公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。

  一、 对外投资概述

  为了进一步发展和扩大日本等国际市场贸易量，促进公司持续发展，烟台双塔食品股份有限公司（以下简称“公司”）拟在山东省招远市张星镇设立烟台松林食品有限公司，注册资本500万元，以自筹现金方式出资，占注册资本的100%。

  2011年8月2日，烟台双塔食品股份有限公司召开了第二届董事会第三次会议，会议以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《烟台双塔食品股份有限公司拟设立全资子公司的议案》。

  此次设立烟台松林食品有限公司不属于关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组情况。根据《公司章程》的规定，此次对外投资事项属于公司董事会决策权限，无需提交股东大会审议。

  二、 投资协议主体介绍

  烟台松林食品有限公司为公司投资设立的全资子公司，无其他投资协议主体。

  三、 投资标的基本情况

  1、公司名称：烟台松林食品有限公司（暂定名，以工商登记注册备案为准）

  2、注册地址：山东省招远市张星镇

  3、注册资本：500万元人民币

  4、企业类型：有限公司

  5、股东及股东的出资情况：公司出资人民币500万元，占烟台松林食品有限公司注册资本的100% 。

  6、出资方式：现金

  7、法定代表人：杨君敏

  8、经营范围：农副产品、食品、轻工产品、机电设备批发零售；自营和代理本企业产品和技术的进出口业务，但国家法律法规禁止经营的除外。（以工商登记机关核准为准）

  四、对外投资的目的、存在的风险和对公司的影响

  本次投资设立全资子公司旨在拓宽公司经营领域，优化经营结构，进一步调整公司产业发展布局，实现收益多元化，提高市场竞争力，是实现公司战略发展目标的重要举措之一。

  由于该子公司的设立须符合国家相关部门规定，因此公司的设立仍存在不确定性，相关事项的办理以有关部门审批意见为准。

  公司将及时披露后续的该全资子公司工商注册登记进展情况。

  五、备查文件

  1、《公司第二届董事会第三次会议决议》

  特此公告。

  烟台双塔食品股份有限公司

  董 事 会

  二〇一一年八月二日

  证券代码：002481 证券简称：双塔食品 编号：2011-037

  烟台双塔食品股份有限公司

  关于拟设立全资子公司的公告意见