厦门厦工机械股份有限公司
2011年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 陈玲 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 黄泽森 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 孙利 |
公司负责人陈玲、主管会计工作负责人黄泽森及会计机构负责人（会计主管人员）孙利声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 11,038,644,773.96 | 8,692,013,379.29 | 27.00 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 3,884,916,747.47 | 3,541,148,984.34 | 9.71 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 （元/股） | 4.98 | 4.54 | 9.69 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -982,961,659.62 | -550.94 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 （元/股） | -1.26 | -550.94 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 71,346,456.34 | 536,024,413.49 | -33.07 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.09 | 0.69 | -40.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.09 | 0.66 | -40.00 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.09 | 0.69 | -40.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.86 | 14.00 | 减少2.27个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.77 | 14.40 | 减少3.11个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | 1,225,531.46 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,781,906.90 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 13,313,315.03 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -277,517.88 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 919,350.91 |
| 所得税影响额 | -2,122,845.56 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 93,263.26 |
| 合计 | 23,933,004.12 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 64,634 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的 数量 | 种类 |
| 厦门海翼集团有限公司 | 351,280,283 | |
| 厦门厦工重工有限公司 | 69,993,067 | |
| 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 | 37,290,000 | |
| 中国工商银行－诺安股票证券投资基金 | 28,056,402 | |
| 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 | 10,519,554 | |
| 上海柴油机股份有限公司 | 5,154,000 | |
| 中海信托股份有限公司－浦江之星20号集合资金信托计划 | 3,571,449 | |
| 中国银行股份有限公司－富兰克林国海成长动力股票型证券投资基金 | 3,412,509 | |
| 中国建设银行股份有限公司－广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金 | 3,400,000 | |
| 太平人寿保险有限公司－分红－团险分红 | 3,359,803 | |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债表变动较大项目
| 资产负债表项目 | 期末 | 期初 | 增减变动率 （%） | 原因说明 |
| 应收票据 | 682,728,818.63 | 1,393,662,172.62 | -51.01 | 主要原因系应收票据背书及贴现增加 |
| 应收账款 | 4,396,151,133.59 | 1,754,640,098.63 | 150.54 | 主要原因系销量增长及放宽信用销售政策致应收账款增加 |
| 其他流动资产 | 1,506,426.62 | 225,356.08 | 568.47 | 主要原因系设备大修增加的待摊费用 |
| 可供出售金融资产 | 618,536,636.72 | 225,479,351.54 | 174.32 | 主要原因系持有的兴业证券在估值日公允价值的变动 |
| 在建工程 | 96,585,039.63 | 24,681,892.45 | 291.32 | 主要原因系挖机产能扩建项目增加所致 |
| 无形资产 | 292,894,597.40 | 199,479,017.24 | 46.83 | 主要原因系厦工焦作北方基地二期土地使用权增加所致 |
| 长期待摊费用 | 34,793,917.10 | 22,836,301.53 | 52.36 | 主要原因系事业部ERP一体化项目实施费增加所致 |
| 短期借款 | 1,664,000,000.00 | 15,200,000.00 | 10,847.37 | 主要原因系公司扩大产能规模及应收账款增加加大了对外融资需求 |
| 预收款项 | 138,336,480.94 | 80,861,779.09 | 71.08 | 主要原因系预收国外货款增加所致 |
| 应交税费 | -2,964,551.79 | -38,306,093.99 | -92.26 | 主要原因系本期销量上升增值税和所得税增加所致 |
| 应付股利 | 52,809,607.67 | 8,325,791.74 | 534.29 | 主要原因系本期应付未付关联方的股利所致 |
| 其他应付款 | 700,975,139.83 | 473,731,079.49 | 47.97 | 主要原因系应付未付的三包维修费、销售佣金、收购款增加所致 |
| 长期借款 | 400,000,000.00 | 0 | 100.00 | 主要原因系进出口银行借款到期归还后续借 |
| 递延所得税负债 | 85,556,625.62 | 26,732,750.06 | 220.04 | 主要原因系可供出售金融资产公允价值变动产生应纳税暂时性差异增加 |
| 其他非流动负债 | 235,068,152.74 | 144,840,084.64 | 62.29 | 主要原因系全资子公司确认的与资产相关的政府补助递延收益较年初增加所致 |
| 负债合计 | 7,099,731,701.51 | 5,099,653,743.65 | 39.22 | 主要原因系短期借款增加所致 |
| 未分配利润 | 1,415,718,050.78 | 960,185,429.45 | 47.44 | 主要原因系报告期净利润增加所致 |
2、利润表变动较大项目
| 利润表项目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减变动率（%） | 原因说明 |
| 一、营业收入 | 9,453,898,037.90 | 7,323,955,831.49 | 29.08 | 主要原因是本期销量较去年同期增长 |
| 减：营业成本 | 7,886,481,580.91 | 5,895,986,342.48 | 33.76 | 主要原因是本期销量较去年同期增长 |
| 财务费用 | 92,094,598.37 | 29,653,205.25 | 210.57 | 主要原因是短期借款增加利息支出 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 21,193,828.76 | 8,105,585.90 | 161.47 | 主要原因是本期分享兴业证券的股利、处置重庆朵力房地产股权及合营企业的净收益较去年同期增加 |
| 加：营业外收入 | 14,839,403.31 | 5,944,435.62 | 149.64 | 主要原因系收到的政府补助增加所致 |
| 营业外支出 | 1,617,393.16 | 2,951,387.95 | -45.20 | 主要原因是处置资产损失较去年同期减少 |
| 六、其他综合收益 | 334,175,141.80 | 68,112.93 | 490,519.24 | 主要原因系可供出售金融资产公允价值变动导致其他资本公积增加 |
| 七、综合收益总额 | 872,985,228.97 | 526,127,884.63 | 65.93 | 主要原因系其他综合收益增加所致 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 870,199,555.29 | 522,356,498.98 | 66.59 | 主要原因系其他综合收益增加所致 |
3、现金流量表变动较大项目
| 现金流量表项目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减变动率（%） | 原因说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -982,961,659.62 | 217,982,078.17 | -550.94 | 主要原因是适度放宽信用销售政策及支付材料款较去年同期增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -506,519,238.40 | -152,184,738.69 | 232.83 | 主要是固定资产、无形资产投资较去年同期增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,464,334,626.62 | -131,320,392.72 | -1,215.09 | 主要原因是公司规模扩大及应收账款增加相应增加了短期借款 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2011年9月23日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准厦门厦工机械股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]1528号），核准本公司非公开发行不超过16,600万股新股，该批复自核准发行之日起6个月内有效。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
根据2011年5月20日公司2010年度股东大会审议通过的2010年度利润分配方案，本公司以2010年12月31日总股本779,709,588股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），实际派发现金红利77,970,958.8元，上述股利已于本年度7月15日发放。
厦门厦工机械股份有限公司
法定代表人:陈玲
2011年10月28日