证券代码：002593 证券简称：日上集团 公告编号：2011-024
厦门日上车轮集团股份有限公司
2011年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人吴子文、主管会计工作负责人何爱平及会计机构负责人(会计主管人员)张定明声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
| 2011.9.30 | 2010.12.31 | 增减幅度（%） | ||||
| 总资产（元） | 2,191,887,186.26 | 1,268,183,258.81 | 72.84% | |||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 1,166,388,130.99 | 434,654,219.89 | 168.35% | |||
| 股本（股） | 212,000,000.00 | 159,000,000.00 | 33.33% | |||
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 5.50 | 2.73 | 101.47% | |||
| 2011年7-9月 | 比上年同期增减（%） | 2011年1-9月 | 比上年同期增减（%） | |||
| 营业总收入（元） | 389,844,087.43 | 45.29% | 1,055,978,851.39 | 41.47% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 27,220,213.48 | 30.84% | 87,214,912.57 | 61.74% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -25,703,547.05 | 41.78% | -147,594,225.13 | 250.43% | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.12 | 6.33% | -0.70 | 164.25% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.13 | 0.00% | 0.49 | 36.11% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.13 | 0.00% | 0.49 | 36.11% | ||
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.36% | -2.90% | 12.63% | -3.12% | ||
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.78% | -3.28% | 11.66% | -2.89% | ||
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 40,430.77 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 7,891,081.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -41,509.66 | |
| 所得税影响额 | -1,183,444.79 | |
| 合计 | 6,706,557.32 | - |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 15,762 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 爱建证券有限责任公司 | 3,180,000 | 人民币普通股 |
| 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 | 2,927,013 | 人民币普通股 |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 | 1,060,000 | 人民币普通股 |
| 东海证券有限责任公司 | 774,375 | 人民币普通股 |
| 罗美林 | 354,563 | 人民币普通股 |
| 方为民 | 325,000 | 人民币普通股 |
| 牛健伟 | 306,000 | 人民币普通股 |
| 赵洪斌 | 239,305 | 人民币普通股 |
| 东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 175,500 | 人民币普通股 |
| 陈文弟 | 159,400 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
3.1.1 资产负债表项目
3.1.1.1 货币资金本期末余额较起初增长223.32%，主要是由于公司公开发行股票，募集资金尚未使用完毕所致
3.1.1.2 应收票据本期末余额较起初增长205.05%，主要是由于营业收入大幅增长及以票据结算方式增加所致
3.1.1.3 应收账款本期末余额较起初增长70.70%，主要是由于应收账款随着公司营业收入的增长而增长
3.1.1.4 存货本期末余额较起初增长40.19%，主要是由于营业收入持续快速增长，存货储备增加所致
3.1.1.5 在建工程本期末余额较起初增长496.75%，主要是由于子公司四川日上金属工业有限公司募投项目投入所致
3.1.1.6 短期借款本期末余额较起初增长52.89%，主要是由于生产规模扩大，融资需求增加所致
3.1.1.7 应付职工薪酬增长-98.81%，主要是由于公司2010年底计提员工奖金所致
3.1.1.8 应交税费增长-376.18%，主要是由于原材料采购及固定购置导致应交税费，应交增值税留抵税金大幅增加所致
3.1.1.9 长期借款增长30.85%，主要是随着长期资产项目贷款全部使用完毕所致
3.1.1.10 股本增长33.33%，主要是由于首次公开发股票导致股本增加
3.1.1.11 资本公积增长529.10%，主要是由于公司首次公开发行股票募集资金净额与股本差额所致
3.1.1.12 盈余公积增长94.80%，主要是由于按照公司利润分配政策按照公司当期净利润计提盈余公积所致
3.1.1.13 未分配利润增长51.63%，主要是由于当期净利润扣除计提盈余公积所致
3.1.1.14 外币报表折算差额增长133.94%，主要是由于越南盾汇率变动较大导致外币报表折算差额变动
3.1.2利润表科目
3.1.2.1 营业收入本期较上年同期增长41.47%，主要是由于公司生产规模扩大、产量增加，营业收入持续增长
3.1.2.2 营业成本本期较上年同期增长41.62%，主要是由于随着营业收入的增长而增长
3.1.2.3 营业税金及附加本期较上年同期增长73.24%，主要是由于公司生产规模扩大、产量增加，销售营业税金增加
3.1.2.4财务费用本期较上年同期增长74.48%，主要是由于借款较期初大幅增长所致
3.1.2.5资产减值损失本期较上年同期增长35.26%，主要是由于当期计提的应收账款减值准备增加所致
3.1.2.6 营业外收入本期较上年同期增长52.58%，主要是由于本期收到高新技术研发项目补贴所致
3.1.2.7 营业外支出本期较上年同期增长-34.05%，主要是由于对外捐赠所致
3.1.2.8 所得税费用本期较上年同期增长34.81%，主要是由于集团利润增加
3.1.3 现金流量表科目
3.1.3.1 销售商品、提供劳务收到的现金本期较上年同期增长58.90%，主要是由于销售收入增加导致公司当期收到的现金增加
3.1.3.2 收到的税费返还本期较上年同期增长124.18%，主要是由于当期出口收入持续增长导致出口退税增加
3.1.3.3 购买商品、接受劳务支付的现金本期较上年同期增长83.52%，主要是由于公司产能扩大，购买原材料增加
3.1.3.4 支付给职工以及为职工支付的现金本期较上年同期增长47.28%，主要是由于公司生产规模扩大，生产员工增加，支付工资也相应增加
3.1.3.5 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本期较上年同期增长55.32%，主要是由于募投资金到位，购置固定资产增加
3.1.3.6 吸收投资收到的现金本期较上年同期增长629.62%，主要是由于公司首次公开发行股票，募集资金到账所致
3.1.3.7 取得借款收到的现金本期较上年同期增长128.69%，主要是由于生产规模扩大，短期借款增加
3.1.3.8 偿还债务支付的现金本期较上年同期增长346.42%，主要是由于本期归还银行借款金额增加
3.1.3.9 分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期较上年同期增长184.75%，主要是由于短期借款增加，利息增加
3.1.3.10 支付其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期增长-96.74%，主要是由于融资活动信用证贴现期初偿付导致
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 重大资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 发行时所作承诺 | 吴子文、吴丽珠、吴志良、黄学诚、王永东、罗凤莲、陈明理、何爱平、钟柏安等 | 2、公司其他股东承诺：自其获得公司股份的工商变更登记手续完成之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。 3、股东吴子文、吴志良、黄学诚、王永东、罗凤莲、陈明理、何爱平、钟柏安作为本公司董事、监事、高级管理人员还承诺：在上述承诺的限售期届满后，其所持公司股份在其任职期间内每年转让的比例不超过其所持公司股份总数的25%，在离职后半年内不转让，离职半年后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的公司股份不超过其所持公司股份总数的50%。 | 该承诺在履行中，没有发生买卖股票行为 |
| 其他承诺（含追加承诺） | 无 | 无 | 无 |
3.4 对2011年度经营业绩的预计
| 2011年度预计的经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50% | |||
| 2011年度净利润同比变动幅度的预计范围 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为： | 20.00% | ～～ | 50.00% |
| 2010年度经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润（元）： | 83,551,978.57 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 公司无内胎载重钢轮产品凭借稳定的品质、优良的性价比以及同时覆盖OE和AM市场的完善的销售渠道，销量扩大；但是，综合考虑国内外因素，受汽车行业市场需求增速放缓、固定资产投资放缓及第三季度主材价格上涨的影响，公司销售收入、利润增幅放缓。 | |||
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2011年07月15日 | 公司 | 实地调研 | 工银瑞信基金管理有限公司、中信建投证券有限公司研究员 | 了解公司发展战略及公司经营状况 |
| 2011年08月31日 | 公司 | 实地调研 | 易方达基金管理有限公司研究员 | 了解公司发展战略及公司经营状况 |
| 2011年09月07日 | 公司 | 实地调研 | 华创证券有限责任公司、安邦资产管理有限责任公司、金鹰基金管理有限公司研究员 | 了解公司发展战略及公司经营状况 |
厦门日上车轮集团股份有限公司
董事长：吴子文
二〇一一年十月二十六日