股票简称：江中药业 证券代码：600750 编号：临2012-007

  江中药业股份有限公司

  第五届第二十六次董事会决议公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  江中药业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十六次会议于2012年3月29日召开，会议通知于3月19日以书面形式发出，全体董事以通讯方式参会及表决。本次会议召集召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会董事认真审议，审议通过了以下决议：

  一、 《公司内部控制规范实施工作方案》

  表决情况：11票同意，0票反对，0票弃权，通过本议案。

  详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

  二、 关于受让孙公司股权的议案

  表决情况：11票同意，0票反对，0票弃权，通过本议案。

  为理顺内部投资管理关系，完善法人治理结构，减少中间管理层次，公司拟受让孙公司宁夏朴卡酒业有限公司（下称：宁夏公司）45%股权（另外55%股权由本公司直接持有）及赣州恒生酒业有限公司（下称：赣州公司）100%股权。

  受让宁夏公司股权以2011年12月31日账面价值为依据，对应价格为808万元；赣州公司于2012年成立，尚未开展运营，因此以其出资额为依据受让其股权，价格为1000万元。

  由于交易对方江西江中食品有限责任公司为公司全资子公司，本次受让不涉及关联交易；同时，上述宁夏公司及赣州公司在本次受让前均已属上市公司合并报表范围，因此，受让完成后对公司合并财务报表不构成影响。

  三、 关于资产损失核销的议案

  表决情况：11票同意，0票反对，0票弃权，通过本议案。

  根据相关规定，公司决定对余干在建工程损失进行核销处理，具体情况如下：

  （一）核销的基本情况

  2003年，公司在余干建立普药生产基地，因生产经营发生变化于2004年底停工，该基地基础建设投入共计5,229,385.23元。2008年，公司根据《企业会计准则第8号-资产减值》及《企业会计准则第1号-存货》的规定，经第四届第十八次董事会决议批准，对该在建工程的基础建设投入计提了3,969,785.23元减值准备。

  2010年，根据余干县县城规划建设要求，余干县政府决定征用公司位于城西工业园区的土地，并按照《国务院城市房屋拆迁管理条例》、《江西省实施<中华人民共和国土地管理>办法》及其他有关法律、法规的规定，支付补偿款9,085,200元。2011年底，公司收到余干县政府支付的补偿款9,085,200元。

  公司按照《企业会计准则第4号-固定资产》、《企业会计准则第8号-资产减值》的规定，拟核销该项在建工程。对于收到的补偿款，按照《企业会计准则第16号-政府补助》、《会计准则解释第3号》的规定，将全额计入“递延收益”科目。

  （二）对当期利润的影响

  此次拟核销的在建工程5,229,385.23元，其中已计提减值准备3,969,785.23元，对2011年利润的影响数为1,259,600元。

  （三）独立董事意见

  经认真审阅《关于资产损失核销的议案》的内容并充分了解相关处理依据后，我们认为公司本次资产损失核销遵循了财务会计要求的谨慎性原则，核销程序合法、依据充分，有利于公允反映公司的财务状况及经营成果，没有损害公司及中小股东利益。因此，我们同意本次资产损失核销事项。

  （四）监事会意见

  根据《企业会计准则》、中国证监会《关于上市公司做好各项资产减值准备等事项的通知》及《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》要求，监事会经认真审阅《关于资产损失核销的议案》的内容并充分了解相关处理依据后，认为：公司此次资产损失核销，符合公司的实际情况，程序合法、依据充分，同意本次资产损失核销事项。

  特此公告。

  江中药业股份有限公司

  董事会

  2012年3月29日

  股票简称：江中药业 证券代码：600750 编号：临2012-008

  江中药业股份有限公司

  第五届第二十次监事会决议公告

  本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  江中药业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第二十次会议于2012年3月29日下午13：30在公司会议室召开，会议通知于3月19日以书面形式发出，会议应到监事3人，实到3人。本次会议由监事会主席刘立新先生主持，会议召集召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会监事认真讨论，审议通过了《关于资产损失核销的议案》。

  根据《企业会计准则》、中国证监会《关于上市公司做好各项资产减值准备等事项的通知》及《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》要求，监事会经认真审阅《关于资产损失核销的议案》的内容并充分了解相关处理依据后，认为：公司此次资产损失核销，符合公司的实际情况，程序合法、依据充分，同意本次资产损失核销事项。

  江中药业股份有限公司

  监事会

  2012年3月29日