用友软件股份有限公司
2011年第三季度报告
§1 重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 王文京 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 何景霄 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 王仕平 |
公司董事长兼总裁王文京先生、高级副总裁兼财务总监何景霄先生及总会计师王仕平先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | ||
| 总资产(元) | 4,637,225,044 | 4,765,924,161 | -2.7 | |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 2,486,532,418 | 2,525,994,897 | -1.6 | |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 3.047 | 3.095 | -1.5 | |
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减(%) | |||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -447,522,919 | 不适用 | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -0.548 | 不适用 | ||
| 报告期(7－9月) | 年初至报告期期末(1－9月) | 本报告期（7-9月）比上年同期增减(%) | 年初至报告期期末(1－9月)比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | -31,801,525 | 90,185,227 | -463.7 | 155.9 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -36,827,049 | 67,528,457 | -598.1 | 302.4 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益和股权激励成本的净利润 | -28,895,159 | 81,721,099 | -347.4 | 175.7 |
| 基本每股收益(元) | -0.039 | 0.111 | -463.8 | 155.9 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | -0.045 | 0.083 | -598.2 | 302.4 |
| 稀释每股收益(元) | -0.038 | 0.109 | -458.6 | 152.2 |
| 加权平均净资产收益率(%) | -1.28 | 3.64 | 下降了1.65个百分点 | 增加2.16个 百分点 |
| 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) | -1.49 | 2.73 | 下降了1.8个百分点 | 增加2.03个 百分点 |
注：第三季度出现亏损，主要原因是公司当季尚未收到的增值税返还约5,150万元（剔除该因素，归属于上市公司股东的净利润约为1,971万元，同比增长约125.4%）、个别子公司当季业绩没有达标、公司历年三季度为利润业绩较低的季度。
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | -104,426 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 22,561,372 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,167,243 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 550,000 |
| 所得税影响额 | -2,517,419 |
| 合计 | 22,656,770 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 20,655 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售 条件流通股的数量 | 种类 |
| 北京用友科技有限公司 | 237,276,000 | 人民币普通股 |
| 上海用友科技咨询有限公司 | 109,245,637 | 人民币普通股 |
| 上海益倍管理咨询有限公司 | 42,338,479 | 人民币普通股 |
| 北京用友企业管理研究所有限公司 | 41,523,743 | 人民币普通股 |
| 上海优富信息咨询有限公司 | 23,727,600 | 人民币普通股 |
| 中信证券－工行－CREDIT SUISSE (HONG KONG) LIMITED | 23,298,031 | 人民币普通股 |
| 交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 | 14,785,098 | 人民币普通股 |
| 招商银行股份有限公司－富国天合稳健优选股票型证券投资基金 | 13,503,227 | 人民币普通股 |
| CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED | 13,393,778 | 人民币普通股 |
| 摩根士丹利投资管理公司－摩根士丹利中国A股基金 | 11,794,884 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 资产负债表项目 | 期末余额 | 期初余额 | 增减幅度(%) | 变动原因 |
| 货币资金 | 779,418,654 | 1,398,007,780 | -44.2 | 主要是由于支付股权收购款，以及分配现金股利等因素所致。 |
| 应收票据 | 7,682,318 | 20,000 | 38311.6 | 报告期内收到银行承兑汇票所致。 |
| 预付款项 | 36,162,274 | 7,848,197 | 360.8 | 主要是由于支付外购软件货款所致。 |
| 其他应收款 | 127,694,158 | 79,986,532 | 59.6 | 主要是员工备用金和押金增加及计提的应向员工收取的解锁限制性股票个人所得税所致。 |
| 存货 | 27,599,671 | 18,236,435 | 51.3 | 外购商品库存增加所致。 |
| 固定资产 | 807,359,951 | 531,904,498 | 51.8 | 由于北京产业基地软件园二期由在建工程转为固定资产所致。 |
| 在建工程 | 236,270,764 | 369,478,717 | -36.1 | 由于北京产业基地软件园二期由在建工程转为固定资产所致。 |
| 递延所得税资产 | 24,354,092 | 49,481,649 | -50.8 | 主要是由于报告期内转回年初应付未付职工薪酬以及其它可抵扣暂时性差异所致。 |
| 短期借款 | 660,000,000 | 200,000,000 | 230.0 | 报告期内取得新增贷款。 |
| 应交税费 | 161,380,308 | 267,522,306 | -39.7 | 主要是由于报告期缴纳税费所致。 |
| 应付职工薪酬 | 160,894,603 | 378,592,901 | -57.5 | 主要由于报告期支付职工薪酬所致。 |
| 其他应付款 | 239,918,385 | 516,585,316 | -53.6 | 主要由于报告期支付股权收购款及其他应付款项所致。 |
| 长期借款 | 180,000,000 | 150,000,000 | 20.0 | 报告期内取得新增贷款。 |
| 递延收益 | 12,814,038 | 10,602,038 | 20.9 | 主要由于报告期新增政府补助收入所致。 |
| 利润表项目 | 本年累计数 | 上年同期 | 增减幅度(%) | 变动原因 |
| 营业收入 | 2,236,905,267 | 1,517,503,704 | 47.4 | 主要是由于加大对主营业务投入所致。 |
| 营业税金及附加 | 65,955,357 | 38,487,179 | 71.4 | 主要由于报告期技术服务及培训收入增加所致。 |
| 销售费用 | 1,093,771,547 | 805,174,643 | 35.8 | 主要是由于经营规模扩大所致。 |
| 管理费用 | 729,790,771 | 543,059,844 | 34.4 | 主要是由于经营规模扩大所致。 |
| 资产减值损失 | 10,679,087 | 2,656,740 | 302.0 | 主要是由于计提应收款项坏账准备增长所致。 |
| 财务费用 | 19,908,039 | -4,733,295 | 不适用 | 主要由于报告期支付贷款利息导致。 |
| 投资收益 | -8,320,619 | -1,834,624 | 不适用 | 主要由于报告期分担的联营公司亏损增加所致。 |
| 营业外收入 | 88,678,260 | 149,010,151 | -40.5 | 主要由于原税收优惠政策到期，报告期内尚未收到新政策下应退还的增值税返还所致。 |
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（一）公司董事会召开情况
1、2011年8月25日公司董事会以通讯方式召开第五届董事会2011年第七次会议，相关决议事项公告刊登于2011年8月29日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站。
2、2011年9月6日公司董事会以通讯方式召开第五届董事会2011年第八次会议，相关决议事项公告刊登于2011年9月7日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站。
3、2011年9月13日公司董事会以通讯方式召开第五届董事会2011年第九次会议，审议通过了公司《关于向招商银行股份有限公司申请授信额度的议案》。
4、2011年9月15日公司董事会以通讯方式召开第五届董事会2011年第十次会议，相关决议事项公告刊登于2011年9月16日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站。
5、2011年9月26日公司董事会以通讯方式召开第五届董事会2011年第十一次会议，审议通过了公司《关于向江苏银行股份有限公司申请授信额度的议案》和《关于向交通银行股份有限公司申请授信额度的议案》。
（二）股权激励股份解锁情况
2011年9月29日，公司已授出的股权激励计划股份中有10,765,811股股份解锁，公司董事会于2011年9月23日就股权激励股份解锁事项做出公告，相关事项公告刊登于2011年9月23日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》及上海证券交易所网站。
（三）报告期内公司经营情况的简要分析
1、报告期内公司总体经营情况
报告期内，公司按照“效益化、高增长”的年度经营目标，各项业务高效、有序开展。2011年前三季度公司累计实现营业收入2,236,905,267元、归属于上市公司股东的净利润90,185,227元、扣除非经常性损益后的净利润67,528,457元、扣除非经常性损益和股权激励成本后的净利润81,721,099元，同比增长率分别为47.4%、155.9%、302.4%、175.7%。
2011年前三季度公司累计营业收入和净利润保持较高增长。第三季度出现亏损，主要原因是公司当季尚未收到的增值税返还预计约5,150万元，以及个别子公司当季业绩没有达标，同时公司历年三季度为利润业绩较低的季度。公司全体员工正在为达成全年更好业绩而努力。
2、公司各项业务发展情况
（1）面向大中型企业的产品与解决方案发展情况
报告期内，公司面向大中型企业的产品与解决方案业务完成了业务经营结构、运营管理体系的优化。公司按分类和行业深化了客户经营；优化和建立了更加有效的营销方式；整合了产业链伙伴资源，加强分销业务。在原业务部基础上组建电子商务解决方案事业部，加强加快电子商务解决方案产品开发，开展针对大型、中型企业的B2B、B2C电子采购、电子销售等业务，满足客户市场需求。
报告期内，公司发版了用友U8商业流通管理软件V2.0、U8 V10.0学习中心V1.0、U8 V10.0综合物流行业版V3.2、用友TurboCRM7.2、NC移动应用PAD版V1.0、NC移动应用手机版V5.71、NC协同-OA V5.71、NC V5.7煤炭行业产品、NC V5.7学习中心V1.1和EMS V2.0等产品。
（2）面向小型微型企业的全面信息化服务业务发展情况
报告期内，畅捷通信息技术股份有限公司（原畅捷通软件有限公司，下称“畅捷通公司”）完成了股份制改制。畅捷通公司隆重举办了“小企业云应用”发布大会，向广大小型、微型企业客户推出了一系列云应用产品和服务。畅捷通公司在200多个城市巡回举办了“有爱在心，百万客户真情回馈”为主题的老客户服务经营活动，进一步巩固了老客户关系，拓展了服务产品的市场。
报告期内，畅捷通公司共发布24个产品版本，主要包括畅捷通C-旺铺助手3.0、畅捷通T6-餐饮管理软件V11.2等。
报告期内，畅捷通公司的云应用产品荣获新加坡电信I.Challenge 2011(创新)入围奖。在由中国质量协会用户委员会与计世资讯联合主办的2011年中国IT用户满意度年会上，畅捷通公司荣获“小型微型企业管理软件服务满意度第一名”。
（3）面向财政与行政事业单位的产品与解决方案发展情况
报告期内，北京用友政务软件有限公司（下称“用友政务公司”）召开了以“专注政务 精研技术”为主题的“2011 用友政务技术大会”。用友政务公司在全国举办了9场“新管理、新服务”客户市场活动，举办了“协力同心 共谋发展”用友政务核心伙伴协同峰会。用友政务公司在财政领域和政府财务及行业领域继续开展深度客户经营，在民生、税务等行业经营取得了重大进展。
报告期内，用友政务公司发版了用友GRP_A++V6.0产品、用友GRP_A++社保基金监管V6.0产品、用友GRP_AF++行政办公V5.5产品、用友GRP_AF++地方会计人员信息管理系统、用友GRP_AF++部门预算编审V3.0.02产品、用友GRP_AF++国库集中支付V3.0.02产品和用友GRP_U8 R10政务管理软件产品等产品。
报告期内，用友政务公司荣获“2011年度中国行业信息化最佳解决方案奖”、“2011年度中国行业信息化突出贡献企业奖”、“中国IT用户满意度调查公共财政管理软件用户满意度第一（CCW Research）”、“2011中国IT用户满意度调查行政事业财务管理软件用户满意度第一（CCW Research）”
（4）面向烟草行业的产品与解决方案发展情况
报告期内，厦门用友烟草软件有限责任公司(下称“用友烟草公司”)重点推动基于财务核算平台基础上的财务管理系统深化应用，并在行业层面确定了相关合作意向。用友烟草公司基本完成了销售团队的升级建设，重点加强商机的横向及纵向挖掘，稳步推进服务经营业务，进一步提高产品和服务再销售和持续经营能力。用友烟草公司在烟草行业财务管理领域继续保持并积极巩固领先地位，继续加强工业ERP项目投入，完善工业项目交付体系，推进工业客户深度经营。
（5）面向汽车行业的产品与解决方案发展情况
报告期内，用友汽车信息科技（上海）有限公司（下称“用友汽车公司”）开始部署DMS（汽车经销商管理）产品与服务向云计算模式的迁移发展，同时继续建立OTD（整车订单交付系统）解决方案的设计与实施能力，初步形成汽车全行业管理软件的布局。用友汽车公司积极发展和建立战略合作伙伴关系，取得了开拓日资企业和海外市场的机会。用友汽车公司的汽车经销商业务咨询和培训服务业务稳步快速发展，建立了咨询、培训与软件业务三位一体的行业客户长期经营业务模式。
报告期内，用友汽车公司在2011年度中国行业信息化评选活动中荣获“2011年度中国汽车行业管理软件突出贡献企业奖”和“2011年度中国汽车行业管理软件最佳解决方案奖”两项中国汽车行业管理软件大奖。
（6）面向医疗卫生行业的产品与解决方案发展情况
报告期内，用友医疗卫生信息系统有限公司（下称“用友医疗公司”）积极参与卫生主管部门举办的各种行业信息化活动，参与多项国家2011卫生信息化标准制定。报告期内，用友医疗公司签订了七台河市、抚顺市等国家新医改试点城市的卫生局区域卫生信息系统软件采购的项目，同时不断推进原型和样板项目的交付工作，多个项目顺利通过最终验收。
（7）面向审计领域的产品与解决方案发展情况
报告期内，北京用友审计软件有限公司（下称“用友审计公司”）继续采用行业深度经营为主的经营模式，在企业内审、质检、高校等已经具备优势的行业加强投入，实现行业深度推广，在税务、烟草、金融等领域实现新突破。同时，用友审计公司进一步完善了销售组织体系建设，提升了一线销售队伍的专业化水平；加强了实施体系建设，提升了项目交付能力。
（8）面向BI领域的业务发展情况
报告期内，北京用友华表软件技术有限公司（下称“用友华表公司”）继续紧密围绕“突破人才瓶颈、强化产品研发、深化市场营销、加强支持服务、打造一流管理”的工作方针推进各项工作。进一步发展伙伴业务，进行全面资源整合，利用双方优势，拓宽销售思路和渠道。用友华表公司举办了两场“论道联盟 共赢未来”的BI联盟启动会，推动厂商与合作伙伴合作的新盈利模式。
报告期内，用友华表公司发版了用友BQ商业智能平台V7.3产品。
（9）咨询业务发展情况
报告期内，用友长伴管理咨询（上海）有限公司（下称“用友长伴咨询”）强化行业深度经营和市场营销，在制造业、快速消费品和建筑地产等领域继续获取新的突破，“咨询+软件”模式获得了更多市场认可。用友长伴咨询结合标杆项目开展了咨询产品的系统化改善工作，持续改善公司运营和知识管理体系。
（10）培训教育业务发展情况
报告期内，用友新道科技有限公司（下称“用友新道公司”）承办了第七届全国大学生“用友杯”沙盘模拟经营大赛，主办了第七届全国职业院校“用友杯”沙盘模拟经营大赛和第三届全国中职中专“用友杯”企业模拟经营大赛，举办了“虚拟商业社会环境（VBSE）”全景仿真系统产品发布会，开展了“把企业搬进校园”等市场活动，用友新道公司官网正式发布上线。
报告期内，用友新道公司发布了面向院校客户的跨专业综合实习实训平台“虚拟商业社会环境（VBSE）”全景仿真系统V1.0版、面向企业客户的十大企业培训解决方案等。
（11）市场营销发展情况
报告期内,公司作为协办单位参加了由工业和信息化部信息化推进司和贵州省经济和信息化委员会共同主办的“全国两化融合深度行首发式”贵州站活动。
报告期内，在由中国质量协会用户委员会、工业和信息化部电子科学技术情报研究所、计世资讯（CCW Research）联合主办的“2011中国IT用户满意度年会暨满意度研究十年庆典”上，公司荣获“中国IT用户满意度十年成就奖”，公司在管理软件、财务软件、ERP软件、HR软件、CRM软件以及集团管理软件等领域获取多项“用户满意度综合第一”、“产品满意度第一”、“服务满意度第一”的荣誉奖项。
报告期内，在由赛迪集团主办，赛迪顾问股份有限公司承办的“2011中国IT服务年会”上，公司荣获“2011年云计算解决方案创新奖”大奖以及“2011年IT服务业务绩效典范奖”、“2011年服务满意度金奖”等多个奖项。
（12）客户经营机构管理与销售管理情况
报告期内，公司继续深化大型客户经营，实现客户的全生命周期的经营管理，完善推进区域业务布局。公司重点加强了合同管理，并通过销售管理团队完善了项目签约前的控制管理机制，实现了签单风险提前规避，项目成本提前预测的控制原则。同时，公司持续有效地开展打击盗版专项工作，整顿市场秩序。
报告期内，在伙伴管理方面，公司加强了项目外包管理，进一步通过系统平台，加强项目的外包竞价管理或招投标管理。公司加强了对伙伴的资质管理，出台了一系列优质伙伴的扶持政策，在项目外包上优先与层级高的伙伴公司合作，帮助伙伴业务发展；公司出台伙伴顾问培训体系，为伙伴顾问建立能力提升体系，帮助伙伴顾问的培养；公司加强伙伴的日志管理，实行项目交付的全成本管理。
（13）产业基地建设情况
报告期内，用友北京产业基地的研发中心等项目建设推进顺利，用友南昌产业基地一期工程建设正常进行，其它基地建设工作正在积极推进。
3、公司四季度工作安排
为保证全面实现公司2011年计划目标，四季度公司将重点做好以下几个方面工作：
（1）按照年初制定的计划目标和经营策略，积极推进各项业务发展，全面完成全年业绩目标；
（2）开展2012年度计划预算工作，根据市场情况规划业务发展策略和资源配置方案；
（3）充分利用“两化融合”带来的重大机遇，抓住企业及政府客户的强劲需求，进一步提高市场占有率，提高产品质量及专业服务能力；
（4）根据“效益化、高增长”的经营策略，通过优化经营结构，改进业务模式，加强基础管理和资产经营，加快投资业务发展，提高整体经营效益；
（5）继续深化行业经营，全面推行分类客户经营管理模式，通过对客户的全生命周期的经营管理，进一步提高服务满意度；
（6）根据业务的总体策略，加强效益水平高的业务，加大对云服务业务及体系建设的推进。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内公司无现金分红的情况。
用友软件股份有限公司
法定代表人:王文京
2011年10月27日