山东海龙股份有限公司2010年年度报告摘要
2011-04-29 来源：上海证券报
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：山东海龙股份有限公司 2010年度 单位：元
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：山东海龙股份有限公司 2010年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 |
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
| 一、上年年末余额 | 863,977,948.00 | 58,074,491.67 | 124,114,864.01 | 162,020,780.13 | 1,208,188,083.81 | 863,977,948.00 | 58,074,491.67 | 116,305,365.57 | 91,735,294.13 | 1,130,093,099.37 |
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 863,977,948.00 | 58,074,491.67 | 124,114,864.01 | 162,020,780.13 | 1,208,188,083.81 | 863,977,948.00 | 58,074,491.67 | 116,305,365.57 | 91,735,294.13 | 1,130,093,099.37 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | -315,448,827.61 | -315,448,827.61 | 7,809,498.44 | 70,285,486.00 | 78,094,984.44 | |||||
| （一）净利润 | -315,448,827.61 | -315,448,827.61 | 78,094,984.44 | 78,094,984.44 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -315,448,827.61 | -315,448,827.61 | 78,094,984.44 | 78,094,984.44 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | 7,809,498.44 | -7,809,498.44 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,809,498.44 | -7,809,498.44 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 863,977,948.00 | 58,074,491.67 | 124,114,864.01 | -153,428,047.48 | 892,739,256.20 | 863,977,948.00 | 58,074,491.67 | 124,114,864.01 | 162,020,780.13 | 1,208,188,083.81 |
(上接B130版)
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：山东海龙股份有限公司 2010年12月31日 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 1,209,554,071.13 | 342,285,113.71 | 719,110,036.30 | 59,720,622.86 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | 800,000.00 | 800,000.00 | ||
| 应收票据 | 55,767,967.00 | 157,987,872.80 | 73,678,993.46 | 9,050,149.42 |
| 应收账款 | 301,277,568.36 | 40,007,471.49 | 189,702,711.87 | 26,720,928.82 |
| 预付款项 | 234,357,636.62 | 109,340,526.85 | 355,735,712.86 | 205,980,822.60 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 其他应收款 | 97,308,772.01 | 616,644,049.49 | 83,532,269.31 | 500,689,582.32 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 1,099,724,541.92 | 461,906,534.00 | 859,260,302.91 | 406,685,983.46 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 2,998,790,557.04 | 1,728,971,568.34 | 2,281,020,026.71 | 1,208,848,089.48 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放委托贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 96,464,639.39 | 947,810,846.96 | 67,870,684.05 | 774,216,891.62 |
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 3,803,418,609.69 | 1,921,968,263.04 | 3,707,613,238.47 | 1,755,748,546.17 |
| 在建工程 | 358,705,701.67 | 11,777,873.97 | 218,101,592.38 | 171,990,587.67 |
| 工程物资 | 29,715,991.27 | 26,338,443.97 | 15,214,441.31 | 10,536,810.82 |
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 562,565,868.70 | 244,517,511.86 | 345,778,379.28 | 42,464,912.58 |
| 开发支出 | 35,852,063.21 | 35,852,063.21 | ||
| 商誉 | 236,291.37 | 236,291.37 | ||
| 长期待摊费用 | 27,226.97 | 55,580.45 | ||
| 递延所得税资产 | 119,550,340.53 | 86,175,999.42 | 36,998,267.48 | 24,165,884.96 |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 4,970,684,669.59 | 3,238,588,939.22 | 4,427,720,538.00 | 2,814,975,697.03 |
| 资产总计 | 7,969,475,226.63 | 4,967,560,507.56 | 6,708,740,564.71 | 4,023,823,786.51 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 2,922,654,983.92 | 1,973,945,000.00 | 1,691,647,147.78 | 1,174,422,875.00 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | 1,018,100,000.00 | 599,100,000.00 | 679,775,000.00 | 111,000,000.00 |
| 应付账款 | 1,071,726,296.17 | 477,202,406.77 | 428,523,605.54 | 146,652,001.30 |
| 预收款项 | 186,551,410.86 | 76,050,018.73 | 130,333,035.73 | 43,560,020.31 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 65,795,435.45 | 51,940,293.93 | 49,506,641.63 | 38,456,562.79 |
| 应交税费 | -16,478,903.68 | -4,867,967.88 | 19,857,170.61 | 23,200,377.83 |
| 应付利息 | 1,272,025.87 | |||
| 应付股利 | 8,096,032.62 | 8,096,032.62 | 8,096,032.62 | 8,096,032.62 |
| 其他应付款 | 249,715,728.54 | 323,252,434.38 | 86,477,113.14 | 33,627,107.83 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 241,700,000.00 | 72,700,000.00 | 932,933,333.33 | 884,933,333.33 |
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 5,749,133,009.75 | 3,577,418,218.55 | 4,027,149,080.38 | 2,463,948,311.01 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 955,203,032.81 | 453,353,032.81 | 1,078,487,391.69 | 307,637,391.69 |
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 | 11,417,141.73 | 44,780,909.00 | 44,050,000.00 | |
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | 97,727,435.69 | 44,050,000.00 | 51,859,562.89 | |
| 非流动负债合计 | 1,064,347,610.23 | 497,403,032.81 | 1,175,127,863.58 | 351,687,391.69 |
| 负债合计 | 6,813,480,619.98 | 4,074,821,251.36 | 5,202,276,943.96 | 2,815,635,702.70 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 863,977,948.00 | 863,977,948.00 | 863,977,948.00 | 863,977,948.00 |
| 资本公积 | 76,468,687.15 | 58,074,491.67 | 76,468,687.15 | 58,074,491.67 |
| 减：库存股 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 124,114,864.01 | 124,114,864.01 | 124,114,864.01 | 124,114,864.01 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | -102,309,164.12 | -153,428,047.48 | 269,316,676.99 | 162,020,780.13 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 962,252,335.04 | 892,739,256.20 | 1,333,878,176.15 | 1,208,188,083.81 |
| 少数股东权益 | 193,742,271.61 | 172,585,444.60 | ||
| 所有者权益合计 | 1,155,994,606.65 | 892,739,256.20 | 1,506,463,620.75 | 1,208,188,083.81 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,969,475,226.63 | 4,967,560,507.56 | 6,708,740,564.71 | 4,023,823,786.51 |
9.2.2 利润表
编制单位：山东海龙股份有限公司 2010年1-12月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 4,720,406,750.72 | 2,876,735,141.19 | 3,514,494,841.67 | 1,995,298,983.80 |
| 其中：营业收入 | 4,720,406,750.72 | 2,876,735,141.19 | 3,514,494,841.67 | 1,995,298,983.80 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 5,287,389,366.63 | 3,341,002,334.06 | 3,477,924,145.06 | 1,945,240,486.37 |
| 其中：营业成本 | 4,669,639,021.50 | 3,013,011,901.72 | 3,042,518,774.84 | 1,739,796,465.52 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 12,854,759.68 | 6,254,503.63 | 11,794,474.90 | 5,411,195.00 |
| 销售费用 | 122,250,576.85 | 15,452,885.07 | 83,660,856.61 | 14,352,089.58 |
| 管理费用 | 210,909,763.62 | 145,064,194.32 | 152,096,714.25 | 93,059,451.34 |
| 财务费用 | 257,734,613.06 | 154,341,132.68 | 184,383,711.02 | 93,355,396.11 |
| 资产减值损失 | 14,000,631.92 | 6,877,716.64 | 3,469,613.44 | -734,111.18 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 19,702,715.79 | 19,607,795.61 | 26,392,229.68 | 26,387,278.14 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 19,593,955.34 | 19,593,955.34 | 26,375,072.61 | 26,375,072.61 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -547,279,900.12 | -444,659,397.26 | 62,962,926.29 | 76,445,775.57 |
| 加：营业外收入 | 80,046,971.41 | 67,558,651.80 | 77,531,806.72 | 7,792,166.81 |
| 减：营业外支出 | 1,279,691.08 | 358,196.61 | 3,662,891.68 | 1,717,611.98 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 110,581.55 | 1,228,053.84 | 1,485,151.30 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -468,512,619.79 | -377,458,942.07 | 136,831,841.33 | 82,520,330.40 |
| 减：所得税费用 | -73,043,605.69 | -62,010,114.46 | 31,527,129.13 | 4,425,345.96 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -395,469,014.10 | -315,448,827.61 | 105,304,712.20 | 78,094,984.44 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -371,625,841.11 | -315,448,827.61 | 98,319,267.60 | 78,094,984.44 |
| 少数股东损益 | -23,843,172.99 | 6,985,444.60 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | -0.43 | -37.00 | 0.11 | 0.09 |
| （二）稀释每股收益 | -0.43 | -37.00 | 0.11 | 0.09 |
| 七、其他综合收益 | ||||
| 八、综合收益总额 | -395,469,014.10 | -315,448,827.61 | 105,304,712.20 | 78,094,984.44 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -371,625,841.11 | -315,448,827.61 | 98,319,267.60 | 78,094,984.44 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -23,843,172.99 | 6,985,444.60 | ||
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元。
9.2.3 现金流量表
编制单位：山东海龙股份有限公司 2010年1-12月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,350,306,147.92 | 3,306,362,475.11 | 4,348,092,075.78 | 2,368,592,716.92 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | 67,217,122.56 | 3,869,108.54 | 38,852,242.82 | 451,175.03 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 162,694,525.11 | 252,921,360.85 | 83,597,193.69 | 31,816,041.37 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,580,217,795.59 | 3,563,152,944.50 | 4,470,541,512.29 | 2,400,859,933.32 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,879,076,595.74 | 3,015,564,012.53 | 3,708,598,781.53 | 1,913,829,854.26 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 246,411,414.28 | 162,610,972.74 | 249,697,847.34 | 170,519,148.21 |
| 支付的各项税费 | 137,590,861.99 | 87,282,420.83 | 102,840,339.72 | 47,083,891.29 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 248,652,983.63 | 105,550,205.30 | 192,259,859.51 | 158,639,558.76 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,511,731,855.64 | 3,371,007,611.40 | 4,253,396,828.10 | 2,290,072,452.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 68,485,939.95 | 192,145,333.10 | 217,144,684.19 | 110,787,480.80 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 50,000.00 | 3,600,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 108,760.45 | 13,840.27 | 17,157.07 | 12,205.53 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,847,322.74 | 19,614,172.76 | 423,107.73 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 9,230,909.00 | 8,500,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,956,083.19 | 13,840.27 | 28,912,238.83 | 12,535,313.26 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 561,203,706.48 | 307,044,012.32 | 651,488,978.55 | 407,398,468.38 |
| 投资支付的现金 | 9,800,000.00 | 99,800,000.00 | 6,400,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 571,003,706.48 | 406,844,012.32 | 651,488,978.55 | 413,798,468.38 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -568,047,623.29 | -406,830,172.05 | -622,576,739.72 | -401,263,155.12 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 45,000,000.00 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 4,401,231,072.57 | 2,994,245,000.00 | 3,030,247,147.78 | 2,414,622,875.00 |
| 发行债券收到的现金 | 497,500,000.00 | 497,500,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 102,570,000.00 | 24,183,332.08 | 25,764,934.32 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,548,801,072.57 | 3,018,428,332.08 | 3,527,747,147.78 | 2,937,887,809.32 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,319,307,595.31 | 2,403,757,233.88 | 3,017,339,167.49 | 2,552,820,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 300,412,759.09 | 183,921,768.40 | 230,752,850.43 | 139,653,643.29 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流出小计 | 3,619,720,354.40 | 2,587,679,002.28 | 3,248,092,017.92 | 2,692,473,643.29 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 929,080,718.17 | 430,749,329.80 | 279,655,129.86 | 245,414,166.03 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 429,519,034.83 | 216,064,490.85 | -125,776,925.67 | -45,061,508.29 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 527,635,036.30 | 59,720,622.86 | 653,411,961.97 | 104,782,131.15 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 957,154,071.13 | 275,785,113.71 | 527,635,036.30 | 59,720,622.86 |
9.2.4 合并所有者权益变动表(见附表)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(见附表)
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本期公司出资1,000.00万元设立新疆海龙麻业科技有限公司，持股比例为100%。
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | 863,977,948.00 | 76,468,687.15 | 124,114,864.01 | 269,316,676.99 | 172,585,444.60 | 1,506,463,620.75 | 863,977,948.00 | 76,468,687.15 | 116,305,365.57 | 178,806,907.83 | 165,600,000.00 | 1,401,158,908.55 |
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 863,977,948.00 | 76,468,687.15 | 124,114,864.01 | 269,316,676.99 | 172,585,444.60 | 1,506,463,620.75 | 863,977,948.00 | 76,468,687.15 | 116,305,365.57 | 178,806,907.83 | 165,600,000.00 | 1,401,158,908.55 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | -371,625,841.11 | 21,156,827.01 | -350,469,014.10 | 7,809,498.44 | 90,509,769.16 | 6,985,444.60 | 105,304,712.20 | |||||
| （一）净利润 | -371,625,841.11 | -23,843,172.99 | -395,469,014.10 | 98,319,267.60 | 6,985,444.60 | 105,304,712.20 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -371,625,841.11 | -23,843,172.99 | -395,469,014.10 | 98,319,267.60 | 6,985,444.60 | 105,304,712.20 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）利润分配 | 7,809,498.44 | -7,809,498.44 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,809,498.44 | -7,809,498.44 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 863,977,948.00 | 76,468,687.15 | 124,114,864.01 | -102,309,164.12 | 193,742,271.61 | 1,155,994,606.65 | 863,977,948.00 | 76,468,687.15 | 124,114,864.01 | 269,316,676.99 | 172,585,444.60 | 1,506,463,620.75 |