鲁信创业投资集团股份有限公司
2011年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 陈道江 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 苗西红 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 苗西红 |
公司负责人陈道江、主管会计工作负责人苗西红及会计机构负责人（会计主管人员）苗西红声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 3,657,470,343.94 | 3,118,764,643.59 | 17.27 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 2,719,304,538.44 | 2,137,189,405.20 | 27.24 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 3.65 | 5.74 | -36.41 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -25,802,605.28 | 不适用 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.04 | 不适用 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 188,007,647.71 | 627,766,843.93 | 8.14 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.25 | 0.84 | 8.70 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.25 | 0.84 | 8.70 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.25 | 0.84 | 8.70 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 7.15 | 25.79 | 减少1.42个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 7.14 | 25.78 | 减少1.54个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | 17,786.30 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 826,290.17 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -47,754.08 |
| 所得税影响额 | -119,613.70 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -369,327.25 |
| 合计 | 307,381.44 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 34,346 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 山东省鲁信投资控股集团有限公司 | 196,400,244 | 人民币普通股 |
| 招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 2,097,235 | 人民币普通股 |
| 吴国明 | 1,954,236 | 人民币普通股 |
| 平安信托有限责任公司－睿富一号 | 1,404,800 | 人民币普通股 |
| 海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 1,333,176 | 人民币普通股 |
| 柴秉光 | 986,000 | 人民币普通股 |
| 深圳市旺尔实业发展有限公司 | 731,400 | 人民币普通股 |
| 李燕娴 | 715,736 | 人民币普通股 |
| 中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 705,400 | 人民币普通股 |
| 蔡敬伟 | 650,148 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 根据中国证监会2011年第1期《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》规定，“由于被投资单位增发股份、投资方未同比例增资导致持股比例下降的，持股比例下降部分视同长期股权投资处置，按新的持股比例确认归属于本公司的被投资单位增发股份导致的净资产增加份额，与应结转持股比例下降部分的长期股权投资账面价值之间的差额计入当期损益。” 按照上述会计处理方法核算，本公司全资子公司高新投因所投资单位新北洋、华东数控、圣阳股份和宝莫股份在2010年1-9月期间增发股份导致本集团视同处置投资收益增加250,658,421.07元，本集团对上年同期会计报表有关项目进行调整，本期资产负债表的年初余额、利润表及现金流量表的上期金额按调整后的数据列示。 | |||||
| 一、资产负债表项目 | |||||
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 增减变动金额 | 增减变动% | 变动主要原因的说明 |
| 货币资金 | 147,021,400.93 | 223,394,191.14 | -76,372,790.21 | -34.19% | 支付新增股权投资款所致 |
| 应收票据 | 10,509,615.70 | 6,230,651.00 | 4,278,964.70 | 68.68% | 收到的票据结算款增加 |
| 预付款项 | 39,457,394.64 | 132,564,884.46 | -93,107,489.82 | -70.24% | 年初余额中预付投资款，在本期完成工商变更登记手续转入长期股权投资 |
| 应收股利 | 11,160,000.00 | 1,410,000.00 | 9,750,000.00 | 691.49% | 投资项目已宣告未发放的现金分红增加 |
| 一年内到期的非流动资产 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 增加受托短期委托贷款 | ||
| 在建工程 | 18,922,414.16 | 5,957,748.17 | 12,964,665.99 | 217.61% | 砂布砂纸等建设项目结算款增加 |
| 开发支出 | 1,339,738.84 | 901,443.61 | 438,295.23 | 48.62% | 增加工用商用泡沫节水洁具无水项目研发支出 |
| 短期借款 | 108,600,000.00 | 270,600,000.00 | -162,000,000.00 | -59.87% | 归还到期信托贷款所致 |
| 预收账款 | 23,741,373.86 | 11,023,536.56 | 12,717,837.30 | 115.37% | 预收货款增加 |
| 应交税费 | 7,966,672.60 | 1,595,028.17 | 6,371,644.43 | 399.47% | 预提企业所得税增加 |
| 应付利息 | 888,051.44 | 1,546,060.44 | -658,009.00 | -42.56% | 应付银行贷款利息减少 |
| 递延所得税负债 | 162,247,143.86 | 66,091,425.33 | 96,155,718.53 | 145.49% | 本期视同处置长期股权投资收益导致的递延所得税负债较上期增加 |
| 股本 | 744,359,294.00 | 372,179,647.00 | 372,179,647.00 | 100.00% | 本期资本公积转增资本 |
| 资本公积 | 762,382,288.54 | 1,143,533,615.15 | -381,151,326.61 | -33.33% | 本期资本公积转增资本 |
| 未分配利润 | 1,133,509,162.22 | 539,238,486.52 | 594,270,675.70 | 110.21% | 是本期实现净利润和分配现金股利综合影响 |
| 外币报表折算差额 | 878,255.48 | 4,062,118.33 | -3,183,862.85 | -78.38% | 汇率变动影响 |
| 二、利润表项目 | |||||
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减变动金额 | 增减变动% | 变动原因的说明 |
| 资产减值损失 | 11,937,177.93 | 3,652,071.56 | 8,285,106.37 | 226.86% | 存货跌价准备增加 |
| 公允价值变动收益 | - | -431,103.72 | 431,103.72 | 上年处置交易性金融资产转回公允价值变动损益，本期无该发生额 | |
| 投资收益 | 775,270,867.15 | 488,844,839.24 | 286,426,027.91 | 58.59% | 本公司全资子公司高新投因所投资单位通裕重工、圣阳股份、龙力生物增发股份导致本集团投资收益增加 |
| 营业外收入 | 849,756.47 | 269,571.89 | 580,184.58 | 215.22% | 收科技创新资金增加 |
| 营业外支出 | 53,434.08 | 192,916.85 | -139,482.77 | -72.30% | 滞纳金减少所致 |
| 所得税费用 | 112,871,928.23 | 61,056,492.18 | 51,815,436.05 | 84.86% | 本期视同处置长期股权投资收益导致的递延所得税较上期增加 |
| 其他综合收益 | -12,168,446.96 | -7,015,397.22 | -5,153,049.74 | 73.45% | 本期处置长期股权投资转出资本公积较上期增加 |
| 三、现金流量表项目 | |||||
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减变动金额 | 增减变动% | 变动原因的说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -25,802,605.28 | -16,212,520.44 | -9,590,084.84 | 购买商品支付的现金增加 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 167,964,414.13 | 44,787,601.91 | 123,176,812.22 | 275.02% | 本期减持部分已上市项目股份收回投资增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -217,737,682.62 | 58,353,854.95 | -276,091,537.57 | -473.13% | 本期收到的银行贷款比上期减少较大 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺事项：发行时所作承诺。
承诺内容：公司非公开发行股份购买资产事项完成后，控股股东鲁信集团承诺，其通过本次交易而取得的上市公司股份169,900,747股，自股份发行结束之日（2010年1月14日）起36个月内不转让。
履行情况：该项承诺正在履行中。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
1.公司现金分红政策内容：2011年5月23日，鲁信创投2010年度股东大会审议通过了《2010年度利润分配及资本公积金转增股本议案》，以2010年末总股份372,179,647 股为基数，向股权登记日在册的全体股东每10股派息0.9元（含税）共计派发股利33,496,168.23元。扣税后每股派发现金红利0.081元。
2.报告期内现金分红实施情况：鲁信创投于2011年6月22日发布2010年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告，确定股权登记日为2011年6月28日，除权除息日为2011年6月29日，新增可流通股份上市流通日为2011年6月30日，现金红利发放日为2011年7月6日。
鲁信创业投资集团股份有限公司
法定代表人:陈道江
2011年10月28日