(上接B25版)
2008年以来，公司已先后开发了具有国际先进水平的胶原蛋白、干海参、即食海参、液态海参、海参肽5条水产品深加工生产线，下一步目标主要以大宗海洋低值鱼、虾、贝类资源和水产食品加工副产物资源为开发对象，利用定向酶工程技术、膜分离技术和低温干燥技术等高技术手段，提取、定向可控酶解、梯级分离蛋白质及其活性肽制品，并联动进行活性保护与相关活性试验，最终获得系列高附加值和高技术含量的海洋系列蛋白质及其活性肽制品，可用于营养食品、婴幼儿食品、病员食品、健康食品、化妆品等。
（3）发展低碳高效生态养殖技术，实现海水养殖可持续发展
针对我国粗放型养殖模式造成的病害问题、环境恶化问题和安全质量问题，积极发展基于生态系统的海水养殖模式，保证生产安全、环境安全、产品安全。未来几年继续推进基于生态系统的海底牧场相关项目，进行“立体式”海洋资源开发，通过人工鱼礁的投放和人工藻场的构建改善海洋环境，为动植物营造良好的生态环境，为海洋生物提供繁殖、生长发育、索饵等生息场所；通过多层次综合养殖模式的开发，达到保护、增殖生物资源的目的，实现生态养殖，真正实现我国海洋渔业从“资源掠夺型”向“耕海牧渔型”的转变。项目建设过程中，重点进行养殖环境的生态调控、污染物控制与环境修复、生态养殖生产设施设备开发、人工藻场构建等关键技术的研发，形成与环境友好的新产业技术体系，建立相应的生产技术标准和设施建设标准。
（4）国际化经营
公司将在立足国内市场的前提下，积极拓展国际销售渠道，在各类海外市场积极寻求新的合作伙伴，扩大合作范围，研究把握国外目标市场发展态势，超前培育开发适销对路的名优新特品种，海珍品与传统养殖品种并举，推动国外市场对公司养殖海珍品的需求。
7、实现公司未来发展战略和经营目标实现的风险因素及对策
（1）加工出口业务行业波动风险
劳动力成本升高、国际经济变化的不确定性使得出口贸易市场形势不容乐观，公司的水产品加工出口业务面临着行业波动风险。
拟采取的对策和措施：
随着加工出口业务规模扩张，市场准入门槛会越来越高，竞争将更加激烈。水产品加工企业的综合实力包括规模、技术装备、产品质量及各种市场准入许可、企业信誉及销售渠道和客户资源都将是参与竞争的关键因素，一些不具备上述条件的中小企业将可能被挤出市场。公司将凭借多年来的稳健经营、良好的信誉、稳定的供货渠道和客户资源、主要出口国的市场准入许可，进一步扩大市场份额。同时，大力开拓产品国内消费市场，尽快实现产业结构调整，降低加工出口业务对国际需求的依赖。
（2）人民币升值及汇率变动风险
报告期内人民币汇率相对稳定，出于对通胀的预期，公司可能面临人民币升值风险。公司水产品加工业务分为来料加工和进料加工，涉及来料加工收取加工费，如果以外币计价的加工费保持不变，人民币升值将直接降低折价为人民币的加工费收入；进料加工的原材料购进一次性储备数量过大，存货周转期过长，人民币升值将导致原材料成本升高，降低公司加工业务的毛利率；人民币升值也会对公司外币存款及应收账款造成一定的汇兑损失。若人民币升值，在公司不能将人民币升值的负面影响通过提高公司出口加工费和出口产品的外币价格转嫁给客户的情况下，将对公司经营业绩产生不利影响。
防范措施：
① 密切关注和研究国际外汇市场的发展动态，并据此选择有利的货款结算币种和结算方式。
② 进一步增强外汇风险意识，提高对外汇市场的研究和预测能力，加强进出口的业务管理，尽量开展远期结汇、售汇业务，以规避人民币升值和汇率变动风险。
③ 充分利用公司规模、技术、品牌及强有力的食品安全保障，争取在价格、币种、结算周期谈判协商机制中的话语权。
（3）公司养殖业务特有风险
① 海水养殖产品的疾病传播风险
环境污染、生物传染、养殖品种种质退化以及人为失误等因素都有可能引发养殖品种疾病的爆发。据统计，目前我国人工养殖的鱼、虾、蟹、鳖、蛙等水产动物的病害多达200种以上，每年因病害造成的直接经济损失上百亿元。公司募集资金投资项目建成投产后，养殖海域面积集约化程度较高，尤其是海参养殖，如果疾病预防、监测、治疗不及时，导致病情发生并大范围的扩散、传播，会给公司经营业绩带来不利影响。
② 养殖水域的环境污染风险
公司养殖水域位于山东省烟台海区，属黄渤海海域，随着经济的发展，城乡一体化建设进程加快，工农业生产不断拓展和气候变化，如果渔业环保监控不力，可能发生水体严重富营养化、水质污染、产生赤潮、浒苔等情况。公司募集资金投资项目主要位于烟台周边海域，虽然省市各级海洋渔业主管部门加大了对海洋渔业生态环境的保护力度和渔业水域污染事故的调查处理力度，历史上未发生过赤潮，水质达到了国家一类养殖水质标准，但一旦发生，将会给公司的经营业绩带来不利影响。
③ 海洋自然灾害风险
公司海水养殖基地均靠近海岸线，其中海带苗和菱鲆鱼的工厂化养殖基地紧邻海边，海参成参则采用围堰养殖、底播增殖的方式进行养殖，养殖项目使用近海海域，因此公司海水养殖受自然环境的影响较大，对周边海洋环境具有较强的依赖性，如周围海域遇特大暴雨、海啸和台风等自然灾害，则可能导致海水冲击养殖基地内的各种养殖品种，并可能引发养殖海域水质变化，从而给公司造成损失。
拟采取的对策和措施：
公司养殖水域具有区位优势，远离城区，远离污染源，无有机物质排放，水域面积广阔，水流循环畅通，达到国家一类养殖水质标准，为公司创造了良好的经营环境。
公司海带育苗、海珍品育苗、名贵鱼养殖实行工厂化养殖，基本上使用深约80-100米的地下海水，水温常年稳定在14-15℃，盐度25-28％。。烟台临海地下海水资源丰富，水质稳定，是我国北方地下海水资源最佳的区域之一。同时采取了中科院海洋研究所最新设计的工厂化养殖水处理系统，减少了地下水抽取量，保证了水资源的合理利用。
公司海参养殖基地位于黄渤海海域，海参围堰养殖部分在低潮线附近，采用围塘、围堰纳潮取水方式进行养殖，有效保证养殖区内水深，有效避免赤潮、浒苔的影响。同时，采用物理、化学和生物手段调节水质，有效避免病害物产生的可能性。
（4）质量控制风险
食品质量安全关系到消费者的身体健康和生命安全。公司养殖产品目前主要在国内销售，加工产品主要出口国际市场，其中出口欧洲市场的金额最高，而欧洲是全球对食品质量安全要求最严格的地区之一。如果公司在质量控制上出现问题，将会给公司产品销售和公司信誉带来严重的负面影响。
拟采取的对策及措施：
公司一直把质量控制作为公司头等大事来抓，已经建立起一套完整、严密的质量控制体系，多年来产品质量稳定，没有出现任何重大产品质量问题。另一方面，公司积极推行标准化生产和管理，主要产品均按照国家或国际相关标准的要求进行生产。公司先后通过了欧盟卫生注册、IFS国际食品供应商标准认证、美国HACCP质量体系认证、ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、英国BRC标准认证，ETI认证。公司海水养殖基地获山东省无公害水产品产地认定，大菱鲆、海参（刺参）获无公害农产品认证。
（5）税收政策调整的风险
公司是经省科学技术厅、省财政厅、省国税局、省地税局联合认定的高新技术企业，目前享受增值税、所得税减免优惠政策和出口退税政策。若未来公司执行的税收政策发生变动，将对公司经营业绩产生影响。
拟采取的对策和措施：
目前根据相关规定，高新技术企业实行三年一期的复审制度，复审通过将继续享受有关优惠政策。公司已经在2011年通过复审，未来将严格按照高新技术企业标准不断提高经营管理水平，保证复审通过，从而继续获得相应的税收优惠政策。
二、报告期内公司募集资金使用情况
公司前次募集资金已于2010年使用完毕，报告期内公司无募集资金使用情况。
三、会计师事务所意见及会计政策、会计估计变更
（一）公司财务报表经山东天恒信有限责任会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的审计报告。
（二）报告期内，公司无重大会计政策、会计估计变更事项。
四、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内公司董事会共召开五次会议，会议情况及决议内容如下：
1、2011年4月7日，公司召开第四届董事会第二次会议，审议通过以下议案：
（1）公司2010年度董事会工作报告
（2）公司2010年度财务决算报告
（3）公司2010年度利润分配预案
（4）关于公司续聘会计师事务所并支付其报酬的议案
（5）关于公司董事、监事报酬的议案
（6）关于公司高级管理人员报酬的议案
（7）会计师事务所从事公司2010年度审计工作总结报告
（8）公司2010年度募集资金使用情况专项报告
（9）公司2010年度内部控制自我评价报告
（10）关于为烟台山海食品有限公司流动资金贷款和贸易融资提供担保的议案
（11）关于赵玉山先生辞职的议案
（12）关于提名董事候选人的议案
（13）公司章程修正案
（14）公司2010年年度报告及年报摘要
（15）关于召开公司2010年度股东大会的议案
会议决议公告刊登于2011年4月8日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。
2、2011年4月25日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《公司2011年第一季度报告》。
会议决议公告刊登于2011年4月26日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。
3、2011年7月27日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《公司2011年半年度报告》。
会议决议公告刊登于2011年7月28日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。
4、2011年9月22日，公司召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《公司内部控制规则落实情况自查报告》。
会议决议公告刊登于2011年9月23日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。
5、2011年10月24日，公司召开第四届董事会第六次次会议，审议通过了《公司2011年第三季度报告》
会议决议公告刊登于2011年10月25日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。
（二）董事会审计委员会履职情况汇总报告
1、2010年度财务报告审核及发表意见情况
（1）公司董事会审计委员会于2011年2月25日对公司2010年度会计报表进行了初步审核并发表如下意见：
会议认为，公司会计报表的编制基本符合《企业会计准则》和其他相关规定的要求，会计政策与会计估计基本合理，基本反映了公司的资产情况、经营情况及现金流量情况，同意提交给担任公司2010年度会计报表审计工作的会计师事务所进行初审。
（2）会计师事务所进场后，公司董事会审计委员会分别于2月25日、3月17日两次到审计现场与会计师进行沟通和督促，在接到会计师事务所对公司年度会计报表的初审意见后，组织召开独立董事与会计师事务所见面会，并对会计报表涉及项目做出相应的完善。
（3）公司董事会审计委员会于2010年3月17日再次对公司2010年度会计报表进行了审阅并发表如下意见：
公司2010年度的会计报表编制符合《企业会计准则》的要求，各项支出合理，收入、费用和利润的确认真实、准确，有关提留符合法律、法规和有关制度规定，真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。
2、2011年3月26日，审计委员会召开2011年第一次会议，审议通过了《公司2010年度财务决算报告》、《会计师事务所从事公司2010年度审计工作的总结报告》、《公司续聘会计师事务所并支付其报酬的议案》、《公司2010年度内部控制自我评价报告》、《公司董事会审计委员会2010年度履职情况汇总报告》、《公司2010年度募集资金使用情况专项报告》。
3、2011年4月5日，审计委员会召开2011年第二次会议，审议通过了《公司2011年第一季度报告》。
4、2011年7月20日，审计委员会召开2011年第三次会议，审议通过了《公司2011年半年度报告》。
5、2011年10月13日，审计委员会召开2011年第四次会议，审议通过了《公司2011年第三季度报告》。
6、审计委员会日常工作履职情况
审计委员会在日常工作中严格按照《审计委员会工作细则》执行工作规程，每次会议结束后，及时向董事会报告相关工作的进展和执行情况，并将相关议案提交董事会审议。
（四）董事会薪酬与考核委员会履职情况
2011年3月26日，薪酬与考核委员会召开2011年第一次会议，审议通过《关于公司高级管理人员报酬的议案》、《关于公司董事报酬的议案》。
（五）董事会提名委员会履职情况
2011年4月6日，提名委员会召开2011年第一次会议，审议通过《关于提名公司董事候选人的议案》
五、本报告期利润分配预案
公司会计报表经山东天恒信有限责任会计师事务所审计，2011年度归属于母公司所有者的净利润95,500,483.44元，按照《公司章程》规定，提取法定盈余公积8,838,814.25元，加年初未分配利润198,838,588.67元，可供股东分配的利润为285,500,257.86元。
董事会建议2011年利润分配预案为：以公司2011年12月31日总股本24,385万股为基数，向全体股东每十股派发现金2元（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本。
上述分配预案需提交公司年度股东大会审议。
六、公司近三年利润分配情况
（一）近三年利润分配方案或预案
2011年度利润分配预案见本节“五、本报告期利润分配预案”。
2010年度利润分配方案为：公司2010年度不分配现金红利，不送股且不进行资本公积金转增股本。剩余未分配利润加以前年度滚存的未分配利润暂用于公司滚动发展。
2009年度利润分配方案为：公司2009年度不分配现金红利，不送股且不进行资本公积金转增股本。剩余未分配利润加以前年度滚存的未分配利润暂用于公司滚动发展。
（二）前三年现金利润分配情况
单位：人民币元
分红年度_现金分红金额（含税）_分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润_占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率_年度可分配利润
2010年_0.00_73,360,702.35_0.00%_198,838,588.67
2009年_0.00_55,304,246.73_0.00%_133,000,404.87
2008年_7,315,500.00_45,880,876.51_15.94%_150,974,705.66
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%）_12.57
七、内幕信息知情人登记管理制度建立执行情况
经公司2010年4月13日召开的第三届董事会第十五次会议审议批准，制定了《公司内幕信息知情人登记管理制度》，明确规定公司在定期报告编制过程中，如需对外报送公司未公开内容的数据、信息时，经办负责人应将相关情况及时报备至公司证券部，并要公司外部相关人员填写《公司内幕信息知情人登记表》，同时提示公司外部内幕信息知情人遵守有关法律法规。公司证券部严格执行内幕信息知情人名单报备制度，根据深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第24号：内幕信息知情人报备相关事项》的要求及时向证监局和交易所报备《公司内幕信息知情人登记表》。
八、报告期董监高违规买卖公司股票情况
报告期内公司副总经理丛义周先生发生六个月内买卖公司股票，造成短线交易的情况，该次交易行为未获得收益。公司于2011年3月4日在指定媒体披露了《关于公司高管买卖股票情况的公告》（临2011-002），并郑重向广大投资者致歉，公司将在今后的工作中进一步加强董事、监事、高级管理人员对《公司法》、《证券法》及深圳证券交易所有关法规的学习，避免同类事件再次发生。
5.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
■
5.3 报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
§6 财务报告
6.1 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
6.2 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
6.3 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
6.4 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.5 对2012年1-3月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
山东东方海洋科技股份有限公司
董事会
2012年3月27日
法定代表人：车轼
签字：