证券代码：300173 证券简称：松德股份 公告编号：2012-015
松德机械股份有限公司
2012年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人郭景松、主管会计工作负责人黄艳玲及会计机构负责人(会计主管人员)张雯声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（%） | |
| 资产总额 （元） | 793,703,661.17 | 792,394,310.99 | 0.17% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（或股东权益）（元） | 569,732,781.05 | 562,892,305.20 | 1.22% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 6.54 | 6.46 | 1.24% |
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减（%） | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -26,320,789.78 | 37.70% | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.30 | 37.70% | |
| 报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（%） | |
| 营业总收入（元） | 55,026,683.09 | 44,016,859.15 | 25.01% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 6,983,046.23 | 5,968,934.18 | 16.99% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.08 | 0.07 | 14.29% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.08 | 0.07 | 14.29% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.23% | 1.41% | -0.18% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.20% | 1.41% | -0.21% |
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期末金额 | 附注（如适用） |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 230,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -400.00 | |
| 所得税影响额 | -34,500.00 | |
| 合计 | 195,100.00 | - |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 5,681 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 刘志和 | 1,300,000 | 人民币普通股 |
| 中国对外经济贸易信托有限公司－鸿道3期 | 980,000 | 人民币普通股 |
| 国都证券有限责任公司 | 800,000 | 人民币普通股 |
| 山东省国际信托有限公司－鸿道1期集合资金信托 | 680,000 | 人民币普通股 |
| 龚炯流 | 520,000 | 人民币普通股 |
| 周晨 | 500,000 | 人民币普通股 |
| 雷远大 | 406,250 | 人民币普通股 |
| 唐显仕 | 325,000 | 人民币普通股 |
| 申春丽 | 325,000 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－诺安灵活配置混合型证券投资基金 | 300,000 | 人民币普通股 |
2.3 限售股份变动情况表
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 郭景松 | 14,950,000 | 0 | 0 | 14,950,000 | 首发限售11,500,000股，资本公积金转增限售3,450,000股。 | 2014年2月1日 |
| 松德实业 | 14,430,000 | 0 | 0 | 14,430,000 | 首发限售11,100,000股，资本公积金转增限售3,330,000股。 | 2014年2月1日 |
| 张晓玲 | 13,390,000 | 0 | 0 | 13,390,000 | 首发限售10,300,000股，资本公积金转增限售3,090,000股。 | 2014年2月1日 |
| 海汇创投 | 4,758,000 | 0 | 0 | 4,758,000 | 首发限售3,660,000股，资本公积金转增限售1,098,000股。 | 2012年7月3日 |
| 海汇创投 | 4,758,000 | 0 | 0 | 4,758,000 | 首发限售3,660,000股，资本公积金转增限售1,098,000股。 | 2013年2月1日 |
| 雷远大 | 1,625,000 | 406,250 | 0 | 1,218,750 | 首发限售1,250,000股，资本公积金转增限售375,000股。每年按持股总数的75%锁定。 | 2012年2月1日 |
| 刘志和 | 1,300,000 | 1,300,000 | 0 | 0 | 首发限售1,000,000股，资本公积金转增限售300,000股。 | 2012年2月1日 |
| 张纯光 | 1,293,500 | 0 | 0 | 1,293,500 | 首发限售995,000股，资本公积金转增限售298,500股。 | 2014年2月1日 |
| 郭晓春 | 1,235,000 | 0 | 0 | 1,235,000 | 首发限售950,000股，资本公积金转增限售285,000股。 | 2014年2月1日 |
| 海汇投资 | 442,000 | 0 | 0 | 442,000 | 首发限售340,000股，资本公积金转增限售102,000股。 | 2012年7月3日 |
| 海汇投资 | 442,000 | 0 | 0 | 442,000 | 首发限售340,000股，资本公积金转增限售102,000股。 | 2013年2月1日 |
| 赵吉庆 | 325,000 | 0 | 0 | 325,000 | 首发限售250,000股，资本公积金转增限售75,000股。 | 2012年7月3日 |
| 赵吉庆 | 325,000 | 0 | 0 | 325,000 | 首发限售250,000股，资本公积金转增限售75,000股。 | 2013年2月1日 |
| 贺志磐 | 650,000 | 162,500 | 0 | 487,500 | 首发限售500,000股，资本公积金转增限售150,000股。每年按持股总数75%锁定。 | 2012年2月1日 |
| 谢雄飞 | 650,000 | 0 | 0 | 650,000 | 首发限售500,000股，资本公积金转增限售150,000股。 | 2014年2月1日 |
| 龚炯流 | 520,000 | 520,000 | 0 | 0 | 首发限售400,000股，资本公积金转增限售120,000股。 | 2012年2月1日 |
| 梁炳辉 | 390,000 | 390,000 | 0 | 0 | 首发限售300,000股，资本公积金转增限售90,000股。 | 2012年2月1日 |
| 高原亮 | 390,000 | 0 | 0 | 390,000 | 首发限售300,000股，资本公积金转增限售90,000股。 | 2014年2月1日 |
| 申春丽 | 325,000 | 325,000 | 0 | 0 | 首发限售250,000股，资本公积金转增限售75,000股。 | 2012年2月1日 |
| 唐显仕 | 325,000 | 325,000 | 0 | 0 | 首发限售250,000股，资本公积金转增限售75,000股。 | 2012年2月1日 |
| 姜 文 | 162,500 | 0 | 0 | 162,500 | 首发限售125,000股，资本公积金转增限售37,500股。 | 2012年7月3日 |
| 姜 文 | 162,500 | 0 | 0 | 162,500 | 首发限售125,000股，资本公积金转增限售37,500股。 | 2013年2月1日 |
| 贺 平 | 314,600 | 0 | 0 | 314,600 | 首发限售242,000股，资本公积金转增限售72,600股。 | 2014年2月1日 |
| 李永承 | 260,000 | 65,000 | 0 | 195,000 | 首发限售200,000股，资本公积金转增限售60,000股。每年按持股总数的75%锁定。 | 2012年2月1日 |
| 贺 莉 | 260,000 | 0 | 0 | 260,000 | 首发限售200,000股，资本公积金转增限售60,000股。 | 2014年2月1日 |
| 马庆忠 | 130,000 | 0 | 0 | 130,000 | 首发限售100,000股，资本公积金转增限售30,000股。 | 2012年9月28日 |
| 张幸彬 | 130,000 | 32,500 | 0 | 97,500 | 首发限售100,000股，资本公积金转增限售30,000股。每年按持股总数的75%锁定。 | 2012年2月1日 |
| 冯燕芳 | 130,000 | 130,000 | 0 | 0 | 首发限售100,000股，资本公积金转增限售30,000股。 | 2012年2月1日 |
| 曹 伟 | 130,000 | 130,000 | 0 | 0 | 首发限售100,000股，资本公积金转增限售30,000股。 | 2012年2月1日 |
| 张衡鲁 | 91,000 | 0 | 0 | 91,000 | 首发限售70,000股，资本公积金转增限售21,000股。 | 2012年12月20日 |
| 赵智民 | 91,000 | 91,000 | 0 | 0 | 首发限售70,000股，资本公积金转增限售21,000股。 | 2012年2月1日 |
| 彭运忠 | 91,000 | 91,000 | 0 | 0 | 首发限售70,000股，资本公积金转增限售21,000股。 | 2012年2月1日 |
| 张 昊 | 84,500 | 84,500 | 0 | 0 | 首发限售65,000股，资本公积金转增限售19,500股。 | 2012年2月1日 |
| 孙明亚 | 65,000 | 65,000 | 0 | 0 | 首发限售50,000股，资本公积金转增限售15,000股。 | 2012年2月1日 |
| 周建军 | 58,500 | 58,500 | 0 | 0 | 首发限售45,000股，资本公积金转增限售13,500股。 | 2012年2月1日 |
| 徐洪玉 | 52,000 | 52,000 | 0 | 0 | 首发限售40,000股，资本公积金转增限售12,000股。 | 2012年2月1日 |
| 徐华平 | 49,400 | 49,400 | 0 | 0 | 首发限售38,000股，资本公积金转增限售11,400股。 | 2012年2月1日 |
| 郭玉琼 | 45,500 | 0 | 0 | 45,500 | 首发限售35,000股，资本公积金转增限售10,500股。 | 2014年2月1日 |
| 陈新平 | 32,500 | 32,500 | 0 | 0 | 首发限售25,000股，资本公积金转增限售7,500股。 | 2012年2月1日 |
| 郭晓东 | 26,000 | 0 | 0 | 26,000 | 首发限售20,000股，资本公积金转增限售6,000股。 | 2014年2月1日 |
| 郑 进 | 26,000 | 26,000 | 0 | 0 | 首发限售20,000股，资本公积金转增限售6,000股。 | 2012年2月1日 |
| 徐 鹏 | 19,500 | 19,500 | 0 | 0 | 首发限售15,000股，资本公积金转增限售4,500股。 | 2012年2月1日 |
| 魏洪波 | 13,000 | 13,000 | 0 | 0 | 首发限售10,000股，资本公积金转增限售3,000股。 | 2012年2月1日 |
| 郭巨华 | 13,000 | 13,000 | 0 | 0 | 首发限售10,000股，资本公积金转增限售3,000股。 | 2012年2月1日 |
| 高通城 | 13,000 | 13,000 | 0 | 0 | 首发限售10,000股，资本公积金转增限售3,000股。 | 2012年2月1日 |
| 岳志峰 | 13,000 | 13,000 | 0 | 0 | 首发限售10,000股，资本公积金转增限售3,000股。 | 2012年2月1日 |
| 喻薛刚 | 13,000 | 13,000 | 0 | 0 | 首发限售10,000股，资本公积金转增限售3,000股。 | 2012年2月1日 |
| 合计 | 65,000,000 | 4,420,650 | 0 | 60,579,350 | － | － |
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司营业总收入较上年同期增长25.01%，主要原因系受2011年度银根紧缩的影响，部分客户因年底资金紧张延迟了设备的提机时间，该部分设备在2012年第一季度交付。截止报告日，尚未履行完毕已生效的合同总额约为1.9亿元；
2、财务费用本季较上年同期下降10.29%，主要原因系收到超募资金定期存款利息所致，期末短期借款较上年同期增加1亿元，预计后续季度，财务费用将上升；管理费用较上年同期增长23.78%，系应付职工工资薪酬增加及提高员工的福利所致；
3、非经常性损益19.51万元，较上年同期增加100%，主要原因系本季度收到财政补贴收入23万元，上年同期无补贴收入；
4、净利润较上年同期增长14.60%，主要原因系营业收入增长所致；
5、投资收益较上年同期增长217.28%，主要原因系投资参股公司汇赢租赁所得收益增加所致；
6、应收票据较期初增加242.96%，主要原因系采用银行承兑票据结算业务增加所致；
7、固定资产较期初增加100.81%，主要原因系募投项目“高速多色成套印刷设备”厂房建设竣工转入所致；
8、应付票据较期初下降29.55%，主要原因系票据到期结算所致；
9、应交税费较期初下降90.49%，主要原因系上年末应交税金已缴，导致报告期内税金余额下降所致；
10、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加1,592.96万元，主要原因系由于销售商品收到的现金增加所致；
11、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少39.04%，主要原因系募投项目“高速多色成套印刷设备”项目厂房建设已完工，募投建设投入相对减少及对外投资减少所致；
12、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少99.75%，主要原因系上年同期募集资金到位所致。
3.2 业务回顾和展望
2012年第一季度，公司按照年初确定的年度经营计划，以“转型发展”为主题，在继续保持并扩大纸凹机尤其是折叠纸盒纸凹机的优势地位的同时，用标准配置、批量生产、精心制造争取塑凹机市场份额最大化；另外，公司从传统的印刷设备领域成功切入以新（能源）材料设备和光电材料设备为代表的新兴市场，进一步提高非凹印机产品的比重，降低对凹印机产品的依赖度，降低凹印机在公司销售总量的比重，在新（能源）材料和光电材料设备领域，紧紧围绕“高端、空白、替代”的市场机会，在新兴产业非标装备行业，体现中国制造的优势，缩短在这一市场中国与国外先进水平的差距，同时会关注相关产业、相关技术的动态以寻求合适的发展合作机会。公司募投项目“高速多色成套印刷设备”厂房建设已于2012年2月初完工，开始投入生产使用，产能将会得到相应的释放，但因为公司的产品是大型专用设备，生产周期较长，产能释放后所带来的经济效益需要一段时间后才能显现。
报告期内，公司实现营业总收入5,502.67万元，同比增长25.01%；实现营业利润772.12万元，同比增长10.03%，实现利润总额795.08万元，同比增长13.30%；实现归属于上市公司股东的净利润698.30万元，同比增长16.99%。主要原因如下：
（1）受2011年度银根紧缩的影响，部分客户因年底资金紧张延迟了设备的提机时间，该部分设备在2012年第一季度交付；同时，公司上市后偿债能力明显增强，超募资金定期存款利息收入的增加使公司的财务费用同比大幅下降，上述情况是公司报告期内实现营业总收入及净利润均实现持续增长的主要原因。
（2）受产品销售结构变化的影响，报告期内，公司产品的综合毛利率为30.86%，较上年同期下降4.52%，营业成本较上年同期增长33.76%，主要原因是受产品生产制造和交货周期影响，公司第一季度营业收入的结构分布为：①凹印机方面：纸凹机尤其是高毛利率的折叠纸盒纸凹机生产周期较长，该类新签的订单产品在报告期内尚未生产完工，该部分收入下降对综合毛利率影响较大，同时，毛利率相对较低的塑凹机收入较上年同期上升约1.5倍；②非凹印机方面：新（能源）材料设备较上年同期收入上升约0.7倍，光电材料设备较上年同期上升约7.2倍，上述原因致使公司报告期内综合毛利率有所下降。
报告期内，公司的生产经营计划执行情况良好，关键技术人员保持稳定，随着募投项目的投入使用，公司将会在产能利用和订单选择上寻求最合理的平衡，确保2012年的经营计划目标实现。
§4 重要事项
4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 不适用 |
| 重大资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 不适用 |
| 发行时所作承诺 | （4）《避免同业竞争承诺函》 （5）《补缴企业所得税承诺函》。 | （4）《避免同业竞争承诺函》：“截至本承诺函出具之日，本人及本人所控制的企业并未以任何方式直接或间接从事与贵公司相竞争的业务，并未拥有从事与贵公司可能产生同业竞争企业的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权益；将来不会以任何方式直接或间接从事与贵公司相竞争的业务，不会直接或间接投资、收购竞争企业，也不会以任何方式为竞争企业提供任何业务上的帮助”。 （5）此外，针对公司可能被追缴以前年度企业所得税的风险，郭景松、张晓玲夫妇还承诺：“如果发生由于广东省有关文件和国家有关部门颁布的相关规定存在的差异，导致国家有关税务主管部门认定公司以前年度享受15%所得税率条件不成立，公司需按33%的所得税率补缴以前年度所得税差额的情况，本人将全额代为承担公司需补缴的所得税款及相关费用”。 | 截至本报告签署日，承诺人均严格履行上述承诺。 |
| 其他承诺（含追加承诺） | 无 | 无 | 不适用 |
4.2 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 34,730.88 | 本季度投入募集资金总额 | 1,135.74 | |||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | |||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 10,198.58 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | |||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本季度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本季度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | ||
| 承诺投资项目 | ||||||||||||
| 高速多色印刷成套设备 | 否 | 12,855.30 | 12,855.30 | 944.73 | 8,535.76 | 66.40% | 2012年01月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 研发中心项目 | 否 | 2,930.00 | 2,930.00 | 191.01 | 1,662.82 | 56.75% | 2012年06月30日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | - | 15,785.30 | 15,785.30 | 1,135.74 | 10,198.58 | - | - | 0.00 | - | - | ||
| 超募资金投向 | ||||||||||||
| 永久补充流动资金 | 否 | 3,700.00 | 3,700.00 | 0.00 | 3,700.00 | 100.00% | 2011年03月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 暂时补充流动资金 | 否 | 3,700.00 | 3,700.00 | 0.00 | 3,700.00 | 100.00% | 2011年04月28日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 归还银行贷款（如有） | - | - | - | - | - | |||||||
| 补充流动资金（如有） | - | - | - | - | - | |||||||
| 超募资金投向小计 | - | 7,400.00 | 7,400.00 | 0.00 | 7,400.00 | - | - | 0.00 | - | - | ||
| 合计 | - | 23,185.30 | 23,185.30 | 1,135.74 | 17,598.58 | - | - | 0.00 | - | - | ||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 报告期内无此种情况。 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 项目可行性未发生重大变化。 | |||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | |||||||||||
| 截止2011年12月31日，上述项目已实际使用超募资金7,400万元，剩余超募资金11,545.58万元。 2012年4月18日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过《关于再次使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中的3,700万元永久补充公司日常经营所需流动资金。 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||||
| 2011年3月31日，公司第二届董事会第四次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金4,351.90万元。利安达会计师事务所有限责任公司出具了利安达专字[2011]第1322号《关于中山市松德包装机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。 | ||||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 | |||||||||||
| 2011年3月31日，公司第二届董事会第四次会议审议通过的《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金8,000万元暂时补充流动资金，使用期限自公司股东大会审议批准之日起不超过6个月。公司于2011年10月25日已将用于暂时补充流动资金的8,000万元全部归还至募集资金专用账户。 2011年12月26日，公司第二届董事会第十二次会议《关于再次使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司短期使用募集资金3,700万元补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过6个月。 | ||||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 存放于募集资金专户。 | |||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | |||||||||||
4.3 报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
4.6 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
4.7 按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2011年7月30日与苏州斯迪克电子胶粘材料有限公司（以下简称“斯迪克”）签订了《设备制造技术保密协议》（以下简称“协议”或“本协议”），此协议为框架协议。本协议约定自签订生效之日起，有效期为三年。斯迪克承诺，在未来三年内如能就涂布机质量、交期、价格事宜达成一致意见，则在同等条件下优先向公司采购。
2011年，公司与斯迪克及其关联公司签订销售合同，总数量为18台，合同金额共为人民币8,666万元。2011年，公司已经交付6台，确认收入2,216.24万元。2012年1至3月公司已经交付3台，确认收入1,392.31万元。