证券代码：600522 股票简称：中天科技 编号：临2012-005

江苏中天科技股份有限公司

第四届董事会第二十五次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

江苏中天科技股份有限公司（以下简称“中天科技”或“公司”）于2012年3月2日以书面形式发出了关于临时召开公司第四届董事会第二十五次会议的通知。本次临时董事会于2012年3 月6日以通讯方式召开，应参会董事9名，实际参会董事9名，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。

会议以记名投票的方式审议通过了《关于会计差错更正的议案》，并决议将本议案提请于2012年3月16日召开的公司2011年度股东大会审议。

《关于会计差错更正的议案》详细内容请见公司于2012年3月7日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（网址：www.sse.com.cn）的《江苏中天科技股份有限公司关于会计差错更正公告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

特此公告。

江苏中天科技股份有限公司

董 事 会

二○一二年三月六日

证券代码：600522 股票简称：中天科技 编号：临2012-006

江苏中天科技股份有限公司

第四届监事会第十一次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

江苏中天科技股份有限公司（以下简称“中天科技”或“公司”）于2012年3月2日以书面形式发出了关于临时召开公司第四届监事会第十一次会议的通知。本次临时监事会于2012年3 月6日以通讯方式召开，应参会监事3名，实际参会监事3名，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。

会议以记名投票的方式审议通过了《关于会计差错更正的议案》，并发表了书面意见（监事会书面意见详细内容请见中天科技于2012年3月7日刊登于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《江苏中天科技股份有限公司监事会对公司会计差错更正的书面意见》）。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

特此公告。

江苏中天科技股份有限公司

监 事 会

二○一二年三月六日

证券代码：600522 股票简称：中天科技 编号：临2012-007

江苏中天科技股份有限公司

关于会计差错更正公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据上海证券交易所《关于做好上市公司2011年年度报告工作的通知》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》的相关规定，现将江苏中天科技股份有限公司（以下简称“中天科技”或“公司”）之子公司江苏中天科技投资管理有限公司（以下简称“中天投资公司”）持有武汉光迅科技股份有限公司（以下简称“光迅科技公司”）股权会计核算的前期差错更正公告如下：

一、董事会关于会计差错事项的性质及原因的说明

截至2011年12月31日，中天科技之控股子公司中天投资公司持有光迅科技公司股权21,600,000股，持股比例为13.50%。中天投资公司在2011年度、2010年度和2009年度财务报表中，将该股权列示在长期股权投资并采用成本法核算，期末余额39,600,000.00元，投资成本为39,600,000.00元。光迅科技公司于2009年8月公开发行股票并在深圳证券交易所上市交易，该方法不符合《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》和《企业会计准则解释第3号》的规定。

二、会计差错对公司财务状况和经营成果的影响

上述前期会计差错更正事项，经中天科技四届二十五次董事会审议通过，采用追溯重述法对该项差错进行更正。根据董事会明确的对该项投资持有意图，对中天投资公司持有的光迅科技公司的股权划分为可供出售金融资产并采用公允价值计量。追溯重述后对2011年财务报表的影响情况如下：

会计差错更正的内容	批准处理情况	受影响的各个比较期间报表项目名称	累积影响数
将本公司之江苏中天投资管理有限公司持有武汉光迅科技股份有限公司股权划分为持有可供出售金融资产	该项差错经公司第四届第二十五次董事会审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行更正	可供出售金融资产	698,544,000.00
		长期股权投资	-39,600,000.00
		递延所得税负债	164,736,000.00
		资本公积	444,787,200.00
		少数股东权益	49,420,800.00

追溯重述后受影响的前期合并财务报表项目及财务指标前后变动情况如下：

1、2011年年度报告 单位：人民币元

受影响的项目	调整前金额	调整金额	调整后金额
合并资产负债表项目：
可供出售金融资产		698,544,000.00	698,544,000.00
长期股权投资	55,612,933.84	-39,600,000.00	16,012,933.84
非流动资产合计	1,960,116,642.15	658,944,000.00	2,619,060,642.15
资产总计	6,249,262,703.59	658,944,000.00	6,908,206,703.59
递延所得税负债	44,175.00	164,736,000.00	164,780,175.00
非流动负债合计	55,464,175.00	164,736,000.00	220,200,175.00
负债合计	2,177,940,855.64	164,736,000.00	2,342,676,855.64
资本公积	2,125,468,054.39	444,787,200.00	2,570,255,254.39
归属于母公司所有者权益合计	3,900,563,897.65	444,787,200.00	4,345,351,097.65
少数股东权益	170,757,950.30	49,420,800.00	220,178,750.30
所有者权益合计	4,071,321,847.95	494,208,000.00	4,565,529,847.95
负债和所有者权益总计	6,249,262,703.59	658,944,000.00	6,908,206,703.59
合并利润表项目：
其他综合收益	-1,503,525.00	-219,510,000.00	-221,013,525.00
综合收益总额	371,797,883.92	-219,510,000.00	152,287,883.92
归属于母公司所有者的综合收益总额	350,914,963.37	-197,559,000.00	153,355,963.37
归属于少数股东的综合收益总额	20,882,920.55	-21,951,000.00	-1,068,079.45
财务指标项目：	调整前	调整后	调整影响数
加权平均净资产收益率（%）	12.62	10.56	-2.06
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	12.36	10.35	-2.01
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	9.97	11.10	1.13

2、2011年一季度报告 单位：人民币元

受影响的项目	调整前金额	调整金额	调整后金额
合并资产负债表项目：
可供出售金融资产		842,400,000.00	842,400,000.00
长期股权投资	55,612,933.84	-39,600,000.00	16,012,933.84
非流动资产合计	1,617,485,329.01	802,800,000.00	2,420,285,329.01
资产总计	4,988,981,809.62	802,800,000.00	5,791,781,809.62
递延所得税负债		200,700,000.00	200,700,000.00
非流动负债合计	637,894,812.00	200,700,000.00	838,594,812.00
负债合计	2,794,910,848.32	200,700,000.00	2,995,610,848.32
资本公积	577,791,527.64	541,890,000.00	1,119,681,527.64
归属于母公司所有者权益合计	2,035,130,359.87	541,890,000.00	2,577,020,359.87
少数股东权益	158,940,601.43	60,210,000.00	219,150,601.43
所有者权益合计	2,194,070,961.30	602,100,000.00	2,796,170,961.30
负债和所有者权益总计	4,988,981,809.62	802,800,000.00	5,791,781,809.62
合并利润表项目：
其他综合收益	-1,714,777.50	-111,618,000.00	-113,332,777.50
综合收益总额	73,339,124.64	-111,618,000.00	-38,278,875.36
归属于母公司所有者的综合收益总额	71,401,118.59	-100,456,200.00	-29,055,081.41
归属于少数股东的综合收益总额	1,938,006.05	-11,161,800.00	-9,223,793.95
财务指标项目：	调整前	调整后	调整影响数
加权平均净资产收益率（%）	3.66	2.77	-0.89
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	3.53	2.67	-0.86
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	6.34	8.03	1.69

3、2011年半年度报告 单位：人民币元

受影响的项目	调整前金额	调整金额	调整后金额
合并资产负债表项目：
可供出售金融资产		697,680,000.00	697,680,000.00
长期股权投资	55,612,933.84	-39,600,000.00	16,012,933.84
非流动资产合计	1,807,620,236.10	658,080,000.00	2,465,700,236.10
资产总计	5,441,233,516.63	658,080,000.00	6,099,313,516.63
递延所得税负债	501,231.75	164,520,000.00	165,021,231.75
非流动负债合计	667,468,043.75	164,520,000.00	831,988,043.75
负债合计	3,144,799,247.31	164,520,000.00	3,309,319,247.31
资本公积	581,346,902.39	444,204,000.00	1,025,550,902.39
归属于母公司所有者权益合计	2,134,632,470.21	444,204,000.00	2,578,836,470.21
少数股东权益	161,801,799.11	49,356,000.00	211,157,799.11
所有者权益合计	2,296,434,269.32	493,560,000.00	2,789,994,269.32
负债和所有者权益总计	5,441,233,516.63	658,080,000.00	6,099,313,516.63
合并利润表项目：
其他综合收益	1,913,386.25	-220,158,000.00	-218,244,613.75
综合收益总额	210,950,243.90	-220,158,000.00	-9,207,756.10
归属于母公司所有者的综合收益总额	202,983,528.93	-198,142,200.00	4,841,328.93
归属于少数股东的综合收益总额	7,966,714.97	-22,015,800.00	-14,049,085.03
财务指标项目：	调整前	调整后	调整影响数
加权平均净资产收益率（%）	9.79	7.74	-2.05
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	8.75	6.92	-1.83
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	6.65	8.04	1.39

4、2011年三季度报告 单位：人民币元

受影响的项目	调整前金额	调整金额	调整后金额
合并资产负债表项目：
可供出售金融资产		733,320,000.00	733,320,000.00
长期股权投资	55,612,933.84	-39,600,000.00	16,012,933.84
非流动资产合计	1,895,540,332.54	693,720,000.00	2,589,260,332.54
资产总计	6,069,949,422.54	693,720,000.00	6,763,669,422.54
递延所得税负债	217,166.25	173,430,000.00	173,647,166.25
非流动负债合计	226,499,666.25	173,430,000.00	399,929,666.25
负债合计	2,069,099,462.63	173,430,000.00	2,242,529,462.63
资本公积	2,121,259,481.56	468,261,000.00	2,589,520,481.56
归属于母公司所有者权益合计	3,839,349,727.56	468,261,000.00	4,307,610,727.56
少数股东权益	161,500,232.35	52,029,000.00	213,529,232.35
所有者权益合计	4,000,849,959.91	520,290,000.00	4,521,139,959.91
负债和所有者权益总计	6,069,949,422.54	693,720,000.00	6,763,669,422.54
合并利润表项目：
其他综合收益	-5,658,581.58	-193,428,000.00	-199,086,581.58
综合收益总额	303,222,050.97	-193,428,000.00	109,794,050.97
归属于母公司所有者的综合收益总额	289,853,023.78	-174,085,200.00	115,767,823.78
归属于少数股东的综合收益总额	13,369,027.19	-19,342,800.00	-5,973,772.81
财务指标项目：	调整前	调整后	调整影响数
加权平均净资产收益率（%）	12.05	9.67	-2.38
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	10.66	8.55	-2.11
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	9.81	11.01	1.2

5、2010年年度报告 单位：人民币元

受影响的项目	调整前金额	调整金额	调整后金额
合并资产负债表项目：
可供出售金融资产		991,224,000.00	991,224,000.00
长期股权投资	55,612,933.84	-39,600,000.00	16,012,933.84

非流动资产合计	1,404,953,905.43	951,624,000.00	2,356,577,905.43
资产总计	4,734,758,526.85	951,624,000.00	5,686,382,526.85
递延所得税负债	665,848.35	237,906,000.00	238,571,848.35
非流动负债合计	448,867,660.35	237,906,000.00	686,773,660.35
负债合计	2,614,026,690.19	237,906,000.00	2,851,932,690.19
资本公积	579,506,305.14	642,346,200.00	1,221,852,505.14
归属于母公司所有者权益合计	1,963,729,241.28	642,346,200.00	2,606,075,441.28
少数股东权益	157,002,595.38	71,371,800.00	228,374,395.38
所有者权益合计	2,120,731,836.66	713,718,000.00	2,834,449,836.66
负债和所有者权益总计	4,734,758,526.85	951,624,000.00	5,686,382,526.85
合并利润表项目：
其他综合收益	-20,428,656.26	205,416,000.00	184,987,343.74
综合收益总额	438,363,693.77	205,416,000.00	643,779,693.77
归属于母公司所有者的综合收益总额	417,499,226.59	184,874,400.00	602,373,626.59
归属于少数股东的综合收益总额	20,864,467.18	20,541,600.00	41,406,067.18
财务指标项目：	调整前	调整后	调整影响数
加权平均净资产收益率（%）	23.63	18.21	-5.42
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	20.82	16.01	-4.81
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	6.12	8.12	2

6、2009年年度报告 单位：人民币元

受影响的项目	调整前金额	调整金额	调整后金额
合并资产负债表项目：
可供出售金融资产		717,336,000.00	717,336,000.00
长期股权投资	55,612,933.84	-39,600,000.00	16,012,933.84
非流动资产合计	949,328,305.87	677,736,000.00	1,627,064,305.87
资产总计	4,129,647,350.06	677,736,000.00	4,807,383,350.06
递延所得税负债	6,933,028.09	169,434,000.00	176,367,028.09
非流动负债合计	72,713,028.09	169,434,000.00	242,147,028.09
负债合计	2,270,965,142.55	169,434,000.00	2,440,399,142.55
资本公积	746,285,864.80	457,471,800.00	1,203,757,664.80
归属于母公司所有者权益合计	1,685,051,395.05	457,471,800.00	2,142,523,195.05
少数股东权益	173,630,812.46	50,830,200.00	224,461,012.46
所有者权益合计	1,858,682,207.51	508,302,000.00	2,366,984,207.51
负债和所有者权益总计	4,129,647,350.06	677,736,000.00	4,807,383,350.06
合并利润表项目：
其他综合收益	21,932,181.26	508,302,000.00	530,234,181.26
综合收益总额	407,352,067.23	508,302,000.00	915,654,067.23
归属于母公司所有者的综合收益总额	357,958,495.67	457,471,800.00	815,430,295.67
归属于少数股东的综合收益总额	49,393,571.56	50,830,200.00	100,223,771.56
财务指标项目：	调整前	调整后	调整影响数
加权平均净资产收益率（%）	24.48	22.07	-2.41
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	23.67	21.44	-2.23
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	5.25	6.68	1.43

中天科技根据上述更正内容对公司《2011年年度报告》进行了修订，并于3月8日刊登于上海证券交易所网站（网址：www.sse.com.cn），请投资者关注。因此次会计差错更正给投资都带来的不便，公司深表歉意。公司会进一步完善内控体制，督促相关工作人员及时更新知识结构，提高业务水平，杜绝此类事件的发生。

三、聘请会计师事务所的审计和专项说明情况

中兴华富华会计师事务所对会计差错更正事项，出具了《关于江苏中天科技股份有限公司持有武汉光迅科技股份有限公司股权会计核算的前期差错更正的说明》(中兴华审字〔2012〕1121002号)。本期采用追溯重述法对该项差错进行更正，即根据董事会明确的对该项投资持有意图，对持有的光讯科技公司的股权划分为可供出售金融资产并采用公允价值计量。

四、公司董事会、监事会、独立董事关于本次会计差错更正的意见

公司第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于会计差错更正的议案》。

公司董事会认为：本次公司对发生的会计差错进行更正，并根据有关会计准则和制度的规定恰当地进行了会计处理，符合《企业会计准则》的规定。公司应加强内部控制制度的建设与实施，规范财务核算，切实提高财务信息质量，保证会计核算真实准确地反映公司投资成本和收益，杜绝类似情况的发生。

公司独立董事认为：此次会计差错的调整，符合公司实际投资状况，对会计差错的会计处理也符合会计准则的有关规定，同意该项会计差错更正的处理。

公司第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于会计差错更正的议案》。

监事会认为：本次会计差错更正处理，依据充分，符合法律、法规、财务会计制度的有关规定，监事会同意董事会关于就该事项做出的进行会计差错调整的意见，以及就其原因和影响所做的说明。在今后的工作中，监事会加强对公司财务重大事项予以密切关注，维护投资者的权益。

五、备查文件

1、《江苏中天科技股份有限公司四届二十五次董事会决议公告》

2、《江苏中天科技股份有限公司四届十一次监事会决议公告》

特此公告。

江苏中天科技股份有限公司

董 事 会

2012年3月6日