§1重要提示
1.1中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 2011年10月27日，本行董事会审议通过了《2011年第三季度报告》。本行全体董事出席了会议。
1.3本季度财务报告未经审计。
1.4本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会机构负责人沈如军声明并保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2公司基本情况
2.1公司基本信息
■
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
■
■
注：（1）“本报告期比上年同期增减”是指2011年7至9月期间相关财务指标与2010年7至9月期间相关财务指标的比较情况。2010年7至9月数据考虑2010年配股因素进行了重述。
非经常性损益项目列示如下：
单位：人民币百万元
■
2.2.2 按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差异说明
本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表中，截至2011年9月30日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东的权益并无差异。
2.3 股东数量及持股情况
截至报告期末，本行股东总数为1,030,346户。其中H股股东154,125户，A股股东876,221户。
本行前10名股东持股情况
单位：股
■
注：（1）“中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品”与“中国平安人寿保险股份有限公司－传统－高利率保单产品”同属中国平安人寿保险股份有限公司管理。除此之外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
（2）H股股东持股情况是根据H股证券登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。
（3）中央汇金投资有限责任公司于2011年10月10日通过上海证券交易所交易系统买入方式增持本行14,584,024股A股股份，详情请见本行在香港联合交易所有限公司网站和上海证券交易所网站发布的公告。
2.4 主要股东及其他人士的权益和淡仓
主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部须予披露的权益或淡仓的人士
截至2011年9月30日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港《证券及期货条例》第336条而备存的登记册所载如下：
A股股东
■
注：（1）2011年9月30日股东名册，中华人民共和国财政部登记在册的本行股票为123,316,451,864股。
（2）2011年9月30日股东名册，中央汇金投资有限责任公司登记在册的本行股票为123,641,072,864股。
H股股东
■
2.5 可转换公司债券情况
前10名A股可转债持有人持有情况
单位：元
■
注：以上数据来源于2011年9月30日本行A股可转债持有人名册。
2.5.1 可转债担保人情况
本行无可转债担保人。
2.5.2 可转债转股价格调整情况
本行A股可转换公司债券转股价格自2011年6月15日由4.15元/股调整为3.97元/股。报告期内未发生可转债转股价格调整情况。
2.5.3 可转债转股情况
工行转债自2011年3月1日起进入转股期。截至2011年9月30日，累计已有41,080张工行转债转为本行A股股票，累计转股股数为996,674股；工行转债尚有249,958,920张在市场上流通，占工行转债发行总量的99.98%。
2.5.4 可转债信用评级情况
中诚信证券评估有限公司对本行发行的2010年可转换公司债券的信用状况进行了跟踪分析，出具了信用评级报告（信评委函字[2011]跟踪012号），确定本行的主体信用等级为AAA，评级展望稳定；本期债券的信用等级为AAA。
§3季度经营简要分析
（除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。）
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
实现净利润1,639.78亿元，同比增长28.31%。利息净收入2,670.87亿元，同比增长20.49%，主要是由于生息资产规模增长及净利息收益率回升。手续费及佣金净收入782.95亿元，同比增长43.49%。归属于母公司股东的净利润1,638.40亿元，同比增长28.79%。成本收入比26.21%。
报告期末，总资产151,270.02亿元，比上年末增加16,683.80亿元，增长12.40%。客户贷款及垫款总额75,990.40亿元，比上年末增加8,085.34亿元，增长11.91%，其中境内分行人民币贷款增加6,057.84亿元，增长9.75%。从结构上看，公司类贷款50,990.64亿元，个人贷款19,083.38亿元，票据贴现1,102.69亿元，境外贷款及其他4,813.69亿元。贷存款比例为62.66%。
总负债142,251.36亿元，比上年末增加15,881.71亿元，增长12.57%。客户存款121,442.32亿元，比上年末增加9,986.75亿元，增长8.96%。从结构上看，定期存款58,920.91亿元，活期存款60,597.69亿元，其他1,923.72亿元。
股东权益合计9,018.66亿元，比上年末增加802.09亿元，增长9.76%。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为691.90亿元，比上年末减少40.51亿元；不良贷款率为0.91%，比上年末下降0.17个百分点；拨备覆盖率为272.66%，比上年末提高44.46个百分点；贷款总额准备金率为2.48%。
核心资本充足率10.03%，资本充足率12.51%，均满足监管要求。
§4重要事项
4.1主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：人民币百万元，百分比除外
■
单位：人民币百万元，百分比除外
■
4.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
4.2.1收购美国东亚银行股权
2011年1月21日，本行与东亚银行有限公司（简称“东亚银行”）及East Asia Holding Company, Inc.（为东亚银行在美国的全资子公司，东亚银行通过其持有美国东亚银行100%股权）就收购美国东亚银行80%股权事宜签署交易协议。截至报告期末，本次交易尚处于监管审批过程中。
4.2.2收购阿根廷标准银行股权
2011年8月5日，本行与Standard Bank London Holdings Plc（标准银行伦敦控股有限公司，以下简称“标银伦敦”）、Holding W-S De Inversiones S.A.（其与标银伦敦合称为“卖方”）及卖方担保人标准银行、Sielecki家族成员、Werthein家族成员就本行购买Standard Bank Argentina S.A.、Standard Investments S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión及Inversora Diagonal Sociedad Anónima 各80%股份事宜签订协议备忘录。本次交易已于2011年9月底获得中国银行业监督管理委员会批准，最终完成尚需获得境外监管机构批准。
4.2.3工银加拿大买入期权行权
2010年1月28日，本行向东亚银行收购了加拿大东亚银行70%发行在外的普通股，后将加拿大东亚银行更名为“中国工商银行（加拿大）有限公司”（简称“工银加拿大”）。根据股东协议，本行于2011年3月31日向东亚银行发出通知行使从东亚银行收购工银加拿大额外10%股权的权利。本次收购已于2011年8月26日完成，截至报告期末，本行对工银加拿大的持股比例由70%增至80%。
4.2.4入股金盛人寿保险有限公司
2010年10月28日，本行董事会批准本行入股金盛人寿保险有限公司。当日，本行与安盛中国（法国AXA 安盛集团的子公司）和中国五矿集团公司就金盛人寿保险有限公司股权买卖交易签署了有关协议。截至报告期末，本次交易正在履行监管机构的审批程序。
4.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
报告期内，本行及持股5%以上的股东无新承诺事项。截至2011年9月30日，股东所作的持续性承诺均得到履行。
4.4 本报告期内现金分红政策的执行情况
√适用□不适用
经2011年5月31日举行的2010年度股东年会批准，本行已于2011年7月8日向截至2011年6月14日收市后登记在册的股东派发了自2010年1月1日至2010年12月31日期间的现金股息，每10股派发股息人民币1.84元（含税），共计分派股息约人民币642亿元。
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
§5附录 按中国会计准则编制的财务报表
5.1按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录
§6发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本行网址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准则编制的季度报告同时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”网页(www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。
中国工商银行股份有限公司董事会
2011年10月27日
中国工商银行股份有限公司
股票代码：601398 股票简称：工商银行 编号：临2011- 35号
证券代码：113002 证券简称：工行转债
■
中国工商银行股份有限公司
董事会决议公告
中国工商银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
中国工商银行股份有限公司（简称本行）董事会会议于2011年10月27日在北京中国工商银行总行召开。会议应出席董事16名，亲自出席13名，委托出席3名。其中，杨凯生副董事长委托姜建清董事长，王丽丽董事委托李晓鹏董事，魏伏生董事委托李军董事出席会议，并代为行使表决权。会议召开符合法律、法规、规章及《中国工商银行股份有限公司章程》和本行董事会议事规则的规定。
会议由姜建清董事长主持召开，审议并通过了以下议案：
一、关于2011年第三季度报告的议案
议案表决情况：本议案有效表决票16票，同意16票，反对0票，弃权0票。
具体内容请见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
二、关于《中国工商银行金融工具公允价值计量管理基本制度》的议案
议案表决情况：本议案有效表决票16票，同意16票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
中国工商银行股份有限公司董事会
二〇一一年十月二十七日
股票代码：601398 股票简称：工商银行 编号：临2011-36号
证券代码：113002 证券简称：工行转债
■
中国工商银行股份有限公司
监事会决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
中国工商银行股份有限公司（简称本行）监事会于2011年10月27日在中国工商银行总行以现场方式召开定期会议。会议应出席监事6名，现场出席5名，委托出席１名（朱立飞监事委托张炜监事出席会议并代为行使表决权）。会议召开符合法律、法规、规章和《中国工商银行股份有限公司章程》的有关规定。
会议由赵林监事长主持，会议审议并通过了《关于2011年第三季度报告的议案》。
本行监事会认为，本行2011年第三季度报告的编制和审核程序符合法律、行政法规和监管规定，报告的内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况。
议案表决情况：本议案有效表决票6票，同意6票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
中国工商银行股份有限公司监事会
二○一一年十月二十七日
| A股： | |
| 股票简称 | 工商银行 |
| 股票代码 | 601398 |
| 上市证券交易所 | 上海证券交易所 |
| H股： | |
| 股票简称 | 工商银行 |
| 股份代号 | 1398 |
| 上市证券交易所 | 香港联合交易所有限公司 |
| A股可转换公司债券： | |
| 可转换公司债券简称 | 工行转债 |
| 可转换公司债券代码 | 113002 |
| 上市证券交易所 | 上海证券交易所 |
| 董事会秘书、公司秘书： | |
| 姓名 | 胡 浩 |
| 联系地址 | 中国北京市西城区复兴门内大街55号 （邮政编码：100140） |
| 电话 | 86-10-66108608 |
| 传真 | 86-10-66106139 |
| 电子信箱 | ir@icbc.com.cn |
| 2011年9月30日 | 2010年12月31日 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | |
| 资产总额 | 15,127,002 | 13,458,622 | 12.40 |
| 客户贷款及垫款总额 | 7,599,040 | 6,790,506 | 11.91 |
| 贷款减值准备 | 188,653 | 167,134 | 12.88 |
| 证券投资净额 | 3,880,181 | 3,732,268 | 3.96 |
| 负债总额 | 14,225,136 | 12,636,965 | 12.57 |
| 客户存款 | 12,144,232 | 11,145,557 | 8.96 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 1,041,527 | 922,369 | 12.92 |
| 拆入资金 | 262,883 | 125,633 | 109.25 |
| 归属于母公司股东的权益 | 900,682 | 820,430 | 9.78 |
| 每股净资产(人民币元) | 2.58 | 2.35 | 9.79 |
| 2011年1至9月 | 比上年同期增减（％） | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 170,681 | (72.82) | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元） | 0.49 | (73.94) | |
| 2011年7至9月 | 2011年1至9月 | 本报告期比上年同期增减（1）（％、百分点） | |
| 净利润 | 54,403 | 163,978 | 27.02 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 54,359 | 163,840 | 27.56 |
| 基本每股收益（人民币元） | 0.16 | 0.47 | 23.08 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的基本每股收益（人民币元） | 0.16 | 0.47 | 33.33 |
| 稀释每股收益（人民币元） | 0.15 | 0.46 | 25.00 |
| 加权平均净资产收益率(%,年化) | 24.72 | 25.07 | 增加1.32个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%,年化) | 24.65 | 24.95 | 增加1.35个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 2011年1至9月 |
| 营业外收入 | 1,583 |
| 营业外支出 | (468) |
| 所得税影响 | (286) |
| 合计 | 829 |
| 其中：归属于母公司股东的非经常性损益 | 822 |
| 归属于少数股东的非经常性损益 | 7 |
| 股东总数 | 1,030,346 (2011年9月30日的A+H在册股东数) | ||||||
| 前10名股东持股情况（以下数据来源于2011年9月30日的在册股东情况） | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 股份类别 | 持股比例（％） | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
| 中央汇金投资有限责任公司 | 国家 | A股 | 35.4 | 123,641,072,864 | 0 | 无 | |
| 中华人民共和国财政部 | 国家 | A股 | 35.3 | 123,316,451,864 | 0 | 无 | |
| 香港中央结算代理人有限公司 | 境外法人 | H股 | 24.5 | 85,358,798,226 | 0 | 未知 | |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 | 其他内资 | A股 | 0.4 | 1,500,754,569 | 0 | 无 | |
| 工银瑞信基金公司－特定客户资产管理 | 其他内资 | A股 | 0.3 | 1,053,190,083 | 0 | 无 | |
| 美国运通公司 | 境外法人 | H股 | 0.2 | 638,061,117 | 0 | 无 | |
| 安邦财产保险股份有限公司－传统保险产品 | 其他内资 | A股 | 0.1 | 516,921,488 | 0 | 无 | |
| 中国华融资产管理公司 | 其他内资 | A股 | 0.1 | 469,769,000 | 0 | 无 | |
| 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 | 其他内资 | A股 | 0.1 | 454,538,874 | 0 | 无 | |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－传统－高利率保单产品 | 其他内资 | A股 | 0.1 | 386,629,846 | 0 | 无 | |
| 主要股东名称 | 身份 | A股数目（股） | 权益性质 | 约占全部已发行A股百分比（%） | 约占全部已发行股份百分比（%） |
| 中华人民共和国财政部（1） | 实益拥有人 | 118,006,174,032 | 好仓 | 45.00 | 33.81 |
| 中央汇金投资有限责任公司（2） | 实益拥有人 | 118,006,174,032 | 好仓 | 45.00 | 33.81 |
| 主要股东名称 | 身份 | H股数目（股） | 权益 性质 | 约占全部已发行H股百分比（%） | 约占全部已发行股份百分比（%） |
| 全国社会保障基金理事会 | 实益拥有人 | 13,847,980,524 | 好仓 | 15.95 | 3.97 |
| 高盛集团有限公司 | 实益拥有人 | 10,139,783,324 | 好仓 | 11.68 | 2.91 |
| 受控制企业权益 | 159,943,599 | 好仓 | 0.18 | 0.05 | |
| 合计 | 10,299,726,923 | 11.86 | 2.96 | ||
| Nomura Holdings, Inc. | 受控制企业权益 | 4,909,233,950 | 好仓 | 5.66 | 1.41 |
| 受控制企业权益 | 3,862,033,001 | 淡仓 | 4.45 | 1.11 | |
| JP Morgan Chase & Co. | 实益拥有人 | 585,160,157 | 好仓 | 0.67 | 0.17 |
| 投资经理 | 701,938,345 | 好仓 | 0.81 | 0.20 | |
| 保管人- 法团/ 核准借出代理人 | 3,072,602,693 | 好仓 | 3.54 | 0.88 | |
| 合计 | 4,359,701,195 | 5.02 | 1.25 | ||
| 实益拥有人 | 360,591,621 | 淡仓 | 0.42 | 0.10 |
| 债券持有人名称 | 持有票面金额 |
| 新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－FH001沪 | 792,052,000 |
| 博时转债增强债券型证券投资基金 | 682,318,000 |
| 富国可转换债券证券投资基金 | 680,618,000 |
| 中诚信托有限责任公司－交行固定收益单一信托 | 655,623,000 |
| 中信信托有限责任公司－双盈10号 | 586,774,000 |
| 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 | 549,101,000 |
| 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 | 532,490,000 |
| 博时主题行业股票证券投资基金 | 447,099,000 |
| 嘉实稳健开放式证券投资基金 | 419,173,000 |
| 阳光人寿保险股份有限公司－分红保险产品 | 418,393,000 |
| 项目 | 2011年 9月30日 | 2010年 12月31日 | 增减（%） | 主要变动原因 |
| 贵金属 | 24,912 | 10,226 | 143.61 | 品牌贵金属库存量以及黄金租赁业务增长 |
| 拆出资金 | 115,583 | 64,918 | 78.04 | 加大资金运作力度，提高资金使用效率，同业融资增加 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 179,216 | 12,986 | 1,280.07 | 为交易而持有的债券投资及指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具增加 |
| 在建工程 | 13,515 | 10,270 | 31.60 | 分行渠道优化升级营业用房建设项目增加 |
| 向中央银行借款 | 100 | 51 | 96.08 | 控股机构借款增加 |
| 拆入资金 | 262,883 | 125,633 | 109.25 | 境内外银行同业拆入增加 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 174,833 | 6,670 | 2,521.18 | 指定以公允价值计量保本理财资金增加 |
| 衍生金融负债 | 13,808 | 10,564 | 30.71 | 利率类衍生金融工具估值增加 |
| 卖出回购款项 | 136,069 | 84,888 | 60.29 | 境外机构卖出回购债券增加 |
| 存款证 | 28,311 | 9,314 | 203.96 | 境外机构发行存款证增加 |
| 已发行债务证券 | 149,834 | 102,264 | 46.52 | 发行次级债增加 |
| 递延所得税负债 | 129 | 318 | (59.43) | 控股机构递延所得税负债减少 |
| 未分配利润 | 300,486 | 201,157 | 49.38 | 当期利润增加 |
| 外币报表折算差额 | (9,384) | 581 | (1,715.15) | 汇率变动导致联营企业外币报表折算损失增加 |
| 项目 | 2011年 1至9月 | 2010年 1至9月 | 增减（%） | 主要变动原因 |
| 手续费及佣金净收入 | 78,295 | 54,563 | 43.49 | 结算、清算与现金管理业务、投资银行、个人理财及私人银行服务、银行卡、资产托管业务的增长 |
| 投资收益 | 5,770 | 2,245 | 157.02 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产投资收益增加 |
| 公允价值变动净收益/(损失) | (778) | 178 | (537.08) | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券公允价值变动损失增加 |
| 汇兑及汇率产品净收益 | 587 | 445 | 31.91 | 汇率变动影响以及与外汇业务相关的收入增加 |
| 其他业务收入/(支出) | 768 | (404) | (290.10) | 经营租赁业务及贵金属租赁收入增加 |
| 营业税金及附加 | (20,963) | (15,752) | 33.08 | 营业收入增加导致营业税增加 |
| 资产减值损失 | (24,383) | (17,820) | 36.83 | 坚持审慎拨备计提原则，在贷款质量保持稳定的同时，加大了组合拨备提取力度 |
| 其他业务成本 | (2,963) | (214) | 1,284.58 | 发行保本理财产品规模增加导致向客户支付保本理财收益增加 |
| 营业外收入 | 1,583 | 1,086 | 45.76 | 盘盈清理净收益增加 |
| 归属于少数股东的净利润 | 138 | 579 | (76.17) | 因工银亚洲私有化导致少数股东分占利润比例减少 |
| 其他综合收益/(损失) | (19,364) | 6,547 | (395.77) | 可供出售金融资产公允价值变动净损失和外币报表折算损失增加 |
中国工商银行股份有限公司
2011年第三季度报告（A股）