广深铁路股份有限公司
2011年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司董事长徐啸明先生、总经理申毅先生、总会计师唐向东先生、财务部长林闻生先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | ||
| 总资产 | 31,845,295,131 | 30,604,499,884 | 4.05 | |
| 股东权益（不含少数股东权益） | 25,022,093,148 | 24,168,017,177 | 3.53 | |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 3.53 | 3.41 | 3.53 | |
| 年初至报告期期末（1-9月） | 比上年同期增减(%) | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,185,051,809 | 23.63 | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.45 | 23.63 | ||
| 报告期（7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%)（7-9月） | ||
| 归属于上市公司股东的净利润 | 576,342,801 | 1,491,594,301 | 4.85 | |
| 基本每股收益（元/股） | 0.081 | 0.21 | 4.85 | |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 0.085 | 0.22 | 4.94 | |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.081 | 0.21 | 4.85 | |
| 加权平均净资产收益率(%) | 2.33 | 6.04 | - | |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 2.42 | 6.25 | - | |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额（1-9月） | |||
| 处置固定资产净损失 | (68,856,150) | |||
| 其他营业外收支净额 | (983,462) | |||
| 政府补助收入 | 2,526,968 | |||
| 所得税影响额 | 15,225,229 | |||
| 少数股东权益影响额(税后) | (8,632) | |||
| 合 计 | (52,096,047) | |||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 股东总数为391,258户（A股股东390,708户，H股股东550户）。 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类 | |
| 广州铁路(集团)公司 | 2,629,451,300 | 人民币普通股 | |
| HKSCC NOMINEES LIMITED（注） | 1,379,486,831 | 境外上市外资股 | |
| 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 | 94,699,991 | 人民币普通股 | |
| 太原钢铁（集团）有限公司 | 50,776,147 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 | 48,002,445 | 人民币普通股 | |
| 交通银行－海富通精选证券投资基金 | 40,000,000 | 人民币普通股 | |
| 中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品－008C－CT001沪 | 34,337,335 | 人民币普通股 | |
| 交通银行－安顺证券投资基金 | 33,399,955 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行－海富通风格优势股票型证券投资基金 | 26,001,126 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 | 22,100,000 | 人民币普通股 | |
注：HKSCC NOMINEES LIMITED即香港中央结算（代理人）有限公司，该公司持有的本公司H股1,379,486,831股，占本公司已发行H股股本的96.38％，乃分别代表其多个客户持有。
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 资产负债表项目 | 项目名称 | 2011年 9月30日 | 2010年 12月31日 | 变动幅度% | 原因分析 |
| （1） | 货币资金 | 5,250,939,930 | 3,267,558,240 | 60.70 | 经营活动取得的现金增加。 |
| （2） | 应收账款 | 384,784,144 | 592,819,076 | (35.09) | 收回前期应收款项。 |
| （3） | 预付款项 | 110,736,037 | 8,984,363 | 1132.54 | 预付钢轨采购款增加。 |
| （4） | 应收利息 | 42,008,686 | 12,383,725 | 239.22 | 计提的定期存款利息增加。 |
| （5） | 在建工程 | 1,075,563,304 | 752,862,417 | 42.86 | 已开工项目结算金额增加。 |
| （6） | 长期待摊费用 | 2,946,091 | 5,963,624 | (50.60) | 长期待摊费用摊销。 |
| （7） | 预收款项 | 104,601,762 | 68,085,385 | 53.63 | 预收客运票款及货主预付款增加。 |
| （8） | 应付利息 | 132,627,226 | 6,889,726 | 1825.00 | 计提应付债券利息。 |
| （9） | 应付股利 | 31,340 | 53,828 | (41.78) | 支付香港投资者股息。 |
| 利润表 项目 | 项目名称 | 2011年1-9月 | 2010年1-9月 | 变动幅度% | 原因分析 |
| （1） | 财务费用-净额 | (72,748,204) | (107,694,103) | (32.45) | 银行存款利息收入增加。 |
| （2） | 资产减值损失 | (110,000) | 1,904,309 | 不适用 | 去年同期收回以前年度已计提坏账的应收款项。 |
| （3） | 营业外支出 | (73,233,483) | (25,217,786) | 190.40 | 固定资产报废损失增加。 |
| （4） | 所得税费用 | (472,665,726) | (357,414,420) | 32.25 | 利润总额增加及适用所得税税率提高。 |
| （5） | 少数股东损益 | (1,117,266) | (623,235) | 79.27 | 子公司亏损增加。 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
（1）公司第一大股东广州铁路（集团）公司承诺：A、在公司运营的线路范围内，广州铁路（集团）公司及其下属的任何成员将不会以任何方式直接或间接从事任何在铁路运输及相关业务上对公司有竞争的业务活动；B、在与公司的经营往来中，广州铁路（集团）公司将尽量减少与公司的关联交易，对于必不可少的关联交易，广州铁路（集团）公司将本着公开、公正、公平的原则履行，不会滥用大股东地位，作出损害公司利益的行为。
（2）公司限售条件股东全国社会保障基金理事会转持二户承诺：对于广州铁路（集团）公司划转其持有的应履行转持义务的274,798,700股公司股票，根据有关规定，全国社会保障基金理事会将在承继原广州铁路（集团）公司的法定和自愿承诺禁售期基础上，再将禁售期延长三年，即持有至2012年12月24日。
报告期内，上述承诺正常履行，无违反承诺的事项存在。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5报告期内现金分红政策的执行情况
√适用 □不适用
2011年6月2日，公司2010年度股东周年大会审议通过了利润分配方案，即以2010年度末总股本7,083,537,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.90元（含税），总计人民币637,518,330元。该末期股息已于2011年6月30日发放给股东。
3.6公司内部控制基本规范实施工作的进展情况
公司从2006年开始根据美国萨班斯-奥克斯利法案第404条的要求，开展财务报告内部控制有效性的建设和评价工作。几年以来，通过公司管理层、审核委员会及全体员工的艰苦工作和努力，目前已基本建立公司的内部控制体系，内控有效性自我评价方法已经成熟，每年按工作计划实施内部控制自我评价。
2011年4月，公司根据中国财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布的《企业内部控制配套指引》，并按照中国证监会、深圳证监局及上海证券交易所的相关要求，制定了公司《2011年内部控制规范实施工作方案》，截止本报告期末，公司的内控工作按照该工作方案稳步推进：一是成立了内控自我评价工作组；二是确定了2011年内控评价工作范围；三是实施现场内控测试工作。同时，公司聘请的外部审计师，已经开展对公司内部控制的审计工作。
广深铁路股份有限公司
法定代表人：徐啸明
2011年10月25日