(上接B6版)
5.2.2 信托项目利润及利润分配汇总表
编制单位:安徽国元信托有限责任公司 2011年度 单位:人民币万元
项 目 | 本年金额 | 上年金额 |
1.营业收入 | 390035.58 | 241816.00 |
1.1利息收入 | 297360.05 | 151189.99 |
1.2投资收益 | 92329.80 | 72890.86 |
1.2.1其中:对联营企业和合营企业投资收益 | - | - |
1.3公允价值变动收益 | - | - |
1.4租赁收入 | - | - |
1.5汇兑收益 | - | - |
1.6其他收入 | 345.73 | 17735.15 |
2.支出 | 31594.49 | 20255.25 |
2.1营业税金及附加 | - | - |
2.2受托人报酬 | 25416.75 | 14350.51 |
2.3保管费 | 2928.47 | 2205.80 |
2.4投资管理费 | 144.50 | 55.00 |
2.5销售服务费 | 1521.54 | 239.57 |
2.6交易费用 | 1.17 | 0.67 |
2.7资产减值损失 | - | - |
2.8其他费用 | 1582.06 | 3403.70 |
3.信托净利润 | 358441.09 | 221560.75 |
4.其他综合收益 | - | - |
5.综合收益 | 358441.09 | 221560.75 |
6. 加:期初未分配信托利润 | 24836.91 | 10897.61 |
7.可供分配的信托利润 | 383278.00 | 232458.36 |
8. 减:本期已分配信托利润 | 370907.48 | 207621.45 |
9.期末未分配信托利润 | 12370.52 | 24836.91 |
单位负责人:过仕刚 财务负责人:朱先平 会计机构负责人:朱先平
6. 会计报表附注
6.1 报告年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化
报告年度公司会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。
6.2 或有事项说明
报告期内,公司未发生对外担保及其他或有事项。
6.3 重要资产转让及其出售的说明
报告期内,公司未发生重要资产转让及出售情况。
6.4 会计报表中重要项目的明细资料
6.4.1 自营资产经营情况
6.4.1.1按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的期初数、期末数
表6.4.1.1 单位:人民币万元
信用风险资产五级分类 | 正常类 | 关注类 | 次级类 | 可疑类 | 损失类 | 信用风险资产合计 | 不良资产合计 | 不良资产率(%) |
期初数 | 34554.43 | 265.91 | - | 0.40 | 1003.90 | 35824.64 | 1004.30 | 0.31 |
期末数 | 52903.78 | 34.01 | - | 230.35 | 280.08 | 53448.22 | 510.43 | 0.15 |
注:不良资产合计=次级类+可疑类+损失类
6.4.1.2各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数
表6.4.1.2 单位:人民币万元
期初数 | 本期计提 | 本期转回 | 本期核销 | 期末数 | |
贷款损失准备 | 697.73 | - | - | 697.73 | - |
一般准备 | - | - | - | - | - |
专项准备 | 697.73 | - | - | 697.73 | - |
其他资产减值准备 | 668.56 | -25.43 | - | 0.40 | 642.73 |
可供出售金融资产减值准备 | - | - | - | - | - |
持有至到期投资减值备 | - | - | - | - | - |
长期股权投资减值准备 | - | - | - | - | - |
坏账准备 | 533.40 | -25.43 | - | 0.40 | 507.57 |
投资性房地产减值准备 | - | - | - | - | - |
6.4.1.3按照投资品种分类,固有股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的期初数、期末数
表6.4.1.3 单位:人民币万元
自营股票 | 基金 | 债券 | 长期股权投资 | 其他投资 | 合计 | |
期初数 | 8468.75 | 672.19 | - | 269953.69 | - | 279094.63 |
期末数 | 6861.79 | 447.74 | - | 274153.67 | - | 281463.20 |
6.4.1.4 按投资入股金额排序,前五名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动及投资收益情况等
表6.4.1.4 单位:人民币万元
企业名称 | 占被投资企业权益的比例 | 主要经营活动 | 投资损益 |
1、国元证券股份有限公司 | 15.69% | 证券经纪、证券买卖 | 8827.19 |
2、池州九华农村商业银行 | 19.92% | 吸收存款、发放贷款、票据承兑、贴现 | 640.00 |
3、淮南通商农村合作银行 | 21.09% | 吸收存款、发放贷款、票据承兑、贴现 | 113.43 |
4、安徽桐城农村合作银行 | 14.93% | 吸收存款、发放贷款、票据承兑、贴现 | 304.69 |
5、芜湖浩研房地产有限公司 | 27.54% | 房地产开发、销售 | - |
6.4.1.5前五名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等
表6.4.1.5
企业名称 | 占贷款总额的比例 | 还款情况 |
1、蚌埠经济开发区投资有限公司 | 29.76% | 正常 |
2、合肥东部新城建设投资有限公司 | 23.81% | 正常 |
3、淮南民生置业有限公司 | 22.62% | 正常 |
4、安徽安兴发展股份有限公司 | 11.90% | 正常 |
5、安徽邵峰实业集团股份有限公司 | 5.95% | 正常 |
6.4.1.6 表外业务的期初数、期末数;按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露表外业务的期初、期末数情况
表6.4.1.6 单位:人民币万元
表外业务 | 期初数 | 期末数 |
担保业务 | - | - |
代理业务(委托业务) | - | - |
其他 | - | - |
合 计 | - | - |
6.4.1.7 公司当年的收入结构
表6.4.1.7 单位:人民币万元
收 入 结 构 | 金 额 | 占比(%) |
手续费及佣金收入 | 26866.81 | 62.69 |
其中:信托手续费收入 | 25499.21 | 59.49 |
投资银行业务收入 | 1376.06 | 3.19 |
利息收入 | 3923.61 | 9.15 |
其他业务收入 | 294.90 | 0.69 |
其中:计入信托业务收入部分 | - | - |
投资收益 | 11197.34 | 26.12 |
其中:股权投资收益 | 10657.63 | 24.86 |
证券投资收益 | 539.71 | 1.26 |
其他投资收益 | - | - |
公允价值变动收益 | 84.79 | 0.20 |
营业外收入 | 492.44 | 1.15 |
收入合计 | 42859.89 | 100.00 |
注:①手续费及佣金收入、利息收入、其他业务收入、投资收益、营业外收入均应为损益表中的一级科目,其中手续费及佣金收入、利息收入、营业外收入为未抵减掉相应支出的全年累计实现收入数。②其他业务收入中包含汇兑收益、租赁收入等。
6.4.2 信托财产管理情况
6.4.2.1 信托资产的期初数、期末数
表6.4.2.1 单位:人民币万元
信托资产 | 期初数 | 期末数 |
集合 | 352887.05 | 640620.13 |
单一 | 3215899.55 | 5850707.91 |
财产权 | 27278.74 | 44420.05 |
合 计 | 3596065.34 | 6535748.09 |
6.4.2.1.1 主动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数
表6.4.2.1.1 单位:人民币万元
主动管理型信托资产 | 期初数 | 期末数 |
证券投资类 | 22985.70 | 228206.36 |
股权投资类 | 307851.78 | 495002.86 |
融资类 | 1493147.89 | 1841118.96 |
事务管理类 | - | - |
合 计 | 1979084.55 | 2763225.25 |
6.4.2.1.2 被动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数
表6.4.2.1.2 单位:人民币万元
被动管理型信托资产 | 期初数 | 期末数 |
证券投资类 | - | - |
股权投资类 | 350001.18 | 671828.36 |
融资类 | 1234129.88 | 3044802.87 |
事务管理类 | 32849.73 | 44420.05 |
合 计 | 1616980.79 | 3772522.84 |
6.4.2.2 本年度已清算结束信托项目
6.4.2.2.1 本年度已清算结束信托项目
表6.4.2.2.1 单位:人民币万元
已清算结束信托项目 | 项目个数 | 实收信托合计金额 | 加权平均实际年化收益率 |
集合类 | 17 | 102307.00 | 6.04% |
单一类 | 92 | 2264049.70 | 5.44% |
财产管理类 | 5 | 17138.82 | 172.12% |
注:加权平均实际年化收益率=(信托项目1 的实际年化收益率×信托项目1 的实收信托+……+信托项目n 的实际年化收益率×信托项目n 的实收信托)/(信托项目1 的实收信托+……+信托项目n 的实收信托)×100%
6.4.2.2.2 本年度已清算结束的主动管理型信托项目
表6.4.2.2.2 单位:人民币万元
已清算结束信托项目 | 项目个数 | 实收信托合计金额 | 加权平均实际年化信托报酬率 | 加权平均实际年化收益率 |
证券投资类 | - | - | - | - |
股权投资类 | 1 | 6000.00 | 3.60% | 6.15% |
融资类 | 46 | 847880.70 | 0.43% | 5.13% |
事务管理类 | - | - | - | - |
注:加权平均实际年化收益率=(信托项目1 的实际年化收益率×信托项目1 的实收信托+……+信托项目n 的实际年化收益率×信托项目n 的实收信托)/(信托项目1 的实收信托+……+信托项目n 的实收信托)×100%
6.4.2.2.3 本年度已清算结束的被动管理型信托项目
表6.4.2.2.3 单位:人民币万元
已清算结束信托项目 | 项目个数 | 实收信托合计金额 | 加权平均实际年化信托报酬率 | 加权平均实际年化收益率 |
证券投资类 | - | - | - | - |
股权投资类 | 4 | 60700.00 | 0.32% | 6.60% |
融资类 | 45 | 1369992.00 | 0.25% | 5.59% |
事务管理类 | 5 | 17138.82 | 1.85% | 172.12% |
6.4.2.3 本年度新增的信托项目
表6.4.2.3 单位:人民币万元
新增信托项目 | 项目个数 | 实收信托合计金额 |
集合类 | 58 | 438494.29 |
单一类 | 329 | 5756523.89 |
财产管理类 | 7 | 40186.17 |
新增合计 | 394 | 6235204.35 |
其中:主动管理型 | 182 | 2266096.89 |
被动管理型 | 212 | 3969107.46 |
注:本年新增信托项目指在本报告年度内累计新增的信托项目个数和金额。包含本年度新增并于本年度内结束的项目和本年度新增至报告期末仍在持续管理的信托项目,包含本年度开放式产品金额。
6.4.2.4 信托业务创新成果和特色业务有关情况
国元信托在资产管理规模不断扩大、盈利能力不断提高、业务覆盖范围不断延伸的基础上,高度重视业务创新工作的开展,注重发挥信托的创新特质,积极提升自身的财富管理能力,转型升级产品设计和业务品种。
2011年,公司在信托业务经营领域和信托业务品种开发上主动创新,不断取得突破,推出了多款具有创新特质的产品:发行了保障房建设、矿产资源、光伏产业等领域的信托产品;运用资产证券化原理设计发行了“租赁公司租金受益权”和“资产转让”的准资产证券化信托产品;运用信托+私募的方式设计发行了“皖江城市带承接产业转移投资基金集合信托计划”;以基金化原理设计发行了“创新中小企业贷款信托计划”,以信托资产包支持众多小微企业的发展,获得融资方和市场的欢迎和赞许。此外,公司关于白酒信托、艺术品投资等另类信托产品正在打造中。
向银监会申请设立资产管理公司已获得批复同意;向银监会申请QDII业务资格正在加紧推进。
6.4.2.5 本公司履行受托人义务情况
公司作为受托人,严格按照《信托法》、《信托公司管理办法》、《信托公司集合资金信托计划管理办法》及信托文件对受托人义务的规定,在管理信托财产时,恪尽职守,履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务,为受益人的最大利益处理信托事务。
公司将信托财产与其固有财产分别管理、分别记帐,并将不同委托人的信托财产设立信托专户,单独记账,单独核算。
根据信托文件的规定,及时履行定期信托计划的信息披露及报告事项。每个信托计划设立后5个工作日内,就信托资金规模在公司网站公告。并按照信托合同的规定,定期将信托资金运用及收益情况公告。信托合同终止时,根据信托合同的规定,以信托财产为限向受益人支付信托财产及收益。同时,公司严格根据银监会的要求,在信托终止后十个工作日内作出处理信托事务的清算报告。
根据《信托法》要求,妥善保管处理信托事务的完整记录、原始凭证及有关资料,保存期自本信托终止之日起十五年。同时对委托人、受益人以及处理信托事务的情况和资料依法保密。
报告期内,公司管理的信托项目运作正常,全年到期清算信托项目238.35亿元,全部安全、按期交付受益人,未出现因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况。信托业务稳健发展,无任何信托财产损失。
6.5 关联方关系及其交易的披露
6.5.1 关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等
表6.5.1 单位:人民币万元
关联交易方数量 | 关联交易金额 | 定价政策 | |
合 计 | 4 | 3711.81 | 市场公允价 |
6.5.2关联交易方与本公司的关系性质,关联交易方的名称、法定代表人,注册地址、注册资本及主营业务等
表6.5.2 单位:人民币万元
关系性质 | 关联方名称 | 法定代表人 | 注册地址 | 注册资本 | 主营业务 |
母公司 | 安徽国元控股(集团)有限责任公司 | 过仕刚 | 安徽省合肥市寿春路179号 | 300000.00 | 受权管理国有资产,资本运营,收购兼并等 |
同受母公司控制 | 安徽国元投资有限责任公司 | 邵文革 | 安徽省合肥市宿州路20号 | 100000.00 | 项目投资、管理及咨询等 |
同受母公司控制 | 安徽国元创投有限责任公司 | 邵文革 | 安徽省合肥市经开区翠微路6号海恒大夏8楼 | 23000.00 | 创业投资及咨询、为创业企业提供管理服务业务、参加设立创业投资企业与创业投资管理业务、股权管理咨询 |
同受母公司控制 | 安徽国元科技担保有限公司 | 徐修德 | 安徽省合肥市高新区黄山路601号科技创新服务中心601-605室 | 21200.00 | 为中小企业及个人融资提供担保服务;投资、融资服务;财务顾问;资产管理;企业重组、兼并咨询服务 |
6.5.3本公司与关联方的重大交易事项
6.5.3.1 固有与关联方交易情况:贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数
表6.5.3.1 单位:人民币万元
固有与关联方关联交易 | ||||
期初数 | 借方发生额 | 贷方发生额 | 期末数 | |
贷款 | - | - | - | - |
投资 | - | - | - | - |
租赁 | - | - | - | - |
担保 | - | - | - | - |
应收账款 | - | - | - | - |
其它 | 232.10 | 0.52 | 0.29 | 232.33 |
合计 | 232.10 | 0.52 | 0.29 | 232.33 |
6.5.3.2 信托与关联方交易情况::贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数
表6.5.3.2 单位:人民币万元
信托与关联方关联交易 | ||||
期初数 | 借方发生额 | 贷方发生额 | 期末数 | |
贷款 | - | - | - | - |
投资 | - | 1711.00 | - | 1711.00 |
租赁 | - | - | - | - |
担保 | - | 2000.00 | - | 2000.00 |
应收账款 | - | - | - | - |
其它 | - | - | - | - |
合计 | - | 3711.00 | - | 3711.00 |
6.5.3.3 信托公司自有资金运用于自已管理的信托项目(固信交易)、信托公司管理的信托项目之间的相互(信信交易)交易金额,包括余额和本报告年度的发生额
6.5.3.3.1 固有与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数
报告期内公司无上述事项。
表6.5.3.3.1 单位:人民币万元
固有财产与信托财产相互交易 | |||
期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |
合 计 | - | - | - |
6.5.3.3.2 信托项目之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数
报告期内公司无上述事项。
表6.5.3.3.2 单位:人民币万元
信托资产与信托财产相互交易 | |||
期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |
合 计 | - | - | - |
6.5.4 关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况
报告期内公司无上述事项。
6.6 会计制度的披露
公司固有业务自2008年1月1日起执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》。
公司信托业务自2010 年1 月1 日起执行财政部2006 年颁布的《企业会计准则》。
7. 财务情况说明书
7.1 利润实现和分配情况
2011年公司实现净利润25860.50万元,加年初未分配利润50609.45万元,可供分配利润76469.95万元;提取盈余公积2586.05万元和提取一般风险准备4371.79万元后,年末未分配利润69512.11万元;本年度不进行利润分配。
7.2 主要财务指标
表7.2
指标名称 | 指标值(%) |
资本利润率 | 8.13 |
加权年化信托报酬率 | 0.44 |
人均净利润 | 211.97万元 |
注:①资本利润率=净利润/所有者权益平均余额×100%。②加权年化信托报酬率=(信托项目1的实际年化信托报酬率×信托项目1的实收信托+信托项目2的实际年化信托报酬率×信托项目2的实收信托+……信托项目n的实际年化信托报酬率×信托项目n的实收信托)/(信托项目1的实收信托+信托项目2的实收信托+……信托项目n的实收信托)×100%。③人均净利润=净利润/年平均人数。④平均值采取年初、年末余额简单平均法。⑤公式为:a(平均)=(年初数+年末数)/2。
7.3 对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项
报告期内公司无上述事项。
8. 特别事项揭示
8.1 前五名股东报告期内变动情况及原因
报告期内,公司前五名股东未发生变动。
8.2 董事、监事及高级管理人员变动情况及原因
2011年3月,经公司2010年度股东会审议和表决通过,钱晓军先生因年龄原因辞去公司监事,选举张彦先生为公司监事。2011年3月,经公司监事会三届六次会议选举,张彦先生担任公司监事长。2011年3月,经公司董事会三届五次会议审议和表决通过,张彦先生辞去公司副总裁,朱先平先生辞去公司董事会秘书,魏世春、许植先生担任公司副总裁,虞焰智先生担任公司董事会秘书。2011年5月,经公司董事会临时会议审议通过,熊文先生因工作变动原因辞去公司总会计师,朱先平先生担任公司总会计师。2011年6月,张彦、魏世春、许植、虞焰智经安徽银监局核准正式任职。2011年7月,朱先平经安徽银监局核准正式任职。
8.3 变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项
报告期内,公司注册资本、注册地和公司名称未发生变更,未发生分立合并事项。
8.4 公司的重大诉讼事项
报告期内,公司固有业务、信托业务无重大诉讼事项。
8.5 公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况
报告期内,公司及其董事、监事和高级管理人员未发生受到处罚的情况。
8.6 银监会及其派出机构对公司检查的整改情况
本报告期内, 安徽银监局对公司进行了一次现场检查和四次地方政府融资平台的专项业务检查。
公司对监管部门的现场检查高度重视,召开专门会议,通报情况研究整改措施,提出整改方案。对照《检查意见书》中涉及到的问题,逐项分析成因,明确整改思路,制定了操作性强的整改方案,落实到部门,限期整改。同时对照公司的有关规定,对相关责任人,提出严厉批评,并给予相应的经济处罚。切实做到思想重视、整改及时、强抓细节、落实到位。
(一)“小金库”专项治理情况现场检查
2011年6月28日至2011年7月15日,安徽银监局检查组对我司2008年以来“小金库”专项治理情况进行了现场检查。总体评价:“总体上看,你公司能够认真贯彻安徽银监局《2011年辖内国有及国有控股银行业金融机构‘小金库’专项治理工作实施方案》要求,成立由主要经营负责人为第一责任人的‘小金库’复查工作领导小组,制定和细化复查方案,落实‘承诺制’和‘公示制’,取得了一定成效。但检查中也发现,你公司在‘小金库’专项治理工作方面还存在一些不足和问题。”
对照检查意见书,公司制定了具体的整改方案,将责任落实到部门。公司印发《关于“小金库”专项治理工作现场检查及落实整改工作的情况通报》和《关于加强费用报销发票审核的通知》,加强营销费用管理,完善营销费用管理制度;加强会议费管理,健全会议费管理办法;加强发票知识培训,落实发票管理规定;加强税务工作,坚持税务自查自纠工作;加强会计核算工作,规范会计核算科目。
(二)地方政府融资平台专项业务现场检查
2011年,安徽银监局检查组就地方政府融资平台贷款整改工作对我司进行了四次专项业务现场检查。
公司严格按照监管部门提出的整改目标和要求开展平台贷款的整改工作:实行名单制管理;建立平台贷款管理台账;在项目后续跟踪管理中,按照贷款五级分类要求进行管理;认真做好季度分析报告及现场检查等贷后管理工作;认真开展自查做好风险防范工作。采取有效措施,防范政府融资平台贷款项目风险,促进该项业务规范、健康发展。2011年末,公司平台贷款余额38.47亿元,较2010年末下降44.79亿元,实现了“降旧控新”。
8.7 本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面
2011年4月22日,公司在《上海证券报》B11版刊登下列重大事项临时报告内容:
(一)2010年9月,经公司2010年第一次临时股东会会议审议和表决通过,宋炳山先生担任公司独立董事。2010年12月,经安徽银监局核准正式任职。
(二)公司股东“深圳市中海投资管理有限公司”更名为“深圳中海投资管理有限公司”。
(三)2011年3月24日,本公司召开2010年度股东大会,批准钱晓军辞去监事职务,选举张彦为公司监事。
(四)2011年3月24日,本公司第三届董事会第五次会议批准张彦辞去副总裁、朱先平辞去董事会秘书职务。聘任魏世春、许植为公司副总裁;虞焰智为公司董事会秘书。
(五)2011年3月24日,本公司第三届监事会第六次会议选举张彦为公司监事长。
8.8 银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息
报告期内,公司已按有关规定充分披露相关信息,无银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息。
8.9 会计师事务所出具无保留意见审计报告
9. 公司监事会意见
报告期内,公司秉承“依法合规、稳健经营”的经营理念,决策程序符合《公司法》及《公司章程》等有关制度的规定,公司内控制度健全,规范运作。没有发现公司董事及高级管理人员在执行公司职务、行使职权时有违法违纪和有损公司及股东利益的行为。公司财务管理规范,财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
安徽国元信托有限责任公司
2012年4月17日