(上接B18版)

（二十一）所得税

1、本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。

2、所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的所得税调整商誉，或因直接计入所有者权益的交易或者事项产生的所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。

3、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。

4、本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（二十二）政府补助

政府补助在合理确保可收取且能满足政府补助所附条件的情况下，按其公允价值予以确认。对与收益相关的政府补助如用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用或损失的期间，计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

（二十三）本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响

1、会计政策变更

公司本期未发生会计政策变更。

2、会计估计变更

公司本期未发生会计估计变更。

3、会计差错更正

本期公司无会计差错更正。

三、税项

公司适用主要税种包括:营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等,其税率为:

税 种	税率 (%)	计 税 依 据
营业税	3	营业收入
企业所得税	25	应纳税所得额
城市维护建设税	7	应纳流转税额
教育费附加	3	应纳流转税额
城市堤防费	2	应纳流转税额
价格调整基金	0.1	营业收入

四、会计报表主要项目注释

1、货币资金

项 目	期末数（元）	期初数（元）
银行存款	15,053.90
其他货币资金	2,014,956,925.41
合 计	2,014,971,979.31

2、其他应收账款

账 龄	期末数			期初数
	金 额 （元）	比例 （%）	坏账准备 （元）	金 额 （元）	比例 （%）	坏账准备 (元)
1年以内	34,500.00	100.00	1,725.00
合 计	34,500.00	100.00	1,725.00

3、应付职工薪酬

项 目	期初数（元）	本期增加 （元）	本期支付 （元）	其他减少（元）	期末数 （元）
工资、奖金、津贴和补贴		549,664.00	164,998.00		384,666.00
职工福利费
社会保险费
住房公积金
工会经费和职工教育经费		8,175.00			8,175.00
非货币性福利
因解除劳动关系给予的补偿
其他
其中：以现金结算的股份
合 计		557,839.00	164,998.00		392,841.00

4、应交税费

项 目	期末数（元）	期初数（元）
代扣个人所得税	21,452.00
印花税	1,000,000.00
所得税	397,171.58
合 计	1,418,623.58

5、其他应付款

帐 龄	期末数		期初数
	金额（元）	比例 (%)	金额（元）	比例 (%)
1年以内	3,500.00	100,00
合 计	3,500.00	100.00

6、其他非流动负债

项 目	期末余额	年初余额
办公楼项目资金	10,000,000.00
合 计	10,000,000.00

注：企业本期收到武汉市汉阳区财源建设领导小组办公室拨付的办公楼项目资金1000万元。

7、实收资本

投资者名称

期初数

本年增加（元）

本年减少（元）

期末数

投资金额（元）

所占比例（％）

投资金额（元）

所占比例（％）

湖北省人民政府国有资产监督管理委员会

2,000,000,000.00

2,000,000,000.00

100.00

合 计

2,000,000,000.00

2,000,000,000.00

100.00

8、资本公积

项 目	期初数（元）	本期增加（元）	本期减少（元）	期末数（元）	变动原因
其 他		2,000,000.00		2,000,000.00
合 计		2,000,000.00		2,000,000.00

9、盈余公积

项 目	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
法定盈余公积		119,022.10		119,022.10
合 计		119,022.10		119,022.10

10、未分配利润

项 目	金 额（元）
上年年末余额
加：年初未分配利润调整数
其中：会计政策变更
前期差错更正
其他
本年年初余额
本年增加数
其中：净利润	1,190,220.98
其他增加
本年减少数
其中：本年提取盈余公积数	119,022.10
本年分配现金股利数
本年分配股票股利数
其他减少
本年年末余额	1,071,198.88
其中：董事会已批准的现金股利数

11、管理费用

项 目	本期累计数(元)	上期累计数(元)
职工薪酬	557,839.00
差旅费	23,729.40
招待费	58,937.00
车辆费用	46,459.00
审计咨询费	40,000.00
税费	1,000,000.00
宣传费	313,416.00
会务费	112,125.00
其他	82,475.00
合 计	2,234,980.40

12、财务费用

项 目	本期累计数(元)	上期累计数(元)
利息支出
减：利息收入	-3,824,784.72
手续费及其他	1,118.01
汇兑损益
合 计	-3,823,666.71

13、资产减值损失

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	1,725.00
合 计	1,725.00

14、所得税费用

项 目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	397,171.58
递延所得税调整	-431.25
合 计	396,740.33

五、现金流量情况

（一）净利润调节为经营活动现金流量情况：

项 目	本期数	上期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	1,190,220.98
加：资产减值准备	1,725.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益“-”号填列）
固定资产报废损失
公允价值变动损失（收益“-”号填列）
财务费用
投资损失（收益“-”号填列）
递延所得税资产减少（增加“-”号填列）	-431.25
递延所得税负债增加（减少“-”号填列）
存货的减少（增加“-”号填列）
经营性应收项目的减少（增加“-”号填列）	-34,500.00
经营性应付项目的增加（减少“-”号填列）	11,814,964.58
其他
经营活动产生的现金流量净额	12,971,979.31
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	2,014,971,979.31
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	2,014,971,979.31

(二)现金和现金等价物的有关信息:

项 目	本期数	上期数
一、现金	2,014,971,979.31
其中:库存现金	15,053.90
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金	2,014,956,925.41
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	2,014,971,979.31
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

六、或有事项

截止报告日，公司无重大需要披露的或有事项。

七、承诺事项

截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。

八、期后事项

截止报告日，公司无重大需要披露的期后事项。

九、其他重大事项

根据湖北省人民政府办公厅鄂政办函[2010]133号文关于对部分省直机关所属企业实施脱钩划转的通知，将湖北省高速公路集团有限公司、湖北楚天高速公路股份有限公司2户企业整体划入湖北省交通投资有限公司，由湖北省交通投资有限公司实施管理。截止报告日，相关划转手续正在办理中。

第十一节 其他重大事项

收购人不存在《收购办法》第六条规定的情形，并能够按照《收购办法》第五十条的规定提供相关文件。信息披露义务人不存在以下情形：

1、负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态；

2、最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为；

3、最近3年有严重的证券市场失信行为；

4、法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形。

截至本报告签署之日，本报告已经按照有关规定对本次收购的有关信息作了如实披露，无其他为避免对本报告的内容产生误解应披露而未披露的信息。

收购人声明

本人（以及本人所代表的机构）承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

湖北省交通投资有限公司

法定代表人：

日期：

律师声明

本所已按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽职精神，对本报告书的相关内容进行了核查，确认该报告相应内容与本所出具的法律意见书无矛盾之处。本所确认本报告书不会因与法律意见书相关的内容而出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

湖北瑞通天元律师事务所

负责人：刘昌国

经办律师：张国藩

杨 玲

年 月 日

第十二节 备查文件

1、省交投公司的营业执照和税务登记证复印件

2、省交投公司的董事、监事、高级管理人员的名单及身份证复印件

3、省交投公司关于本次收购的相关决议

4、主管机关关于本次收购的相关批复

5、股份划转协议书

6、省交投公司实际控制人最近2年未发生变化的证明

7、省交投公司关于不存在《收购管理办法》第六条规定情形及符合《收购管理办法》第五十条规定的说明

8、省交投公司关于买卖楚天高速股票的自查报告

9、省交投公司所聘请的相关中介机构关于买卖楚天高速股票的自查报告

10、省交投公司关于避免同业竞争的承诺函

11、省交投公司关于减少及规范关联交易的承诺函

12、省交投公司关于保持上市公司独立性的承诺函

13、省交投公司2010年度财务审计报告

上述备查文件备查阅地点：湖北楚天高速公路股份有限公司董事会办公室、上海证券交易所

本报告书披露网站：www.sse.com.cn

附表

收购报告书

基本情况
上市公司名称	湖北楚天高速公路股份有限公司	上市公司所在地	湖北省武汉市汉阳区龙阳大道9号
股票简称	楚天高速	股票代码	600035
收购人名称（信息披露义务人名称）	湖北省交通投资有限公司	收购人注册地（信息披露义务人注册地）	武汉市汉阳区梅岩村59号金桥半山花园接待中心
拥有权益的股份数量变化	增加 □√ 不变，但持股人发生变化 □	有无一致行动人	有 □ 无 □√
收购人是否为上市公司第一大股东	是 □ 否 □√	收购人是否为上市公司实际控制人	是 □ 否 □√
收购人是否对境内、境外其他上市公司持股5%以上	是 □ 否 □√ 回答“是”，请注明公司家数	收购人是否拥有境内、外两个以上上市公司的控制权	是 □ 否 □√ 回答“是”，请注明公司家数
收购方式（可多选）	继承 □ 赠与 □ 其他 □ （请注明）
收购人披露前拥有权益的股份数量及占上市公司已发行股份比例	持股数量 0万股 持股比例： 0%
本次收购股份的数量及变动比例	变动数量：376,066,930股 变动比例：40.366%
与上市公司之间是否存在持续关联交易	是 □ 否 □√
与上市公司之间是否存在同业竞争或潜在同业竞争	是 □ 否 □√
收购人是否拟于未来12个月内继续增持	是 □ 否 □√
收购人前6个月是否在二级市场买卖该上市公司股票	是 □ 否 □√
是否存在《收购办法》第六条规定的情形	是 □ 否 □√
是否已提供《收购办法》第五十条要求的文件	是 □√ 否 □
是否已充分披露资金来源；	是 □√ 否 □
是否披露后续计划	是 □√ 否 □
是否聘请财务顾问	是 □ 否 □√
本次收购是否需取得批准及批准进展情况	是 □√ 否 □
收购人是否声明放弃行使相关股份的表决权	是 □ 否 □√

填表说明：

1、存在对照表所列事项的按“是或否”填写核对情况，选择“否”的，必须在栏目中加备注予以说明；

2、不存在对照表所列事项的按“无”填写核对情况；

3、需要加注说明的，可在栏目中注明并填写；

4、收购人是多人的，可以推选其中一人作为指定代表以共同名义制作收购报告书及其附表。

湖北省交通投资有限公司（签章）：

法定代表人（签章）

日期：