四川科伦药业股份有限公司2011年半年度报告摘要
2011-08-23 来源：上海证券报
证券代码：002422 证券简称：科伦药业 公告编号：2011-019
2011年半年度报告摘要
四川科伦药业股份有限公司
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人刘革新、主管会计工作负责人冯伟及会计机构负责人(会计主管人员)赖德贵声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
| 股票简称 | 科伦药业 | |
| 股票代码 | 002422 | |
| 上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 熊鹰 | 黄新 |
| 联系地址 | 成都市锦里西路107号南18楼 | 成都市锦里西路107号南18楼 |
| 电话 | （028）86133981 | （028）86133981 |
| 传真 | （028）86132515 | （028）86132515 |
| 电子信箱 | eagle@kelun.com | sherry@kelun.com |
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位：元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | |
| 总资产（元） | 9,493,696,489.00 | 8,789,900,227.00 | 8.01% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 7,281,069,772.00 | 6,990,703,522.00 | 4.15% |
| 股本（股） | 480,000,000.00 | 240,000,000.00 | 100.00% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 15.17 | 29.13 | -47.92% |
| 报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（％） | |
| 营业总收入（元） | 2,311,450,599.00 | 1,785,904,167.00 | 29.43% |
| 营业利润（元） | 458,887,597.00 | 292,611,393.00 | 56.82% |
| 利润总额（元） | 476,111,941.00 | 304,872,495.00 | 56.17% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 410,366,250.00 | 260,218,650.00 | 57.70% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 396,210,773.00 | 249,531,746.00 | 58.78% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.85 | 0.69 | 23.19% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.85 | 0.69 | 23.19% |
| 加权平均净资产收益率 （%） | 5.73% | 10.48% | -4.75% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.54% | 10.05% | -4.51% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 192,451,861.00 | -248,943,029.00 | 177.31% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.40 | -1.04 | 138.46% |
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -1,549,623.00 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 20,782,943.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,213,172.00 | |
| 少数股东权益影响额 | -47,700.00 | |
| 所得税影响额 | -2,816,971.00 | |
| 合计 | 14,155,477.00 | - |
2.2.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 180,000,000 | 75.00% | 180,000,000 | -102,964,388 | 77,035,612 | 257,035,612 | 53.55% | ||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 180,000,000 | 75.00% | 180,000,000 | -169,490,970 | 10,509,030 | 190,509,030 | 39.69% | ||
| 其中：境内非国有法人持股 | 9,112,500 | 3.80% | 9,112,500 | -18,225,000 | -9,112,500 | ||||
| 境内自然人持股 | 170,887,500 | 71.20% | 170,887,500 | -151,265,970 | 19,621,530 | 190,509,030 | 39.69% | ||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 5、高管股份 | 66,526,582 | 66,526,582 | 66,526,582 | 13.86% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 60,000,000 | 25.00% | 60,000,000 | 102,964,388 | 162,964,388 | 222,964,388 | 46.45% | ||
| 1、人民币普通股 | 60,000,000 | 25.00% | 60,000,000 | 102,964,388 | 162,964,388 | 222,964,388 | 46.45% | ||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 240,000,000 | 100.00% | 240,000,000 | 240,000,000 | 480,000,000 | 100.00% | |||
3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 25,048 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
| 刘革新 | 境内自然人 | 25.81% | 123,874,560 | 123,874,560 | 0 | |
| 潘慧 | 境内自然人 | 10.56% | 50,686,650 | 38,014,988 | 0 | |
| 刘绥华 | 境内自然人 | 7.55% | 36,223,110 | 36,223,110 | 0 | |
| 程志鹏 | 境内自然人 | 5.28% | 25,343,640 | 19,007,730 | 0 | |
| 中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 2.59% | 12,438,803 | 0 | ||
| 钟军 | 境内自然人 | 2.52% | 12,102,840 | 0 | ||
| 交通银行－富国天益价值证券投资基金 | 境内非国有法人 | 2.19% | 10,501,233 | 0 | ||
| 新希望集团有限公司 | 境内非国有法人 | 2.11% | 10,125,000 | 0 | ||
| 刘亚蜀 | 境内自然人 | 1.58% | 7,602,840 | 7,602,840 | 0 | |
| 尹凤刚 | 境内自然人 | 1.58% | 7,602,840 | 7,602,840 | 0 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 潘慧 | 12,671,662 | 人民币普通股 | ||||
| 中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 | 12,438,803 | 人民币普通股 | ||||
| 钟军 | 12,102,840 | 人民币普通股 | ||||
| 交通银行－富国天益价值证券投资基金 | 10,501,233 | 人民币普通股 | ||||
| 新希望集团有限公司 | 10,125,000 | 人民币普通股 | ||||
| 崔昆元 | 7,602,840 | 人民币普通股 | ||||
| 刘自伟 | 7,369,000 | 人民币普通股 | ||||
| 程志鹏 | 6,335,910 | 人民币普通股 | ||||
| 姜川 | 6,262,840 | 人民币普通股 | ||||
| 涌金实业（集团）有限公司 | 5,850,000 | 人民币普通股 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前10大股东中刘绥华为刘革新之兄，刘亚蜀为刘革新之妹，不存在一致行动；未知公司前10名无限售条件股东相互之间是否存在关联关系或一致行动。 | |||||
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 年初持股数 | 本期增持股份数量 | 本期减持股份数量 | 期末持股数 | 其中：持有限制性股票数量 | 期末持有股票期权数量 | 变动原因 |
| 刘革新 | 董事长 | 61,937,280 | 61,937,280 | 0 | 123,874,560 | 123,874,560 | 0 | 公积金转股 |
| 程志鹏 | 董事/总经理 | 12,671,820 | 12,671,820 | 0 | 25,343,640 | 19,007,730 | 0 | 公积金转股、限售股解禁 |
| 潘 慧 | 董事/副总经理 | 25,343,325 | 25,343,325 | 0 | 50,686,650 | 38,014,988 | 0 | 公积金转股、限售股解禁 |
| 刘思川 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 高 冬 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 赵力宾 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 罗孝银 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 刘 洪 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 张 强 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 刘卫华 | 监事会主席 | 3,801,420 | 3,801,420 | 0 | 7,602,840 | 7,602,840 | 0 | 公积金转股 |
| 郑昌艳 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 薛维刚 | 监事 | 3,801,420 | 3,801,420 | 0 | 7,602,840 | 5,702,130 | 0 | 公积金转股、限售股解禁 |
| 刘绥华 | 副总经理 | 18,111,555 | 18,111,555 | 0 | 36,223,110 | 36,223,110 | 0 | 公积金转股 |
| 梁 隆 | 副总经理 | 2,534,490 | 2,534,490 | 0 | 5,068,980 | 3,801,735 | 0 | 公积金转股、限售股解禁 |
| 陈得光 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 万阳浴 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 葛均友 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 熊 鹰 | 副总经理/董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 冯 伟 | 副总经理/财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） |
| 医药制造业 | 230,737.00 | 128,796.00 | 44.18% | 29.44% | 19.62% | 4.58% |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 大容量注射剂产品 | 208,168.00 | 111,495.00 | 46.44% | 28.24% | 15.54% | 5.89% |
| 非大容量注射剂的医药产品 | 22,569.00 | 17,301.00 | 23.34% | 41.56% | 54.77% | -6.55% |
| 合计 | 230,737.00 | 128,796.00 | 44.18% | 29.44% | 19.62% | 4.58% |
5.2 主营业务分地区情况
单位：万元
| 地区 | 报告期主营业务收入 | 主营业务收入比上年增减（%） |
| 东北（辽、吉、黑、京、津、蒙） | 21,577.00 | 11.04% |
| 华北（冀、豫、晋、鲁） | 23,047.00 | 49.61% |
| 华东（粤、闽、苏、浙、皖、沪） | 39,862.00 | 34.78% |
| 华中（湘、鄂、赣） | 44,221.00 | 29.66% |
| 西南（川、渝、云、贵、桂、琼、藏） | 87,644.00 | 28.03% |
| 西北（新、青、宁、甘、陕） | 12,518.00 | 18.94% |
| 出口 | 1,868.00 | 143.35% |
| 合计 | 230,737.00 | 29.44% |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 478,884.23 | 本报告期投入募集资金总额 | 133,003.79 | |||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | |||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 224,518.33 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | |||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | ||
| 承诺投资项目 | ||||||||||||
| 科伦药业扩建直立式聚丙烯输液袋生产线项目 | 否 | 7,247.94 | 7,247.94 | 0.00 | 7,247.94 | 100.00% | 2009年05月31日 | 3,427.14 | 是 | 否 | ||
| 珍珠制药二期改扩建工程项目 | 否 | 7,061.01 | 7,061.01 | 1,316.15 | 3,351.32 | 47.46% | 2011年12月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 江西科伦塑瓶输液扩产项目 | 否 | 6,495.09 | 6,495.09 | 1,618.09 | 3,730.07 | 57.43% | 2010年10月31日 | 581.53 | 是 | 否 | ||
| 广安分公司扩建塑瓶输液生产线项目 | 否 | 7,996.89 | 7,996.89 | 2,218.41 | 6,425.17 | 80.35% | 2011年02月17日 | 1,081.73 | 是 | 否 | ||
| 科伦药业扩建软袋输液生产线项目 | 否 | 21,274.84 | 21,274.84 | 0.00 | 0.06 | 0.00% | 2013年12月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 湖南科伦新建液固双腔软袋输液生产线项目 | 否 | 20,545.79 | 20,545.79 | 104.78 | 4,256.27 | 20.72% | 2013年12月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 昆明南疆输液生产基地整体改造建设项目 | 否 | 15,055.40 | 15,055.40 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 2011年12月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 辽宁民康新增塑瓶输液生产线项目 | 否 | 9,056.16 | 9,056.16 | 312.36 | 2,253.42 | 24.88% | 2011年12月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 山东科伦新增塑瓶输液生产线项目塑瓶输液生产线项目 | 否 | 12,030.01 | 12,030.01 | 5,206.73 | 10,982.05 | 91.29% | 2012年03月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 黑龙江科伦新建塑瓶输液生产线项目 | 否 | 7,424.66 | 7,424.66 | 591.82 | 2,598.92 | 35.00% | 2011年12月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 湖北科伦塑瓶输液技改工程项目 | 否 | 11,441.14 | 11,441.14 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 2011年12月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 科伦药业研发中心改造建设项目 | 否 | 5,003.00 | 5,003.00 | 41.41 | 59.42 | 1.19% | 2012年12月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 中南科伦原有生产线技术改造工程项目 | 否 | 18,475.40 | 18,475.40 | 591.05 | 678.25 | 3.67% | 2013年06月30日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | - | 149,107.33 | 149,107.33 | 12,000.80 | 41,582.89 | - | - | 5,090.40 | - | - | ||
| 超募资金投向 | ||||||||||||
| 河南科伦GMP在建项目 | 否 | 8,379.61 | 8,379.61 | 909.90 | 8,354.07 | 99.70% | 2011年03月31日 | 25.44 | 是 | 否 | ||
| 四川科伦改造扩建仓库及公用工程项目 | 否 | 13,100.00 | 13,100.00 | 5,734.71 | 5,751.52 | 43.90% | 2012年12月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 伊犁川宁新建抗生素中间体建设项目 | 否 | 164,376.20 | 164,376.20 | 51,148.38 | 51,148.38 | 31.12% | 2014年12月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 浙江国镜支付股权收购款 | 否 | 24,650.00 | 24,650.00 | 0.00 | 24,650.00 | 100.00% | 2010年11月30日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 广东科伦支付股权收购款 | 否 | 2,430.00 | 2,430.00 | 2,430.00 | 2,430.00 | 100.00% | 2011年01月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 广西科伦支付股权收购款 | 否 | 14,400.00 | 14,400.00 | 14,400.00 | 14,400.00 | 100.00% | 2011年02月28日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 崇州君健支付股权收购款 | 否 | 42,600.00 | 42,600.00 | 34,880.00 | 34,880.00 | 81.88% | 2011年04月01日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 广东科伦财务资助款 | 否 | 12,370.00 | 12,370.00 | 11,500.00 | 11,500.00 | 92.97% | 2011年01月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 归还银行贷款（如有） | - | 14,850.00 | 14,850.00 | 14,850.00 | 100.00% | - | - | - | - | |||
| 补充流动资金（如有） | - | 14,971.47 | 14,971.47 | 14,971.47 | 100.00% | - | - | - | - | |||
| 超募资金投向小计 | - | 312,127.28 | 312,127.28 | 121,002.99 | 182,935.44 | - | - | 25.44 | - | - | ||
| 合计 | - | 461,234.61 | 461,234.61 | 133,003.79 | 224,518.33 | - | - | 5,115.84 | - | - | ||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 8、河南科伦GMP在建项目 两条塑瓶输液生产线于报告完工投产，产品生产能力15,000万瓶，达到了设计产能。玻瓶输液生产线、小水针生产线建设完成，现处于产品注册和生产线认证阶段。 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 项目可行性未发生重大变化 | |||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | |||||||||||
| ⑤ 本公司根据第三届董事会第十二次会议决定，使用超募资金144,000,000元用于收购桂林大华80%的股权。国金证券为此出具了《关于四川科伦药业股份有限公司使用部分超募资金收购桂林大华制药股份有限公司股权的独立意见》。截止2011年06月30日上述股权收购款已全部支付。 ⑥ 本公司根据第三届董事会第十四次会议决定，使用超募资金426,000,000元用于收购崇州君健100%的股权，同时使用1,643,762,000元用于伊犁川宁新建抗生素中间体建设项目。国金证券为此出具了《关于四川科伦药业股份有限公司使用部分超募资金的保荐意见》。截止2011年06月30日上述股权收购款已支付348,800,000元，伊犁川宁新建抗生素中间体建设项目已使用511,483,821元。 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | |||||||||||
| 本公司根据第三届董事会第十三次会议决定，中南科伦“原有生产线技术改造工程项目“的原实施地点“岳阳市中南科伦现有的生产基地内”拟变更为“岳阳市岳阳经济技术开发区木里港工业园区”；科伦药业“扩建软袋输液生产线项目”及“研发中心改造建设项目”的原实施地点均为“成都市科伦药业现有的生产基地内”拟均变更为“成都市温江新华路海峡工业创业园”；国金证券为此出具了《关于四川科伦药业股份有限公司变更部分募集资金投资项目实施地点的保荐意见》。 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况：毕马威华振会计师事务所于2010年7月15日出具了《四川科伦药业股份有限公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金截至2010年6月30日止使用情况的审核报告》（KPMG-A（2010）OR No.0326），截止2011年06月30日，公司以自筹资金人民币19,465.81万元预先投入和实施了共七项募集资金投资项目，公司于2010年8月1日召开第三届董事会第七次会议，决议通过《关于关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以人民币19,465.81万元募集资金，置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金人民币19,465.81万元。本公司保荐机构国金证券股份有限公司为此出具了《关于同意四川科伦药业股份有限公司用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的意见》。 | ||||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 | |||||||||||
| 江西科伦塑瓶输液扩产项目于2010年10月完工，新增塑瓶输液产品生产能力7,500万瓶，达到了设计产能。由于公司充分利用现有厂房和公用设施，节省了工程支出，因此该项目出现募集资金结余。该项目原预算金额为人民币6,495.09万元，实际投资金额为人民币3,924.96万元（截至2011年06月30日，该项目累计投入金额为人民币3730.07万元，尚未支付的工程尾款和质保金为人民币194.89万元），该项目的结余资金为人民币2,570.13万元。 | ||||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金存放于本公司募集资金专户，除辽宁民康、江西科伦新增塑瓶输液生产线项目结余资金和未启动的湖北科伦新增塑瓶输液生产线项目及昆明南疆输液生产基地整体改造建设项目需重新论证外，其余资金将继续用于原承诺投资的募集资金投资项目 | |||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | |||||||||||
5.6.2 变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 对2011年1-9月经营业绩的预计
| 2011年1-9月预计的经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长50%以上 | |||
| 2011年1-9月净利润同比变动幅度的预计范围 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为： | 40.00% | ～～ | 60.00% |
| 归属上市公司股东的净利润与上年同期相比的变动幅度范围：632,559,568.20～722,925,220.80 | ||||
| 2010年1-9月经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润（元）： | 451,828,263.00 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 经营规模扩大，新产品及软塑包装大容量注射剂产品的销售比重上升和收购上游企业提升公司整体毛利率使公司综合毛利率提高。 | |||
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 交易对方或最终控制方 | 被收购或置入资产 | 购买日 | 交易价格 | 自购买日起至报告期末为公司贡献的净利润（适用于非同一控制下的企业合并） | 本年初至报告期末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并） | 是否为关联交易 | 定价原则 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） |
| 广东杉维生物医药集团有限公司、张宇 | 广东庆发药业有限公司（现更名为广东科伦）100%的股权 | 2011年01月31日 | 2,430.00 | -245.00 | 0.00 | 否 | 公允值 | 是 | 是 | 不适用 |
| 黄庆程、张伯辉等 | 桂林大华制药股份有限公司（现更名为广西科伦）80%的股权 | 2011年02月28日 | 14,400.00 | -96.00 | 0.00 | 否 | 公允值 | 是 | 是 | 不适用 |
| 宾燕、王义容 | 崇州君健塑胶有限公司100%的股权 | 2011年04月01日 | 42,600.00 | 2,452.00 | 0.00 | 否 | 公允值 | 是 | 是 | 不适用 |
6.1.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
6.2 担保事项
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） | ||||
| 惠州市东粤科伦药业有限公司 | 2010-10 | 2,000.00 | 2010年08月23日 | 2,000.00 | 连带责任保证 | 20100823-20110823 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0.00 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0.00 | |||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 2,000.00 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 2,000.00 | |||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0.00 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 0.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 0.00 | |||||||||
| 公司担保总额（即前两大项的合计） | ||||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1） | 0.00 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） | 0.00 | |||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） | 2,000.00 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） | 2,000.00 | |||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 | 0.27% | |||||||||||
| 其中： | ||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.00 | |||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0.00 | |||||||||||
| 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） | 0.00 | |||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0.00 | |||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | |||||||||||
6.3 非经营性关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
6.4 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
6.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 重大资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 发行时所作承诺 | 发行人股东 | 1、公司控股股东、实际控制人刘革新先生及其关联自然人刘绥华、刘亚光、刘卫华、尹凤刚、刘亚蜀承诺，自发行人股票上市之日起三十六个月内，在本次发行前已持有的公司股份不转让或者委托他人管理，也不由公司回购；公司其他股东潘慧、程志鹏、钟军、新希望集团有限公司、魏兵、崔昆元、刘自伟、薛维刚、毛本兵、姜川、涌金实业（集团）有限公司、梁隆、潘渠、李湘敏、杨鸿飞、九芝堂股份有限公司、周吉宁和丁晨承诺，自公司股票上市之日起十二个月内，在本次发行前已持有的公司股份不转让或者委托他人管理，也不由公司回购。 2、担任公司董事刘革新、程志鹏、潘慧和监事刘卫华、薛维刚以及高级管理人员梁隆、刘绥华的股东承诺，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的25%；离职后半年内不转让其所持有的公司股份；且上述人员在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50％。 | 报告期内，公司股东、董事、监事和高管人员在报告期内严格履行了上述承诺。 |
| 其他承诺（含追加承诺） | 无 | 无 | 无 |
6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
6.5.6 其他综合收益细目
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 | ||
| 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | ||
| 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 | ||
| 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 转为被套期项目初始确认金额的调整额 | ||
| 小计 | ||
| 4．外币财务报表折算差额 | ||
| 减：处置境外经营当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 5．其他 | ||
| 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | ||
| 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2011年03月28日 | 成都市千禧酒店九楼会议室 | 实地调研 | 75家机构基金集体调研 | 2010年年报交流会 |
§7 财务报告
7.1 审计意见
| 财务报告 | √未经审计 □审计 |
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位：四川科伦药业股份有限公司 2011年06月30日 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 2,908,190,348.00 | 2,831,324,716.00 | 4,207,470,924.00 | 4,079,681,964.00 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | 553,299,777.00 | 333,094,147.00 | 628,137,115.00 | 435,558,195.00 |
| 应收账款 | 1,022,007,085.00 | 626,488,072.00 | 923,992,954.00 | 604,201,757.00 |
| 预付款项 | 122,825,784.00 | 94,644,932.00 | 100,745,209.00 | 85,837,098.00 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | 2,832,544.00 | 2,832,544.00 | 23,541,000.00 | 23,541,000.00 |
| 应收股利 | ||||
| 其他应收款 | 113,918,430.00 | 1,745,711,308.00 | 24,494,576.00 | 777,179,934.00 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 1,156,303,177.00 | 660,559,820.00 | 826,849,320.00 | 501,001,946.00 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 5,879,377,145.00 | 6,294,655,539.00 | 6,735,231,098.00 | 6,507,001,894.00 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放委托贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 1,342,814,728.00 | 735,914,728.00 | ||
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 1,383,298,110.00 | 406,309,040.00 | 1,008,002,267.00 | 333,020,219.00 |
| 在建工程 | 523,681,827.00 | 131,067,685.00 | 417,342,403.00 | 144,228,442.00 |
| 工程物资 | 623,753,675.00 | 59,094,933.00 | 173,579,459.00 | 36,972,645.00 |
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 769,851,579.00 | 34,633,959.00 | 339,817,381.00 | 31,424,893.00 |
| 开发支出 | 238,092.00 | |||
| 商誉 | 278,811,292.00 | 100,664,982.00 | ||
| 长期待摊费用 | 10,825,601.00 | 10,079,153.00 | 5,109,657.00 | 4,249,118.00 |
| 递延所得税资产 | 23,745,982.00 | 1,047,113.00 | 10,152,980.00 | 942,462.00 |
| 其他非流动资产 | 113,186.00 | |||
| 非流动资产合计 | 3,614,319,344.00 | 1,985,046,611.00 | 2,054,669,129.00 | 1,286,752,507.00 |
| 资产总计 | 9,493,696,489.00 | 8,279,702,150.00 | 8,789,900,227.00 | 7,793,754,401.00 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 1,125,044,951.00 | 993,694,951.00 | 943,574,276.00 | 842,224,276.00 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | 2,106,591.00 | 2,106,591.00 | 23,184,628.00 | 17,021,220.00 |
| 应付账款 | 508,897,899.00 | 240,805,755.00 | 420,954,724.00 | 195,801,126.00 |
| 预收款项 | 1,641,873.00 | 4,314.00 | 109,527.00 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 15,337,410.00 | 9,025,935.00 | 14,554,948.00 | 7,629,805.00 |
| 应交税费 | 77,673,854.00 | 99,725,531.00 | 86,390,120.00 | 99,267,403.00 |
| 应付利息 | ||||
| 应付股利 | ||||
| 其他应付款 | 148,865,279.00 | 140,415,159.00 | 47,812,807.00 | 35,422,096.00 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 74,180,825.00 | 70,000,000.00 | 8,582,103.00 | |
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 1,953,748,682.00 | 1,555,778,236.00 | 1,545,163,133.00 | 1,197,365,926.00 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 70,000,000.00 | 20,000,000.00 | 140,000,000.00 | 90,000,000.00 |
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | 1,394,527.00 | 2,789,054.00 | ||
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | 118,344,948.00 | 50,310,326.00 | ||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 189,739,475.00 | 20,000,000.00 | 193,099,380.00 | 90,000,000.00 |
| 负债合计 | 2,143,488,157.00 | 1,575,778,236.00 | 1,738,262,513.00 | 1,287,365,926.00 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 480,000,000.00 | 480,000,000.00 | 240,000,000.00 | 240,000,000.00 |
| 资本公积 | 4,653,565,869.00 | 4,717,769,611.00 | 4,893,565,869.00 | 4,957,769,611.00 |
| 减：库存股 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 141,714,046.00 | 135,067,868.00 | 141,714,046.00 | 135,067,868.00 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 2,005,789,857.00 | 1,371,086,435.00 | 1,715,423,607.00 | 1,173,550,996.00 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 7,281,069,772.00 | 6,703,923,914.00 | 6,990,703,522.00 | 6,506,388,475.00 |
| 少数股东权益 | 69,138,560.00 | 60,934,192.00 | ||
| 所有者权益合计 | 7,350,208,332.00 | 6,703,923,914.00 | 7,051,637,714.00 | 6,506,388,475.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,493,696,489.00 | 8,279,702,150.00 | 8,789,900,227.00 | 7,793,754,401.00 |
7.2.2 利润表
编制单位：四川科伦药业股份有限公司 2011年1-6月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 2,311,450,599.00 | 1,439,013,757.00 | 1,785,904,167.00 | 1,094,017,371.00 |
| 其中：营业收入 | 2,311,450,599.00 | 1,439,013,757.00 | 1,785,904,167.00 | 1,094,017,371.00 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 1,852,563,002.00 | 1,075,409,252.00 | 1,493,292,774.00 | 902,214,199.00 |
| 其中：营业成本 | 1,291,379,496.00 | 745,568,052.00 | 1,079,157,650.00 | 619,603,741.00 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 19,931,706.00 | 13,637,752.00 | 12,953,612.00 | 9,118,270.00 |
| 销售费用 | 362,503,272.00 | 236,443,364.00 | 277,373,928.00 | 192,506,018.00 |
| 管理费用 | 173,614,225.00 | 80,185,550.00 | 97,136,759.00 | 57,940,969.00 |
| 财务费用 | 3,090,775.00 | -2,468,994.00 | 24,294,561.00 | 20,982,225.00 |
| 资产减值损失 | 2,043,528.00 | 2,043,528.00 | 2,376,264.00 | 2,062,976.00 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 458,887,597.00 | 363,604,505.00 | 292,611,393.00 | 191,803,172.00 |
| 加：营业外收入 | 21,263,666.00 | 12,069,343.00 | 18,659,840.00 | 8,267,756.00 |
| 减：营业外支出 | 4,039,322.00 | 2,967,837.00 | 6,398,738.00 | 5,288,056.00 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 1,549,623.00 | 1,504,172.00 | 1,055,932.00 | 339,604.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 476,111,941.00 | 372,706,011.00 | 304,872,495.00 | 194,782,872.00 |
| 减：所得税费用 | 68,062,748.00 | 55,170,572.00 | 44,218,880.00 | 27,302,962.00 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 408,049,193.00 | 317,535,439.00 | 260,653,615.00 | 167,479,910.00 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 410,366,250.00 | 317,535,439.00 | 260,218,650.00 | 167,479,910.00 |
| 少数股东损益 | -2,317,057.00 | 434,965.00 | 0.00 | |
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.85 | 0.66 | 0.69 | 0.88 |
| （二）稀释每股收益 | 0.85 | 0.69 | ||
| 七、其他综合收益 | ||||
| 八、综合收益总额 | 408,049,193.00 | 317,535,439.00 | 260,653,615.00 | 167,479,910.00 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 410,366,250.00 | 317,535,439.00 | 260,218,650.00 | 167,479,910.00 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -2,317,057.00 | 434,965.00 | ||
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元。
7.2.3 现金流量表
编制单位：四川科伦药业股份有限公司 2011年1-6月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,591,540,548.00 | 1,661,831,680.00 | 1,700,074,640.00 | 979,303,695.00 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | ||||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 78,989,862.00 | 69,667,234.00 | 24,969,700.00 | 14,345,221.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,670,530,410.00 | 1,731,498,914.00 | 1,725,044,340.00 | 993,648,916.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,806,620,737.00 | 963,666,442.00 | 1,493,128,893.00 | 970,287,037.00 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 237,570,789.00 | 123,598,047.00 | 193,906,917.00 | 103,352,709.00 |
| 支付的各项税费 | 293,965,188.00 | 201,029,078.00 | 198,124,873.00 | 131,019,650.00 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 139,921,835.00 | 1,051,313,451.00 | 88,826,686.00 | 175,805,116.00 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,478,078,549.00 | 2,339,607,018.00 | 1,973,987,369.00 | 1,380,464,512.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 192,451,861.00 | -608,108,104.00 | -248,943,029.00 | -386,815,596.00 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | ||||
| 取得投资收益收到的现金 | ||||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,412,622.00 | 317,658.00 | 2,694,561.00 | 1,163,723.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 5,412,622.00 | 317,658.00 | 2,694,561.00 | 1,163,723.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 938,470,181.00 | 127,314,848.00 | 206,409,446.00 | 61,984,777.00 |
| 投资支付的现金 | ||||
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 507,317,287.00 | 524,700,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 1,445,787,468.00 | 652,014,848.00 | 206,409,446.00 | 61,984,777.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,440,374,846.00 | -651,697,190.00 | -203,714,885.00 | -60,821,054.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 5,001,600,000.00 | 5,001,600,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 640,444,705.00 | 621,470,675.00 | 570,000,000.00 | 560,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 171,834,106.00 | 159,565,890.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 640,444,705.00 | 621,470,675.00 | 5,743,434,106.00 | 5,721,165,890.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 528,600,000.00 | 470,000,000.00 | 446,700,000.00 | 426,700,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 163,202,300.00 | 140,022,630.00 | 29,764,139.00 | 26,021,653.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 64,893,227.00 | 65,903,227.00 | 219,814,457.00 | 218,025,744.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 756,695,527.00 | 675,925,857.00 | 696,278,596.00 | 670,747,397.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -116,250,822.00 | -54,455,182.00 | 5,047,155,510.00 | 5,050,418,493.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,364,173,807.00 | -1,314,260,476.00 | 4,594,497,596.00 | 4,602,781,843.00 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,160,264,847.00 | 4,033,485,887.00 | 335,924,022.00 | 284,798,836.00 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,796,091,040.00 | 2,719,225,411.00 | 4,930,421,618.00 | 4,887,580,679.00 |
（下转B75版）