§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 王龙雏 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 邓启东 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 齐卫东 |
公司负责人王龙雏、主管会计工作负责人邓启东及会计机构负责人（会计主管人员）齐卫东声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
1.5 公司合并财务报表自2011年8月份参照反向购买原则编制，合并报表的比较信息是法律上子公司的前期合并财务报表，即厦门象屿物流集团有限责任公司的前期合并报表数据。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 9,831,871,995.18 | 5,371,695,343.81 | 83.03 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,410,926,008.81 | 1,263,880,297.14 | 11.63 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 1.64 | 1.58 | 3.80 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -956,972,554.59 | 不适用 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -1.11 | 不适用 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 41,320,023.52 | 164,699,486.01 | 136.17 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.06 | 0.31（注） | 41.72 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | -0.09 | 0.03 | -195.11 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.06 | 0.31 | 41.72 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.96 | 12.32 | 增加102.62个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -4.56 | 1.36 | 减少235.99个百分点 |
注：1、年初至报告期期末公司基本每股收益0.31元,系根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号--净资产收益率和每股收益的计算及披露》第九条的规定，按“普通股加权平均股数”为基数计算得出，详见本报告3.1之“每股收益计算依据”。
2、如果按本报告期末的公司总股本859,840,000股为基数计算，年初至报告期期末每股收益为0.19元。
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,440,302.90 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,617,044.60 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 26,454.80 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 182,650,934.64 | 此项非经常性收益主要为本期持有期货合约公允价值变动损益和期货合约处置收益。本公司将期货合约的持有与处置作为规避现货市场风险的手段之一，总体看现货与期货合约盈亏对冲后相对平稳。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 424,824.91 | |
| 所得税影响额 | -46,257,120.76 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -411,511.70 | |
| 合计 | 146,490,929.39 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 58,162 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 厦门象屿集团有限公司 | 139,621,897 | 人民币普通股 |
| 厦门火炬集团有限公司 | 28,084,622 | 人民币普通股 |
| 新利(厦门)工业有限公司 | 6,138,075 | 人民币普通股 |
| 张学成 | 5,430,435 | 人民币普通股 |
| 吴鸣霄 | 4,505,753 | 人民币普通股 |
| 深圳天马微电子股份有限公司 | 3,525,736 | 人民币普通股 |
| 厦门市电子器材公司 | 2,615,652 | 人民币普通股 |
| 夏新电子有限公司 | 2,329,801 | 人民币普通股 |
| 王极源 | 2,258,941 | 人民币普通股 |
| 厦门夏新移动通讯有限公司 | 2,200,001 | 人民币普通股 |
注：根据厦门象屿集团有限公司在本公司重大资产重组中所做的承诺，其持有的139,621,897股无限售流通股，自取得该股份之日起三年内，不转让或者委托他人管理其持有的该股份，也不由本公司回购其持有的该股份。详细情况见本报告3.3。
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
一、资产负债变动情况
| 资产负债指标 | 2011年9月30日 | 2010年12月31日 | 增减额 | 增减比率 |
| 货币资金 | 1,365,437,407.93 | 462,635,961.67 | 902,801,446.26 | 195.14% |
| 交易性金融资产 | 115,290,258.69 | 3,939,136.18 | 111,351,122.51 | 2826.79% |
| 应收票据 | 124,396,333.44 | 48,827,450.33 | 75,568,883.11 | 154.77% |
| 应收账款 | 631,014,533.07 | 323,632,763.69 | 307,381,769.38 | 94.98% |
| 预付款项 | 2,490,576,455.47 | 1,018,754,648.69 | 1,471,821,806.78 | 144.47% |
| 应收利息 | - | 658,666.36 | -658,666.36 | -100.00% |
| 存货 | 2,930,571,709.43 | 1,461,084,239.53 | 1,469,487,469.90 | 100.58% |
| 在建工程 | 46,512,059.38 | 4,040,545.90 | 42,471,513.48 | 1051.13% |
| 长期待摊费用 | 7,498,823.80 | 4,350,911.48 | 3,147,912.32 | 72.35% |
| 递延所得税资产 | 56,908,767.05 | 26,995,318.29 | 29,913,448.76 | 110.81% |
| 短期借款 | 2,435,832,025.99 | 580,113,308.63 | 1,855,718,717.36 | 319.89% |
| 交易性金融负债 | - | 1,219,860.93 | -1,219,860.93 | -100.00% |
| 应付票据 | 1,899,395,166.06 | 1,393,165,085.09 | 506,230,080.97 | 36.34% |
| 应付账款 | 1,026,990,745.92 | 621,770,427.75 | 405,220,318.17 | 65.17% |
| 预收款项 | 1,176,757,960.29 | 368,554,091.56 | 808,203,868.73 | 219.29% |
| 应交税费 | -94,247,935.03 | -24,903,405.42 | -69,344,529.61 | 278.45% |
| 应付利息 | 37,182,647.43 | 2,421,138.84 | 34,761,508.59 | 1435.75% |
| 其他应付款 | 977,856,046.70 | 239,729,568.73 | 738,126,477.97 | 307.90% |
| 一年内到期的非流动负债 | - | 15,000,000.00 | -15,000,000.00 | -100.00% |
| 专项应付款 | 334,800.00 | - | 334,800.00 | |
| 预计负债 | 421,367.52 | - | 421,367.52 | |
| 递延所得税负债 | 27,562,948.80 | 752,125.65 | 26,810,823.15 | 3564.67% |
| 实收资本（或股本） | 859,840,000.00 | 798,216,804.82 | 61,623,195.18 | 7.72% |
| 资本公积 | 131,929,706.96 | 202,942,373.73 | -71,012,666.77 | -34.99% |
变动原因说明：
1、货币资金期末数比年初数增加195.14%，主要是筹资活动现金流入增加所致。
2、交易性金融资产期末数比年初数增加2826.79%，主要是所持期货套保合约期末浮动盈利增加。
3、应收票据期末数比年初数增加154.77%，主要是业务规模增长，增加银行承兑汇票的结算方式。
4、应收账款期末数比年初数增加94.98%，主要是业务规模增长，应收账款相应增加。
5、预付款项期末数比年初数增加144.47%，主要是业务规模增长，预付账款相应增加。
6、应收利息期末数比年初数减少100.00%，主要是上期利息本期已收回。
7、存货期末数比年初数增加100.58%，主要是业务规模增长，存货相应增加。
8、在建工程期末数比年初数增加1051.13%，主要是本期厦门象屿五金机电物流集散中心项目开工建设所致。
9、长期待摊费用期末数比年初数增加72.35%，主要是本期办公场所装修所致。
10、递延所得税资产期末数比年初数增加110.81%，主要是期末可抵扣暂时性差异较年初增加所致。
11、短期借款期末数比年初数增加319.89%，主要是业务规模扩大，增加贷款规模所致。
12、交易性金融负债期末数比年初数减少100.00%，主要是所持期货套保合约期末浮动亏损较年初减少所致。
13、应付票据期末数比年初数增加36.34%，主要是业务规模扩大，增加票据结算所致。
14、应付账款期末数比年初数增加65.17%，主要是业务规模增长，应付账款增加所致。
15、预收款项期末数比年初数增加219.29%，主要是业务规模增长，预收款增加所致。
16、应交税费期末数比年初数增加278.45%，主要是存货规模较年初增加，进项增值税留抵增加所致。
17、应付利息期末数比年初数增加1435.75%，主要是银行贷款规模增加，应付利息增加所致。
18、其他应付款期末数比年初数增加307.90%，主要是应付象屿集团往来款增加所致。
19、一年内到期的非流动负债期末数比年初数减少100.00%，主要是本期归还一年内到期的长期借款所致。
20、专项应付款为原夏新资产重组专项负债项目。
21、预计负债为原夏新资产重组预计负债项目。
22、递延所得税负债期末数比年初数增加3564.67%，主要是本期期货合约浮动盈利增加所致。
23、本期股本为原夏新重组后母公司股本。
24、资本公积期末数比年初数减少34.99%，主要是本期与原夏新进行资产重组所致。
二、经营变动情况
| 经营指标 | 2011年1至9月 | 2010年1至9月 | 增减额 | 增减比率 |
| 营业收入 | 23,870,593,008.95 | 17,526,810,618.17 | 6,343,782,390.78 | 36.19% |
| 营业成本 | 23,143,740,355.49 | 17,026,882,366.57 | 6,116,857,988.92 | 35.92% |
| 管理费用 | 82,657,499.34 | 55,399,951.28 | 27,257,548.06 | 49.20% |
| 财务费用 | 137,352,853.18 | 64,869,087.43 | 72,483,765.75 | 111.74% |
| 资产减值损失 | 154,142,466.36 | 16,543,748.31 | 137,598,718.05 | 831.73% |
| 公允价值变动收益 | 112,850,471.69 | 688,805.05 | 112,161,666.64 | 16283.51% |
| 营业外收入 | 11,360,526.47 | 5,919,576.04 | 5,440,950.43 | 91.91% |
变动原因说明：
1、营业收入比上年同期增加36.19%, 主要是业务规模增长所致。
2、营业成本 比上年同期增加35.92%，主要是业务规模增长所致。
3、 管理费用比上年同期增加49.20%，主要是业务规模增长，增设异地子公司以及五金机电项目开发运营，人员增加所致。
4、财务费用比上年同期增加111.74%，主要是业务规模增长，增加银行贷款所致。
5、资产减值损失 比上年同期增加831.73%，主要是三季度末大宗商品价格下跌，计提跌价准备所致。
6、公允价值变动收益比上年同期增加16283.51%，主要是因为三季度末大宗商品价格下跌，公司对远期合同及部分现货进行套期保值。
7、营业外收入比上年同期增加91.91%，主要是子公司出售房产和收到政府补助所致。
三、现金流量变动情况
| 现金流量指标 | 2011年1至9月 | 2010年1至9月 | 增减额 | 增减比率 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -956,972,554.59 | -427,339,397.26 | -529,633,157.33 | -123.94% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 95,741,532.09 | -309,476,426.72 | 405,217,958.81 | 130.94% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,767,500,622.86 | 562,757,633.89 | 1,204,742,988.97 | 214.08% |
变动原因说明：
1、经营活动产生的现金流量净额由上年同期的-427,339,397.26元上升到-956,972,554.59元，主要是业务规模扩大，各项占用增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加405,217,958.81元，主要原因有三点：（1）本报告期完成夏新资产重组，夏新截止7月末的货币资金计入“收到其他与投资活动有关的现金”，增加投资活动的现金流入；（2）本期同比上期，固定资产、无形资产的购置支出下降较大；（3）本期收回上期新股申购投资款。
3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加214.08%，主要是业务规模扩大，银行贷款增加所致。
四、每股收益计算依据：
根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号--净资产收益率和每股收益的计算及披露》 的规定，报告期公司以发行股份购买资产等方式实现非上市公司间接上市且构成反向购买，因此，报告期的每股收益计算方式如下：
（1）报告期的普通股加权平均股数＝报告期期初至购买日所处当月的加权平均股数＋购买日起次月至报告期期末的加权平均股数；
（2）报告期期初至购买日所处当月的加权平均股数＝购买方（法律上子公司）加权平均股数×收购协议中的换股比例×期初至购买日所处当月的累计月数÷报告期月份数；
（3）购买日起次月至报告期期末的加权平均股数＝被购买方（法律上母公司）加权平均股数×购买日起次月到报告期期末的累计月数÷报告期月份数。
综上，2011年1-9月份的基本每股收益=归属于本公司普通股股东的净利润÷普通股加权平均股数=164,699,486.01÷（430,000,000×7/9＋859,840,000×2/9）=0.31；
2011年7-9月份的基本每股收益=归属于本公司普通股股东的净利润÷普通股加权平均股数=41,320,023.52÷（430,000,000×1/3＋859,840,000×2/3）=0.06。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
一、报告期内，公司重大资产重组事项实施完毕，公司股票恢复上市。
2011年6月29日，中国证券监督管理委员会核准了我公司重大资产重组事项。
2011年7月6日，重大资产重组的标的资产厦门象屿物流集团有限责任公司100%股权过户至公司名下。
2011年7月13日，天健正信会计师事务所有限公司对公司本次重大资产重组进行了验资，并出具了验资报告，公司变更后的注册资本和累计股本均为人民币85,984万元。
2011年7月14日，公司向象屿集团和象屿建设发行的43,000万股人民币普通股A股已经完成了股份登记手续。2011年7月18日，厦门中院将公司139,672,203股股票由夏新电子股份有限公司（破产企业财产处置专户）执行划转至象屿集团账户。
2011年8月15日，公司向工商登记机关办理了公司名称、注册资本等事宜的变更登记手续，并取得了更新后的营业执照。公司名称变更为"福建省厦门象屿股份有限公司"。
2011年8月22日，上海证券交易所同意公司股票恢复上市申请，公司股票于2011年8月29日起在上交所恢复交易。同时，根据《上市规则》的有关规定，公司股票撤销其他特别处理。
二、公司2011年10月26日召开的第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更会计政策、会计估计的议案》，变更情况如下：
（一）、变更日期：2011年08月01日
（二）、主要变更事项及变更后的会计政策及会计估计
1、应收款项会计政策及会计估计
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司将在资产负债表日单个客户欠款余额为100万元以上（含100万元等值）的应收账款及其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
本公司将应收款项按款项性质组合为：非关联交易形成的应收款项、关联交易形成的应收款项、员工备用金、应收出口退税、应收期货保证金、押金和保证金。
组合中，非关联交易形成的应收款项，采用账龄分析法计提坏账准备，综合物流和大宗商品采购与供应业务计提比例如下，其他业务参照执行：
| 业 务 | 账龄 | 应收款项计提比例 |
| 综合物流 | 1年以内（含1年） | 0% |
| 1～2年（含2年） | 10% | |
| 2～3年（含3年） | 20% | |
| 3年以上 | 100% | |
| 大宗商品采购 与供应 | 0～6个月 | 0% |
| 7～12个月 | 2% | |
| 1～2年 | 10% | |
| 2～3年 | 20% | |
| 3～4年 | 50% | |
| 4～5年 | 80% | |
| 5年以上 | 100% |
组合中，关联交易形成的应收款项、员工备用金、应收出口退税、应收期货保证金、押金和保证金发生坏账的可能性很小，计提比例均为零。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司将在资产负债表日单个客户欠款余额为100万元以下且账龄在3年以上（或账龄在3年以下但存在明显减值细迹象）的应收款项确定为单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，坏账准备计提比例与按组合计提坏账准备的应收款项的计提比例相同。
2、存货会计政策及会计估计
（1）发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，存货的成本视具体情况采用个别计价法、先进先出法或加权平均法计算确定。
（2）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、包装物和其他周转材料采用一次转销法摊销。
3、投资性房地产会计政策及会计估计
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类 别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率 | 年折旧（摊销）率 |
| 土地使用权 | 50年或剩余年限 | 0% | 2% |
| 房屋建筑物 | 20-50年 | 0-10% | 1.8-5% |
4、固定资产会计政策及会计估计变更情况
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 资产类别 | 预计可使用年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 20-50年 | 0-10% | 1.8-5% |
| 轮船 | 10-25年 | 0-10% | 3.6-10% |
| 除轮船外的运输设备 | 4-8年 | 0-10% | 11.25-25% |
| 办公设备及其他 | 3-5年 | 0-10% | 18-33.33% |
| 机器设备 | 5-20年 | 0-10% | 4.5-20% |
5、无形资产会计政策及会计估计变更情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用平均年限法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 列举项目 | 摊销年限 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 按50年或受益年限 | 平均年限法 |
| 计算机软件 | 按2-10年或受益年限 | 平均年限法 |
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
在本公司重大资产重组中，公司控股股东厦门象屿集团有限公司对依据福建省厦门市中级人民法院（2009）厦民破字第01-9号《民事裁定书》划转获得的全体股东让渡的139,672,203股股份，以及对本公司向其定向发行的41,357.4万股股份，做出承诺：自取得上述股份之日起三年内，不转让或者委托他人管理其持有的上述股份，也不由本公司回购其持有的上述股份。
在本公司重大资产重组中，公司股东厦门象屿建设集团有限责任公司对本公司向其定向发行的1,642.6万股股份，做出承诺：自取得上述股份之日起三年内，不转让或者委托他人管理其持有的上述股份，也不由本公司回购其持有的上述股份。
报告期内，上述承诺均在履行过程中，象屿集团、象屿建设无违反该承诺的情况。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
1、公司利润分配政策为：
（1）公司实行积极地利润分配，给股东以合理的投资回报。公司董事会未作出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，公司独立董事应当对此发表独立意见；对股东违规占用公司资金的，应当扣减该股东所分配的现金利润，用以偿还其占用的资金。
（2）公司每年将根据当期的经营情况和项目投资的资金需求计划，在盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，确定合理的现金利润分配方案。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十，具体分红比例由公司董事会拟定，提交公司股东大会审议决定。
2、报告期内现金分红实施情况
报告期内公司未实施现金分红。
福建省厦门象屿股份有限公司
法定代表人:王龙雏
2011年10月31日
证券代码：600057 证券简称：象屿股份 公告编号：临2011-034号
福建省厦门象屿股份有限公司
第五届董事会第十四次会议决议公告
特别提示：本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
福建省厦门象屿股份有限公司第五届董事会第十四次会议通过电子邮件方式发出会议通知，于2011年10月26日以通讯方式召开。应到会议的董事九名，实到九名。
会议通过签署或传真表决票的方式审议通过了以下议案：
一、公司《2011年第三季度报告》
二、关于变更会计政策、会计估计的议案
本议案的详细内容见公司《关于会计政策、会计估计变更的专项说明》。
三、关于2011年度日常经营性关联交易的议案
本议案的详细内容见公司《2011年度日常经营性关联交易公告》。
本议案五名关联董事回避表决。
四、关于2011年度公司及公司控股子公司申请银行综合授信额度的议案
截止2011年9月30日，公司及公司控股子公司已取得银行综合授信额度约180亿元人民币（包括2010年12月31日未到期授信）。根据后期业务经营发展，预计在2011年度内还需增加申请约46亿元人民币银行综合授信。
同意2011年度公司及公司控股子公司根据业务发展状况向各家银行申请总额不超过等值人民币226亿元的综合授信额度。银行选择、申请额度及期限等具体事宜由公司及各子公司根据自身业务需要以及与银行协商结果确定，在总额度范围内可根据各子公司经营情况调剂使用。
五、关于2011年度为控股子公司提供担保的议案
同意2011年度公司及公司控股子公司将为各控股子公司提供贷款担保，全年担保额度不超过等值人民币80亿元（含贷款、信用证开证、银行承兑汇票、保函担保、履约担保、以自有资产抵押为控股子公司诉讼财产保全提供担保等）。
本议案的详细内容见公司《为控股子公司提供担保的公告》。
六、关于设立厦门象屿商贸管理有限责任公司的议案
同意出资1500万元设立全资控股的厦门象屿商贸管理有限责任公司（拟用名），负责象屿五金机电物流集散中心项目的经营管理工作。
本议案的详细内容见公司《对外投资公告》。
以上议案均以全票同意表决通过。第三项关联交易议案有五名关联董事回避表决，剩余董事全票表决通过，以上第三、四、五、六项议案需提交公司股东大会审批批准，公司将择期另行发出召开股东大会的会议通知。
特此公告。
福建省厦门象屿股份有限公司
董 事 会
2011年10月31日
证券代码：600057 证券简称：象屿股份 公告编号：临2011-034号
福建省厦门象屿股份有限公司
第五届监事会第十二次会议决议公告
特别提示：本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
福建省厦门象屿股份有限公司第五届监事会第十二次会议通过电子邮件的方式发出会议通知，于2011年10月26日以通讯表决方式召开。应到会议的监事五名，实到五名。
会议通过签署或传真表决票的方式审议通过了以下议案：
一、公司《2011年第三季度报告》
同意公司2011年第三季度报告，并对公司2011年第三季度报告做出如下书面审核意见：
1、公司2011年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》的各项规定；
2、公司2011年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实准确的反映公司当期的经营管理和财务状况等事项；
3、在公司监事会提出本意见之前，我们未发现参与2011年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为；
4、全体监事保证公司2011年第三季度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担连带责任。
表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。
二、关于变更会计政策、会计估计的议案
同意变更应收账款、存货、投资性房地产以及固定资产的会计政策及会计估计。监事会认为：公司董事会审议通过的关于会计政策和会计估计变更事项，其审议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定,相关变更事项符合《企业会计准则》的规定，同意公司实施该会计政策和会计估计变更。
表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。
特此公告。
福建省厦门象屿股份有限公司
监 事 会
2011年10月31日
证券代码：600057 证券简称：象屿股份 公告编号：临2011-036号
福建省厦门象屿股份有限公司
关于会计政策、会计估计变更的专项说明
特别提示：本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、会计政策、会计估计的变更情况
公司于2011年07月完成了重大资产重组的实施工作，重组后公司的经营范围发生重大变化，公司主营业务变更为大宗商品采购供应管理与综合物流服务。为了使提供的财务信息能更真实、可靠的反映公司经营状况，公司沿用了新业务的会计政策及会计估计，与公司原会计政策及会计估计比较，主要变更内容如下：
（一）变更日期：2011年08月01日
（二）主要变更事项及变更后的会计政策及会计估计
1、应收款项会计政策及会计估计
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司将在资产负债表日单个客户欠款余额为100万元以上（含100万元等值）的应收账款及其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
本公司将应收款项按款项性质组合为：非关联交易形成的应收款项、关联交易形成的应收款项、员工备用金、应收出口退税、应收期货保证金、押金和保证金。
组合中，非关联交易形成的应收款项，采用账龄分析法计提坏账准备，综合物流和大宗商品采购与供应业务计提比例如下，其他业务参照执行：
| 业 务 | 账龄 | 应收款项计提比例 |
| 综合物流 | 1年以内（含1年） | 0% |
| 1～2年（含2年） | 10% | |
| 2～3年（含3年） | 20% | |
| 3年以上 | 100% | |
| 大宗商品采购 与供应 | 0～6个月 | 0% |
| 7～12个月 | 2% | |
| 1～2年 | 10% | |
| 2～3年 | 20% | |
| 3～4年 | 50% | |
| 4～5年 | 80% | |
| 5年以上 | 100% |
组合中，关联交易形成的应收款项、员工备用金、应收出口退税、应收期货保证金、押金和保证金发生坏账的可能性很小，计提比例均为零。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司将在资产负债表日单个客户欠款余额为100万元以下且账龄在3年以上（或账龄在3年以下但存在明显减值细迹象）的应收款项确定为单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，坏账准备计提比例与按组合计提坏账准备的应收款项的计提比例相同。
2、存货会计政策及会计估计
（1）发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，存货的成本视具体情况采用个别计价法、先进先出法或加权平均法计算确定。
（2）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、包装物和其他周转材料采用一次转销法摊销。
3、投资性房地产会计政策及会计估计
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类 别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率 | 年折旧（摊销）率 |
| 土地使用权 | 50年或剩余年限 | 0% | 2% |
| 房屋建筑物 | 20-50年 | 0-10% | 1.8-5% |
4、固定资产会计政策及会计估计变更情况
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 资产类别 | 预计可使用年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 20-50年 | 0-10% | 1.8-5% |
| 轮船 | 10-25年 | 0-10% | 3.6-10% |
| 除轮船外的运输设备 | 4-8年 | 0-10% | 11.25-25% |
| 办公设备及其他 | 3-5年 | 0-10% | 18-33.33% |
| 机器设备 | 5-20年 | 0-10% | 4.5-20% |
5、无形资产会计政策及会计估计变更情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用平均年限法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 列举项目 | 摊销年限 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 按50年或受益年限 | 平均年限法 |
| 计算机软件 | 按2-10年或受益年限 | 平均年限法 |
二、本次会计政策及会计估计变更对公司的影响
本次会计政策及会计估计变更是公司进行重大资产重组所致，本次会计政策及会计估计变更能更加客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司实际，符合财政部颁布的《企业会计准则》相关规定。
根据财政部《关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》（财会函【2008】60号）和《企业会计准则讲解》（2008），公司合并财务报表自2011年8月份参照反向购买原则编制，本次会计政策及会计估计变更不会对公司定期报告净利润、所有者权益产生影响。
三、董事会对本次会计政策及会计估计变更的说明
公司董事会认为：本次会计政策及会计估计变更是公司进行重大资产重组所致，本次会计政策及会计估计变更能更加客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司实际，符合财政部颁布的《企业会计准则》相关规定。
四、独立董事意见
公司独立董事发表了如下独立意见：
本次会计政策和会计估计变更是为了使提供的财务信息能更真实、可靠的反映公司经营状况，符合国家有关法律法规和财务会计准则的要求，审议程序合法有效，没有损害公司和中小股东利益。同意本次会计政策和会计估计变更。
五、监事会意见
监事会认为：公司董事会审议通过的关于会计政策和会计估计变更事项，其审议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定,相关变更事项符合《企业会计准则》的规定，同意公司实施该会计政策和会计估计变更。
特此公告。
福建省厦门象屿股份有限公司
董 事 会
2011年10月31日
证券代码：600057 证券简称：象屿股份 公告编号：临2011-037号
福建省厦门象屿股份有限公司
2011年度日常经营性关联交易公告
特别提示：本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、2011年度日常经营性关联交易情况
2011年度日常经营性关联交易的预计情况：
单位:万元
| 关联交易类别 | 按产品或劳务等进一步划分 | 关联人 | 预计金额 | 合计 | |
| 提供服务 | 租赁 | 厦门象屿集团有限公司及其关联公司 | 租金 | 1,000 | 1,600 |
| 物流服务 | 服务费 | 400 | |||
| 代建 | 代建管理费 | 200 | |||
| 融资 | 流动资金借款 | 厦门象屿集团有限公司及其关联公司 | 融资额度 | 150,000 | 150,000 |
其中：
1、厦门象屿集团有限公司相关控股子公司为公司部分工程建设项目提供代建服务，预计合同期代建费总额约1000万元,2011年预计支付代建费200万元；
2、厦门象屿集团有限公司为公司控股子公司厦门象屿物流集团有限责任公司提供融资，预计融资额度15亿元人民币左右。
2011年度日常经营性关联交易已发生情况（截至2011年8月31日）：
单位:万元
| 关联交易类别 | 按产品或劳务等进一步划分 | 关联人 | 已发生金额 | 合计 | |
| 提供服务 | 租赁 | 厦门象屿集团有限公司及其关联公司 | 租金 | 501 | 951 |
| 物流服务 | 服务费 | 350 | |||
| 代建 | 代建管理费 | 100 | |||
| 融资 | 流动资金借款 | 厦门象屿集团有限公司及其关联公司 | 借款余额 | 54,700 | 54,700 |
二、关联方介绍和关联关系
厦门象屿集团有限公司（以下简称"象屿集团"）
法定代表人：王龙雏
注册资本：9.658亿
主营业务：物流园区建设与经营，贸易、物流及相关配套经营，房地产开发与经营。
住所：厦门现代物流园区(保税区)象兴四路21号银盛大厦9楼
公司可能与象屿集团及其下属企业发生的日常关联交易的交易对象包括但不限于：厦门象屿集团有限公司、厦门象屿建设集团有限责任公司、厦门象屿港湾开发建设有限公司、上海象屿置业有限公司、上海象屿投资管理有限公司、福建象屿房地产开发有限公司、南平象屿房地产开发有限公司、湖南象屿置业有限公司、重庆象屿置业有限公司、厦门现代码头有限公司、厦门象屿资产管理运营有限公司、厦门象屿担保有限公司、厦门大嶝对台投资发展有限公司、厦门象屿发展有限公司、厦门象屿大昌行供应链有限公司、紫金象屿（龙岩）物流有限责任公司。
上述象屿集团下属企业与本公司的关系符合相关规定，构成关联关系。
象屿集团及其关联企业最近三年生产经营情况和财务状况良好，能够履行与公司达成的各项协议，公司与其交易不存在履约风险。
三、定价政策和定价依据
交易价格遵循市场公允价格，并与非关联方交易价格一致，其中向象屿集团融资的利息按借款同期象屿集团取得银行贷款的实际利率计算。
四、交易目的和交易对公司的影响
以上各项日常关联交易均是公司正常生产经营所必需，并根据市场公允价格开展交易。公司与关联方之间的交易遵循了自愿平等、诚实守信的市场经济原则，交易没有损害公司利益和公司中小股东的利益。
以上各项日常关联交易金额占公司主营业务采购和销售额的比例均较低，公司不会因此对关联人形成依赖，公司独立性不会因此受到影响。
五、本关联交易的审议程序
1、公司第五届董事会第十四次会议审议《关于2011年度日常经营性关联交易的议案》时，五名关联董事已按有关规定回避表决。
2、公司独立董事事前审核了《关于2011年度日常经营性关联交易的议案》，同意提交董事会审议。独立董事对该议案发表如下独立意见：
该关联交易是公司因业务发展需要而进行的，协议内容合法，根据市场公允价格开展交易，符合自愿平等、诚实守信的原则，没有发现存在损害公司及中小股东利益的情况。
3、该议案需提交公司股东大会审议批准。
六、备查文件
1、第五届董事会第十四次会议决议。
2、独立董事事前认可意见。
3、独立董事独立意见。
特此公告。
福建省厦门象屿股份有限公司
董 事 会
2011年10月31日
证券代码：600057 证券简称：象屿股份 公告编号：临2011-038号
福建省厦门象屿股份有限公司
为控股子公司提供担保的公告
特别提示：本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示
● 被担保人：公司全资或控股子公司厦门速传物流发展股份有限公司、厦门国际物流中心开发有限公司、上海闽兴大国际贸易有限公司、福建省兴大进出口有限公司等
●担保金额：担保额度不超过等值人民币80亿元（含贷款、信用证开证、银行承兑汇票、保函担保、履约担保、以自有资产抵押为控股子公司诉讼财产保全提供担保等）
● 对外担保累计金额：截止2011年9月30日，公司对全资和控股子公司提供授信担保累计余额约人民币4.45亿元（含告慰函授信）
● 对外担保逾期的累计金额：无
一、担保情况概述
鉴于公司控股子公司业务规模持续扩张，为满足各子公司业务发展的需要，2011 年度公司及公司控股子公司将继续为各控股子公司提供担保，预计全年担保额度不超过等值人民币80亿元（含贷款、信用证开证、银行承兑汇票、保函担保、履约担保、以自有资产抵押为控股子公司诉讼财产保全提供担保等）。
拟对子公司担保情况如下：
单位：亿元
| 公司 | 2011年担保计划 |
| 厦门速传物流发展股份有限公司 | 1.00 |
| 厦门国际物流中心开发有限公司 | 1.50 |
| 上海闽兴大国际贸易有限公司 | 13.00 |
| 福建省兴大进出口有限公司 | 5.50 |
| 厦门象屿宝发有限公司 | 2.85 |
| 香港拓威贸易有限公司 | 14.90 |
| 天津象屿进出口贸易有限公司 | 12.00 |
| 广州象屿进出口贸易有限公司 | 5.00 |
| 厦门成大进出口贸易有限公司 | 7.00 |
| 厦门象屿太平综合物流有限公司 | 2.50 |
| 厦门象屿胜狮货柜有限公司 | 0.05 |
| 厦门特贸象屿发展有限公司 | 6.50 |
| 福州胜狮货柜有限公司 | 0.15 |
| 象屿重庆有限责任公司 | 4.00 |
| 青岛象屿进出口有限责任公司 | 2.50 |
| 厦门胜狮艺辉货柜有限公司 | 0.05 |
| 龙岩象屿物流园区开发有限公司 | 1.50 |
| 合计 | 80.00 |
二、被担保人基本情况
截止2010年12月31日，被担保人经营情况如下：
单位：元
| 子公司名称 | 主营业务 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 厦门速传物流发展股份有限公司 | 物流 | 328,095,727.76 | 133,687,140.44 | 840,795,603.31 | 16,700,139.25 |
| 厦门国际物流中心开发有限公司 | 物业租赁 | 646,502,077.95 | 266,305,066.96 | 5,727,105.15 | -8,584,348.58 |
| 上海闽兴大国际贸易有限公司 | 贸易 | 1,060,344,109.05 | 64,678,207.70 | 10,371,923,022.75 | 24,152,394.30 |
| 福建省兴大进出口有限公司 | 贸易 | 103,770,652.60 | 55,998,780.59 | 642,804,288.52 | 28,463,826.93 |
| 厦门象屿宝发有限公司 | 贸易 | 28,418,050.20 | 10,030,940.83 | 180,650,765.24 | 4,156,982.46 |
| 香港拓威贸易有限公司 | 贸易 | HKD624,473,957 | HKD303,152,734 | HKD2,713,516,139 | HKD23,423,845 |
| 天津象屿进出口贸易有限公司 | 贸易 | 214,744,854.68 | 34,595,668.08 | 2,986,762,163.89 | 16,786,998.90 |
| 广州象屿进出口贸易有限公司 | 贸易 | 195,775,416.55 | 9,591,042.79 | 2,019,731,327.81 | 16,671,003.06 |
| 厦门成大进出口贸易有限公司 | 贸易物流 | 270,043,267.41 | 27,321,744.85 | 910,855,901.31 | 10,535,038.62 |
| 厦门象屿太平综合物流有限公司 | 物流 | 68,498,716.23 | 36,924,461.49 | 87,074,196.41 | 5,729,544.43 |
| 厦门象屿胜狮货柜有限公司 | 物流 | 111,243,682.45 | 43,803,612.59 | 61,613,919.79 | 4,444,244.22 |
| 厦门特贸象屿发展有限公司 | 物流 | 51,483,405.99 | 12,450,700.00 | 122,989,747.67 | 2,987,556.85 |
| 福州胜狮货柜有限公司 | 物流 | 27,113,882.89 | 11,959,953.08 | 36,431,965.87 | 3,245,798.86 |
| 象屿重庆有限责任公司 | 贸易 | 10,001,026.50 | 10,001,026.50 | 0 | 1,026.50 |
| 青岛象屿进出口有限责任公司 | 贸易 | ||||
| 厦门胜狮艺辉货柜有限公司 | 物流 | 17,000,781.12 | 11,722,367.58 | 23,619,529.55 | 1,105,205.16 |
| 龙岩象屿物流园区开发有限公司 | 园区 | 42,207,924.58 | 36,009,894.55 | 38,866.00 | -2,245,281.18 |
注：香港拓威贸易有限公司数据取自香港黎家祥会计师事务所的报告
青岛象屿进出口有限责任公司系2011年2月设立。
三、董事会意见
被担保人均为公司核心的全资和控股子公司，经营稳定，担保计划是基于各控股子公司业务正常开展的需要，将有利于提高各子公司的资金使用效率，促进公司主营业务的持续稳定发展，符合公司整体利益。
提请股东大会授权董事长在上述额度内，根据各控股子公司实际经营和资金需求情况确定具体担保金额，并签署相关担保文件。
四、对外担保累计金额及逾期担保的累计金额
截止2011年9月30日，公司对全资和控股子公司提供授信担保余额约人民币4.45亿元（含告慰函授信），没有逾期对外担保情况。
特此公告。
福建省厦门象屿股份有限公司
董 事 会
2011年10月31日
证券代码：600057 证券简称：象屿股份 公告编号：临2011-039号
福建省厦门象屿股份有限公司
对外投资公告
特别提示：本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●投资标的名称：厦门象屿商贸管理有限责任公司（拟用名）
●投资金额和比例：公司控股子公司厦门象屿物流集团有限责任公司出资1500万元全资设立，控股比例100%。
●投资期限：长期
一、对外投资概述
1、基本情况
公司下属全资子公司厦门象屿物流集团有限责任公司目前正在厦门象屿保税区二期自有用地上开发建设“象屿五金机电物流集散中心”项目，按计划该项目将于明年五月初完工并交付使用。为了做好该项目的运营管理，更好地把控经营风险、降低项目运营成本，按照公司物流园区平台投资建设与运营管理相分离的模式，现由厦门象屿物流集团有限责任公司出资1500万元设立全资控股的厦门象屿商贸管理有限责任公司（拟用名），负责象屿五金机电物流集散中心项目的经营管理工作。
2、董事会审议情况
2011年10月26日召开的第五届董事会第十四次会议审议了《关于设立厦门象屿商贸管理有限责任公司的议案》，该议案全票同意表决通过。
3、本投资事项需提交公司股东大会审议批准。
二、投资主体的基本情况
1、公司名称：厦门象屿物流集团有限责任公司。
2、法定代表人：王龙雏。
3、注册资本：798,216,804.82元人民币。
4、住所：厦门市湖里区象屿路89号。
5、经营范围：1、物流园区相关项目的开发经营，房地产租赁服务；2、经营各类商品技术的进出口；3、批发：纺织品、棉花、饲料、服装、建筑材料、五金交电、化工材料（不含危险化学品及监控化学品）、金属材料、包装材料、室内装饰材料、日用百货、机械电子设备、汽车零配件、摩托车零配件、矿产品（国家专控产品除外）、化肥；销售：汽车（不含乘用车）、燃料油（不含成品油），收购农副产品（不含粮食、种子）；4、国际货物运输代理及咨询服务，国内货物运输代理，货物仓储及相关服务的物流代理服务,物流供应链管理咨询服务，物流信息系统开发；5、钢材仓储加工；6、批发：预包装食品、散装食品（有效期至2013年3月17日）；7、批发：甲苯-2,4-二异氰酸酯、甲苯、二甲苯、苯、苯乙烯、氢氧化钠、甲醇（有效期至2012年12月31日）。
6、与本公司的关系：本公司的全资子公司。
三、投资标的的基本情况
拟设立的厦门象屿商贸管理有限责任公司（拟用名）基本情况如下：
1、注册资本：人民币1500万元。
2、投资资金来源：自有资金。
3、经营范围拟为：建筑材料、金属材料、五金交电、办公用品批发与零售；物业管理；商务信息咨询、会务服务。（最终以工商审批为准）
4、经营期限：20年
四、对公司的影响
1、本次对外投资的资金来源全部为本公司全资子公司厦门象屿物流集团有限责任公司的自有资金，且投资金额较小，不会对公司经营业绩产生显著影响。
2、通过设立专业的运营管理公司进行运作，有利于发挥“象屿五金机电物流集散中心”项目在产品设计、项目规划、市场运营、配套服务等方面的优势，整合现有市场，促进当地五金机电商贸流通市场的产业升级。
五、备查文件目录
第五届董事会第十四次会议决议。
特此公告。
福建省厦门象屿股份有限公司
董 事 会
2011年10月31日
福建省厦门象屿股份有限公司
2011年第三季度报告