北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
2011年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人李家巍、主管会计工作负责人徐学阳及会计机构负责人（会计主管人员）王淑华声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
| 公司负责人姓名 | 李家巍 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 徐学阳 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 王淑华 |
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 2,481,464,745.41 | 2,316,124,698.16 | 7.14 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,632,118,810.35 | 1,585,002,249.55 | 2.97 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 2.96 | 2.88 | 2.78 |
| 年初至报告期期末（1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -87,134,066.41 | -130.71 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.16 | -128.57 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末（1－9月） | 本报告期比上年 同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 16,762,518.50 | 63,288,135.58 | 27.40 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.03 | 0.11 | 50.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.01 | 0.09 | 0.00 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.03 | 0.11 | 50.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.05 | 3.91 | 增加0.16个 百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.48 | 3.22 | 增加0.24个 百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | 132,765.82 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,537,000.00 |
| 债务重组损益 | 216,289.63 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 49,247.73 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 358,901.35 |
| 合计 | 11,294,204.53 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 46,278 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件 流通股的数量 | 种类 |
| 辽宁出版集团有限公司 | 389,187,263 | 人民币普通股 |
| 全国社会保障基金理事会转持二户 | 14,000,000 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行股份有限公司－工银瑞信消费服务行业股票型证券投资基金 | 799,943 | 人民币普通股 |
| 辽宁广播电视广告有限公司 | 727,437 | 人民币普通股 |
| 王赤宇 | 725,300 | 人民币普通股 |
| 彭晓梅 | 693,800 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行股份有限公司－嘉实量化阿尔法股票型证券投资基金 | 586,999 | 人民币普通股 |
| 刘敬波 | 525,000 | 人民币普通股 |
| 黄志勤 | 483,200 | 人民币普通股 |
| 骆国祥 | 447,749 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
报告期，公司继续强化图书主业发展，积极创新发展机制，加快转变主业增长方式，加速调整产业结构，保持出版发行主业持续稳定发展。报告期，公司实现营业收入114,503.38万元，同比增长8.03%，其中：主营业务收入110,949.10万元，同比增长6.53%；实现归属上市公司股东的净利润6,328.81万元，同比下降9.83%，主要原因是本期收到的政府补贴同比减少及本期支付项目中介费用等因素。
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债项目同比发生重大变动情况分析
单位：元 币种:人民币
| 项 目 | 本报告期末金额 | 年初金额 | 增减幅度（%） | 变动的主要原因 |
| 应收票据 | 5,570,643.84 | 794,888.70 | 600.81 | 本期采用应收票据结算的业务增加 |
| 应收账款 | 521,694,264.75 | 267,059,343.20 | 95.35 | 2011年秋季教材销售以及对图书馆等团体销售尚未到结款期 |
| 其他应收款 | 146,374,771.44 | 43,851,344.24 | 233.80 | 代市县新华书店应收的政府采购2011年秋季教材的代发费尚未收到 |
| 固定资产清理 | 34,796,970.26 | 北方图书城搬迁，原房屋等固定资产原值和折旧转入 | ||
| 长期待摊费用 | 8,351,256.18 | 5,714,944.62 | 46.13 | 北方图书城因搬迁租用新场地装修费用增加导致 |
| 短期借款 | 12,000,000.00 | 6,000,000.00 | 100.00 | 本期新增流动资金借款形成 |
| 应付票据 | 73,512,866.04 | 55,776,194.24 | 31.80 | 本期采用票据结算业务增加 |
| 预收款项 | 23,402,263.40 | 57,778,569.14 | -59.50 | 本期结转了销售收入 |
| 应付职工薪酬 | 5,269,809.79 | 16,392,870.91 | -67.85 | 本期支付了上年年末应付的职工薪酬 |
| 应交税费 | 13,407,752.17 | -19,105,488.54 | 170.18 | 本期收入增加，应交增值税及附加税增加 |
（2）利润表相关项目同比发生重大变动情况分析
单位：元 币种:人民币
| 项 目 | 年初至报告期末金额 | 上年同期金额 | 增减幅度（%） | 变动的主要原因 |
| 营业外支出 | 231,540.74 | 2,108,450.04 | -89.02 | 上年同期对灾区捐款支出200万元，本期没有 |
| 所得税费用 | 35,478.75 | 610,746.52 | -94.19 | 万卷公司所属智品公司本期利润减少，缴纳所得税减少 |
（3）现金流量构成同比发生重大变动情况分析
单位：元 币种:人民币
| 项 目 | 年初至报告期末金额 | 上年同期金额 | 增减幅度（%） | 变动的主要原因 |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 33,654,008.33 | 58,830,504.04 | -42.79 | 本期尚未收到代市县新华书店收取的政府采购免费教材代发费 |
| 收回投资收到的现金 | 77,747.67 | 22,089,769.63 | -99.65 | 本期股票买卖减少 |
| 取得投资收益收到的现金 | 38,460.87 | 29,738,358.46 | -99.87 | 上年同期收到中天证券分配的2009年度红利，本期没有 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 9,664,227.29 | 6,703,113.64 | 44.18 | 本期购入生产设备等支出增加 |
| 投资所支付的现金 | 22,200,645.44 | -100.00 | 本期股票买卖减少 | |
| 取得借款收到的现金 | 17,000,000.00 | 124,600,000.00 | -86.36 | 本期流动资金借款同比减少 |
| 偿还债务支付的现金 | 11,000,000.00 | 117,600,000.00 | -90.65 | 本期流动资金借款同比减少，偿还借款也减少 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,078,866.28 | 11,047,524.55 | 54.59 | 本期分配的股利支出大于上年同期 |
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 序号 | 承诺事项 | 是否履行承诺 |
| 1 | 辽宁出版集团有限公司于2007年6月28日与本公司签订了《避免同业竞争协议》，承诺将不会从事或参与任何与公司目前或今后主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。 | 是 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
根据2010年度股东大会审议通过的2010年度利润分配方案，公司以2011年7月4日为股权登记日，按2010年末公司总股本550,914,700股为基数，于2011年7月13日实施了向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税）的利润分配方案。
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法定代表人:李家巍
2011年10月24日