证券代码：601991 证券简称：大唐发电 公告编码：2011-24

  大唐国际发电股份有限公司关于落实审计整改情况的公告

  特别提示

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  于2010年内，审计署对中国大唐集团公司（“大唐集团”）2009年度财务收支情况进行了审计。大唐国际发电股份有限公司（“公司”或“本公司” ）作为大唐集团的控股子公司接受了审计。这次审计对促进公司依法经营、规范管理、防控风险，持续健康发展具有重要意义。对照审计意见本公司进行了认真整改，现将有关情况说明如下：

  一、关于会计核算及财务管理问题的整改情况

  2009年，公司对部分关停发电机组及其备件和部分固定资产延迟转固而引至

  前期低估固定资产减值准备、存货跌价准备和少提固定资产折旧金额分别为80,472,971.08元（人民币，下同）、14,667,410.46元、4,408,215.69元。

  本公司对上述问题积极进行了整改，根据《中华人民共和国审计法》第四十五条和第四十六条的相关规定，及时调整有关会计账目和报表。公司于2010年12月31日作期初数调整，在编制2010年度合并财务报表中的上年比较财务数据时，对上述差错进行了更正。更正后，2010年期初分别调减存货14,667,410.46元，调减固定资产净额84,881,186.77元，调增递延所得税资产23,785,095.39元，调减盈余公积7,576,350.18元，调减未分配利润68,187,151.66元。

  公司董事会、监事会、独立董事及中瑞岳华会计师事务所已审议确认上述调整事项，有关详情请见本公司2011年3月23日发布的“关于有关财务数据差错更正的公告”。

  二、以前年度其他问题的整改情况

  （一）关于股权收购问题的整改情况

  2008年，公司在未完成资产评估的情况下，以6.2亿元的协议价，收购了青海真兴电力有限公司股权。

  针对上述问题，公司主要整改措施如下：

  1.进一步加强资产收购工作的领导和组织。

  2.明确各业务部门在资产收购中的职责范围和工作内容。

  3.严格规范资产收购工作审批程序。

  4.进一步加强并完善内部控制和监管体系。

  （二）关于违反合同约定采购设备问题的整改情况

  2007年，本公司违反与德国鲁奇公司的合同约定自行采购设备，涉及金额 6462.79万元，造成直接经济损失2171.55万元。

  针对上述问题，公司主要整改措施如下：

  1.加强合同管理。对涉外合同，尤其是涉外工艺技术引进合同实行全过程风险管控。

  2.对有关责任人进行了处理。

  2.要求系统各单位汲取教训、引以为戒、杜绝此类问题的重复发生。

  （三）关于项目未经核准提前订购设备问题的整改情况

  2007年，公司在克旗电厂项目未获得国家发改委核准的情况下，提前与哈尔滨汽轮机厂有限公司等单位签订了汽轮机、汽轮发电机和锅炉采购协议，并支付预付款2.18亿元。 

  针对上述问题，公司主要整改措施如下：

  1.对克旗电厂项目已支付的三大主机预付款2.18亿元，已与设备供应商协商解决，设备供应商同意合同暂停执行并退还设备预付款。

  2. 继续推进克旗电厂项目前期工作。2010年该项目被科技部列为百万空冷科技支撑计划，项目拟采用的百万褐煤锅炉已列入国家能源局重大科技与装备的“十二五”规划；该项目已申报国家能源局重大科技与装备“十二五”规划的科技示范项目，目前公司正积极开展相关工作，力争早日取得项目示范批复。

  特此公告。

  大唐国际发电股份有限公司

  2011年4月20日