山东恒邦冶炼股份有限公司
证券代码：002237 证券简称：恒邦股份 公告编号：2011-040
山东恒邦冶炼股份有限公司
2011年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人曲胜利、主管会计工作负责人张克河及会计机构负责人(会计主管人员)张克河声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
| 2011.9.30 | 2010.12.31 | 增减幅度（%） | ||||
| 总资产（元） | 7,516,511,956.15 | 5,723,670,862.49 | 31.32% | |||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 2,787,352,834.06 | 1,415,626,218.33 | 96.90% | |||
| 股本（股） | 227,600,000.00 | 191,600,000.00 | 18.79% | |||
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 12.25 | 7.39 | 65.76% | |||
| 2011年7-9月 | 比上年同期增减（%） | 2011年1-9月 | 比上年同期增减（%） | |||
| 营业总收入（元） | 2,746,772,781.58 | 77.10% | 6,836,711,475.35 | 110.52% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 59,931,935.65 | 25.98% | 184,846,298.91 | 43.27% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | - | - | -873,114,085.27 | 1.26% | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | - | - | -3.84 | 16.80% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.29 | 16.00% | 0.95 | 41.79% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.29 | 16.00% | 0.95 | 41.79% | ||
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.20% | -1.57% | 10.90% | 0.94% | ||
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.03% | -0.78% | 12.29% | 2.50% | ||
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 250,770.43 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 13,081,517.88 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -46,515,374.28 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,055,483.17 | |
| 所得税影响额 | 7,801,046.22 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 923,417.93 | |
| 合计 | -23,403,138.65 | - |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 33,436 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 孙立禄 | 5,300,000 | 人民币普通股 |
| 中国银行－华宝兴业动力组合股票型证券投资基金 | 1,399,625 | 人民币普通股 |
| 高正林 | 1,325,000 | 人民币普通股 |
| 王家好 | 1,325,000 | 人民币普通股 |
| 张吉学 | 1,325,000 | 人民币普通股 |
| 中信信托有限责任公司－理财19信托产品 | 630,000 | 人民币普通股 |
| 胡瑞兴 | 591,500 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 | 575,269 | 人民币普通股 |
| 中国对外经济贸易信托有限公司－招行新股18 | 362,942 | 人民币普通股 |
| 北京瑞星国际软件有限公司 | 351,023 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表：
1、货币资金较2010年年末增加144.54%，主要原因是公司8月成功定向增发，引进投资款增加所致；
2、应收票据较2010年年末增加57.38%，主要原因是公司硫酸、电铜等产品销售增加，以银行承兑汇票结算的货款增加所致；
3、应收账款较2010年年末增加50.58%，主要原因是硫酸价格上涨，硫酸产品销售收入上涨，应收账款相应增加。
4、预付款项较2010年年末增加335.89%，主要原因是公司国内原料采购量持续增加，国外定单批量采购开立信用证付款增加，以及对外支付定向增发项目设备预付款增加所致；
5、其他应收款较2010年年末减少39.74%，主要原因是公司电铜套期保值保证金减少所致；
6、在建工程较2010年年末增加537.64%，主要为公司定向增发项目投入增加所致；
7、工程物资较2010年年末增加171.06%，主要为公司定向增发项目增加物资投入所致；
8、长期待摊费用较2010年年末增加38.05%，主要为公司子公司栖霞金兴矿业探矿费用增加所致；
9、递延所得税资产较2010年年末增加135.16%，主要为公司计提资产减值损失导致递延资产增加所致；
10、交易性金融负债较2010年年末减少48.16%，主要为公司归还建设银行456公斤的黄金租赁；
11、应付票据较2010年年末增加39.52%，主要为公司增加深发展银行、交通银行承兑汇票所致；
12、应付账款较2010年年末减少61.54%，主要原因是本报告期内支付了前期欠付的原料采购款、工程款、设备款所致。
13、预收账款较2010年年末增加36.76%，主要原因是公司化肥、阴极铜预收款增加所致。
14、应交税费较2010年年末增加113.47%，主要原因是本期公司硫酸、白银、电解铜销售额大幅增加，应交增值税及附加税费相应增加。
15、其他流动负债降低100%，主要原因是2010年末的期货持仓合约全部平仓，套期工具浮动盈亏全部转回；
16、资本公积较2010年年末增加222.00%，主要原因为公司定向增发资本溢价增加所致；
利润表：
17、营业收入较上年同期增加110.52%、营业成本较上年同期增加111.71%，主要是复杂金精矿综合回收技术改造项目投产，产品产、销量大幅提高，同时外购合质金规模增张，使公司收入、成本相应增长。
18、营业税金及附加较上年同期增加60.52%，主要是报告期内缴纳增值税,相应的附加税费增加所致。
19、财务费用较上年同期增加86.54%，主要是2011年借款规模增加且利率提高导致借款利息增加所致。
20、资产减值损失较上年同期增加4368.65%，主要为公司计提铜产品的存货跌价准备所致；
21、公允价值变动损益较上年同期增加1316.73%，主要为黄金租赁公允价值变动损益。
22、投资收益较上年同期减少1268.81%，主要原因是公司铜产品套期保值业务形成的无效套期亏损以及黄金租赁投资损失所致。
23、营业利润、利润总额、净利润、每股收益和所得税分别较上年同期增加49.57%、46.22%、42.45%、38.97%、57.27%，主要原因是公司主要产品销量，引起公司利润相应增加。
现金流量表：
24、经营活动产生的现金流量净额同比减少1.26%，主要是销售商品、提供劳务收到的现金：2011年1-9月较2010年1-9月同比增加117.84%，主要是由于公司本期销售收入大幅增加以及预售账款增加所致；购买商品、接受劳务支付的现金：2011年1-9月较2010年1-9月同比增加97.49%，主要是本期采购金、铜精矿付款增加所致。支付给职工以及为职工支付的现金：2011年1-9月较2010年1-9月同比增加37.86%，主要由于本期职工工资提高以及职工人数增加所致。支付的各项税费：2011年1-9月较2010年1-9月同比增加35.54%，主要是由于本期缴纳增值税、所得税增加所致.
25、筹资活动产生的现金流量净额同比增加25.92%，主要是取得借款收到的现金：2011年1-9月较2010年1-9月同比增加54.30%，主要是由于本期公司因采购原料增加导致新增银行借款增加所致；偿还债务支付的现金：2011年1-9月较2010年1-9月同比增加190.32%，主要是由于本期公司到期借款增加较多导致偿还借款增加所致；分配股利、利润或偿付利息支付的现金：2011年1-9月较2010年1-9月同比增加106.36%，主要是公司本期借款增加较大，导致需偿付的利息增加所致
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
□ 适用 √ 不适用
3.4 对2011年度经营业绩的预计
| 2011年度预计的经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50% | |||
| 2011年度净利润同比变动幅度的预计范围 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为： | 10.00% | ～～ | 30.00% |
| 2010年度经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润（元）： | 190,440,367.30 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 公司产品产量增加。 | |||
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2011年07月20日 | 公司 | 实地调研 | 光大证券施毅 | 公司生产情况、原料状况及未来市场趋势 |
山东恒邦冶炼股份有限公司
法定代表人：曲胜利
二○一一年十月二十二日
证券代码：002237 证券简称：恒邦股份 公告编号：2011-041
山东恒邦冶炼股份有限公司
第六届董事会第十四次会议决议公告
本公司全体董事、监事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确、完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称“公司”）于2011年10月10日以专人送出和传真方式向全体董事发出了《关于召开第六届董事会第十四次会议的通知》。2011年10月21日上午，公司在烟台市牟平区水道镇金政街11号主办公楼三楼会议室以现场会议的方式召开了第六届董事会第十四次会议。本次会议由董事长王信恩先生召集并主持。本次会议应到董事9名，实到董事9名，公司监事及部分高级管理人员列席了会议，本次会议召集、召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议审议表决通过了如下决议：
一、审议通过《关于公司2011年第三季度报告的议案》
《公司2011年第三季度正文》将刊登在2011年10月22日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》；同时《公司2011年第三季度全文》和《公司2011年第三季度正文》将刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
二、审议通过《关于公司计提资产减值准备的议案》
具体内容详见2011年10月22日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公告编号2011-043的《公司关于计提资产减值准备的公告》。
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
特此公告。
山东恒邦冶炼股份有限公司
董 事 会
二○一一年十月二十二日
证券代码：002237 证券简称：恒邦股份 公告编号：2011-042
山东恒邦冶炼股份有限公司
第六届监事会第十次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
山东恒邦冶炼股份有限公司第六届监事会第九次会议于2011年10月10日以专人送达和传真方式发出会议通知，于2011年10月21日上午在烟台市牟平区水道镇金政街11号本公司二楼会议室召开，会议应到监事3人，实到监事3人。本次会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。
本次会议由监事会主席孔涛先生主持，与会监事对会议议案进行了认真审议，以举手表决方式审议并通过如下决议：
一、关于《公司2011年第三季度报告》的议案
表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。
监事会认为：董事会编制的《公司2011年第三季度报告》真实地反映了公司的生产经营情况；报告的内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、审议通过《关于公司计提资产减值准备的议案》
表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。
监事会认为：公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况。董事会就该事项的决策程序合法。同意本次《关于公司计提资产减值准备的议案》。
特此公告
山东恒邦冶炼股份有限公司
监 事 会
二○一一年十月二十二日
证券代码：002237 证券简称：恒邦股份 公告编号：2011-043
山东恒邦冶炼股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。
山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称“公司”）2011年10月21日召开的第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十次会议审议通过《关于公司计提资产减值准备的议案》。现根据《中小企业板信息披露业务备忘录第10号：计提资产减值准备》的规定，将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
为真实反映公司截止2011年9月30日的财务状况、资产价值及经营情况，基于谨慎性原则，根据中国证监会《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》（证监公司字[1999]138号）及《企业会计准则》的规定，经过对公司存货情况进行仔细核查和认真分析，对2011年9月30日合并会计报表范围内存货资产计提减值准备140,961,596.24元（2011年三季度7-9月存货共计提跌价准备140,961,596.24元）。该存货跌价准备的计提使得公司2011年1-9月归属于上市公司所有者净利润减少105,721,197.18元，导致报告期末所有者权益减少105,721,197.18元。
二、本次计提资产减值准备的方法、原因和具体情况
存货跌价准备的计提方法：报告期末，公司在对存货盘存的基础上，对存货时效或销售价格低于成本等原因，预计成本不能收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额来确定。具体详细情况如下表所示：
单位：元
| 类 别 | 资产名称 | 账面余额 | 已计提 跌价准备 | 账面价值 | 可变现净值 | 可变更净值确定的依据 | 本期应计提金额 |
| 库存 商品 | 阴极铜 | 483,843,463.55 | 483,843,463.55 | 463,672,730.79 | 9月30日上海期货交易所20111010合约的收盘价55000元/吨 | 20,170,732.76 | |
| 在产品 | 电解铜 | 386,028,603.09 | 386,028,603.09 | 323,974,419.95 | 62,054,183.14 | ||
| 原材料 | 铜精矿 | 567,492,832.54 | 567,492,832.54 | 508,756,152.20 | 58,736,680.34 | ||
| 合 计 | 1437,364,899.18 | 1,437,364,899.18 | 1,296,403,302.94 | 140,961,596.24 | |||
三、审计委员会关于公司计提资产减值准备的说明
审计委员会认为：审计委员会认为：本次资产减值准备计提遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允的反映了截止2011年9月30日公司财务状况、资产价值及经营成果。
四、监事会关于计提资产减值准备的说明
监事会认为：公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况。董事会就该事项的决策程序合法。同意本次《关于公司计提资产减值准备的议案》。
特此公告
山东恒邦冶炼股份有限公司
董 事 会
二○一一年十月二十二日