |
| 三、营业利润 | 145,736,463.93 | 58,189,797.05 |
| 加：营业外收入 | 24,056,465.49 | 6,734,462.22 |
| 减：营业外支出 | 677,735.78 | 1,474,975.21 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 502,536.60 | 121,747.76 |
| 四、利润总额 | 169,115,193.64 | 63,449,284.06 |
| 减：所得税费用 | 31,098,411.73 | 10,309,844.75 |
| 五、净利润 | 138,016,781.91 | 53,139,439.31 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 108,215,247.51 | 32,721,668.40 |
| 少数股东损益 | 29,801,534.40 | 20,417,770.91 |
| 六、每股收益： | - | - |
| （一）基本每股收益 | - | - |
| （二）稀释每股收益 | - | - |
| 七、其他综合收益 | - | - |
| 八、综合收益总额 | 138,016,781.91 | 53,139,439.31 |
| 归属于母公司所有者的综合收益 | 108,215,247.51 | 32,721,668.40 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 29,801,534.40 | 20,417,770.91 |
| 项 目 | 2009年度 实际数 | 2010年度 实际数 | 2011年度 预测数 | 2012年度 预测数 | 2013年度 预测数 |
| 一、营业总收入 | 71,482.18 | 112,511.25 | 168,367.98 | 203,918.21 | 229,456.88 |
| 二、营业总成本 | 65,663.92 | 97,849.33 | 146,934.75 | 178,725.55 | 202,078.17 |
| 其中：营业成本 | 59,711.74 | 90,765.56 | 136,215.32 | 166,134.89 | 188,023.71 |
| 营业税金及附加 | 44.89 | 168.77 | 950.43 | 1,141.17 | 1,279.46 |
| 销售费用 | 1,574.59 | 2,298.24 | 3,878.61 | 4,652.90 | 5,288.15 |
| 管理费用 | 3,721.02 | 3,629.35 | 4,803.99 | 5,601.55 | 6,408.85 |
| 财务费用 | 685.39 | 868.69 | 1,086.40 | 1,195.04 | 1,078.00 |
| 资产减值损失 | -73.71 | 118.72 | |||
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -82.87 | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 0.72 | -5.39 | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||||
| 三、营业利润 | 5,818.98 | 14,573.66 | 21,433.23 | 25,192.66 | 27,378.71 |
| 加：营业外收入 | 673.45 | 2,405.64 | |||
| 减：营业外支出 | 147.50 | 67.78 | |||
| 其中：非流动资产处置损失 | 12.17 | 50.25 | |||
| 四、利润总额 | 6,344.93 | 16,911.52 | 21,433.23 | 25,192.66 | 27,378.71 |
| 减：所得税费用 | 1,030.99 | 3,109.84 | 3,801.43 | 4,417.97 | 4,819.16 |
| 五、净利润 | 5,313.94 | 13,801.68 | 17,631.80 | 20,774.69 | 22,559.55 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 3,272.17 | 10,821.96 | 15,058.35 | 17,646.12 | 19,322.09 |
| 少数股东损益 | 2,041.77 | 2,979.72 | 2,573.45 | 3,128.57 | 3,237.46 |