§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人廖定海、主管会计工作负责人潘文辉及会计机构负责人(会计主管人员)朱日宁声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（%） | |
| 资产总额 （元） | 854,190,799.07 | 844,099,292.67 | 1.20% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（或股东权益）（元） | 750,820,851.18 | 739,969,166.46 | 1.47% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 7.51 | 7.40 | 1.49% |
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减（%） | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -25,048,531.81 | 60.84% | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.25 | 80.47% | |
| 报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（%） | |
| 营业总收入（元） | 56,954,152.56 | 51,819,893.94 | 9.91% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 9,445,584.72 | 8,140,394.28 | 16.03% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.05 | 0.05 | 0.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.05 | 0.05 | 0.00% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.27% | 2.46% | -1.19% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.16% | 2.34% | -1.18% |
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期末金额 | 附注（如适用） |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 815,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,600.00 | |
| 所得税影响额 | -450.00 | |
| 合计 | 817,150.00 | - |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 10,666 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 山东省国际信托有限公司－泽熙瑞金1号 | 1,712,142 | 人民币普通股 |
| 谢山维 | 1,043,024 | 人民币普通股 |
| 饶书元 | 588,600 | 人民币普通股 |
| 李韵艳 | 535,362 | 人民币普通股 |
| 赵建平 | 500,000 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－广发制造业精选股票型证券投资基金 | 500,000 | 人民币普通股 |
| 席毅 | 443,000 | 人民币普通股 |
| 易佐 | 395,000 | 人民币普通股 |
| 王金荣 | 330,000 | 人民币普通股 |
| 秦胜虹 | 295,000 | 人民币普通股 |
2.3 限售股份变动情况表
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 廖定海 | 30,111,628 | 0 | 0 | 30,111,628 | IPO限售 | 2014年2月15日 |
| 75,227 | 75,227 | 高管锁定股 | 每年解锁25% | |||
| 廖 文 | 10,465,116 | 0 | 0 | 10,465,116 | IPO限售 | 2014年2月15日 |
| 李中球 | 10,046,512 | 0 | 0 | 10,046,512 | IPO限售 | 2014年2月15日 |
| 15,000 | 15,000 | 高管锁定股 | 每年解锁25% | |||
| 徐 峰 | 5,190,698 | 0 | 0 | 5,190,698 | IPO限售 | 2014年2月15日 |
| 15,000 | 15,000 | 高管锁定股 | 每年解锁25% |
| 国信弘盛投资有限公司 | 3,605,058 | 3,605,058 | 0 | 0 | IPO限售 | 2012年2月15日 |
| 吴舍央 | 3,488,372 | 3,488,372 | 0 | 0 | IPO限售 | 2012年2月15日 |
| 王伟珍 | 3,139,534 | 3,139,534 | 0 | 0 | IPO限售 | 2012年2月15日 |
| 李韵艳 | 2,532,558 | 2,532,558 | 0 | 0 | IPO限售 | 2012年2月15日 |
| 谢山维 | 2,093,024 | 2,093,024 | 0 | 0 | IPO限售 | 2012年2月15日 |
| 张春华 | 1,395,348 | 1,395,348 | 0 | 0 | IPO限售 | 2012年2月15日 |
| 胡远龙 | 627,906 | 627,906 | 0 | 0 | IPO限售 | 2012年2月15日 |
| 龙亚雄 | 348,838 | 348,838 | 0 | 0 | IPO限售 | 2012年2月15日 |
| 黄 磊 | 327,908 | 327,908 | 0 | 0 | IPO限售 | 2012年2月15日 |
| 全国社会保障基金理事会转持三户 | 1,627,500 | 1,627,500 | 0 | 0 | IPO限售 | 2012年2月15日 |
| 合计 | 75,000,000 | 19,186,046 | 105,227 | 55,919,181 | － | － |
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收利息期末较期初增加207.17万元，增长35.96%，是由于部分未使用募集资金办理了定期存款，相应利息收入增加所致。
2、其他应收款期末较期初增加313.82万元，增长60.55%，主要系因为营业规模扩大，借支的差旅费等备用金增加。
3、在建工程期末较期初减少159.15万元，下降50.70%，是由于卫星定位技术研发中心项目部分工程及设备已验收结转固定资产。
4、递延所得税资产期末较期初增加110.61万元，增长32.23%，是由于计提坏账准备及内部未实现利润增加。
5、预收款项期末较期初增加451.23万元，增长31.12%，是由于预收货款增加。
6、应付职工薪酬期末较期初减少348.30万元，下降38.65%，是由于去年年末计提双薪及部分年终奖等已支付。
7、其他应付款期末较期初增加116.55万元，增长40.98%，主要系收购控股子公司苏州迅威光电科技有限公司带来应付未付款增加。
8、其他非流动负债期末较期初增加100.50万元，增长87.88%，是由于收到的项目专项科研资金增加。
9、少数股东权益期末较期初增加1,149.37万元，增长100%，主要系收购控股子公司苏州迅威光电科技有限公司，公司享有该公司61.75%的股东权益，少数股东享有该公司38.25%的股东权益。
10、报告期内，营业税金及附加较去年同期增加43.14万元，增长133.62%，主要系因为应交增值税等流转税增加，计税基础增加致使城建税和教育费附加增加。
11、管理费用较去年同期增加420.17万元，增长61.37%，主要系因为研发支出增加、管理人员薪酬增加和期权激励计划的股权支付费用增加。
12、财务费用较去年同期减少205.46万元，下降185.18%，主要系因为部分募集资金办理定期存款，取得利息收入增加。
13、资产减值损失较去年同期减少71.95万元，下降58.72%，主要系因为报告期计提坏账准备较去年同期减少。
14、营业外收入较去年同期增加68.41万元，增长33.93%，主要系因为收到的增值税退税收入和政府补助增加。
15、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加3891.96万元，增长60.84%，主要系因为经营活动现金流入增加，经营活动现金流出减少。其中“销售商品、提供劳务收到的现金”增加1,494.27万元、 “购买商品、接受劳务支付的现金”减少3,581.73万元。
16、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少54,718.68万元，下降99.74%，主要系因为去年2月公司向社会公众发行了1,250万股普通股，收到募集资金。
3.2 业务回顾和展望
报告期内，公司按照董事会制定的2012年度经营计划，稳步推进产品研发、市场拓展、渠道建设以及内部管理等各项经营管理工作，公司经营业绩继续保持稳定增长。2012年1-3月公司实现营业收入56,954,152.56元，较去年同期增长9.91%，实现归属于上市公司股东的净利润9,445,584.72元，较去年同期增长16.03%。
1、公司加强了市场拓展和品牌推广力度，正式向市场推出智能RTK产品－iRTK，目前市场拓展顺利，已实现部分销售，客户反映良好；同时加大资源投入，着力打造海星达、中海达、华星等三大品牌，实现市场全面覆盖；
2、借助全国农村集体土地确权登记的市场机会，公司充分利用公司产品组合优势，大力推进光电产品、GNSS测量产品、地理信息系统产品的拓展力度，并已成功中标河南省农村集体土地确权发证项目；
3、受益于全国各地水文水利及航道项目的相继启动，海洋产品先后获得了西藏中小河流、江苏某港务、辽宁某航道等项目订单，为高端海洋产品的推出积累了客户资源；同时，公司还与哈希公司（HACH）旗下OTT品牌签订代理协议，作为其气泡水位计等水文设备在河南、山西、陕西、广东以及福建五省的独家代理商，进一步丰富了公司海洋产品线；
4、2012年2月，公司使用2,612.5万元的超募资金增资苏州迅威光电科技有限公司，从而进入了光电测绘仪器市场；2012年3月，公司出资与王少华共同投资设立武汉海达数云技术有限公司，进入三维激光扫描仪领域，目前已组建了三维激光技术研发团队。通过自身研发积累和投资并购，公司已搭建了6大业务体系，包括GNSS测量产品、地理信息系统产品、海洋产品、系统工程、光电产品以及三维激光等，为公司产业布局的优化和未来保持快速发展奠定了良好的基础。
5、根据2012年公司体系建设工作规划，目前公司已提交装备承制单位资质的相关申报材料，预计相关部门可于2012年第三季度来公司进行现场审核。
6、在内部管理方面，公司继续加强公司制度化建设，完善内部运作制度体系，规范内部业务运作流程，提升内部运作效率；同时在公司内部大力推行企业文化建设，不断增强员工的凝聚力。
§4 重要事项
4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 重大资产重组时所作承诺 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 发行时所作承诺 | 公司实际控制人廖定海，董事兼副总经理李中球、徐峰，股东廖文承诺： | 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前所持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。 | 报告期内，上述承诺人未发生违反股份锁定承诺的情况。 |
| 董事长兼总经理廖定海、董事兼副总经理李中球、徐峰承诺： | 在上述承诺的限售期届满后，在担任公司董事、高管人员期间，每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让所持有的公司股份。股东廖文承诺：在上述承诺的限售期届满后，在廖定海担任公司董事、高管人员期间，每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的 25%，在廖定海离职后半年内，不转让所持有的公司股份。 | 报告期内，上述承诺人未发生违反股份锁定承诺的情况。 | |
| 控股股东、实际控制人廖定海以及股东廖文承诺： | 为避免今后与公司之间可能出现同业竞争，维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展，控股股东、实际控制人廖定海以及股东廖文已向发行人出具《避免同业竞争的承诺函》，承诺不从事构成与发行人业务存在同业竞争的经营活动。 | 报告期内，上述承诺人未发生违反避免同业竞争承诺的情况。 | |
| 公司股东廖定海、李中球和徐峰承诺： | 若公司被要求为其员工补缴或者被追偿2009 年之前的住房公积金，上述股东将共同并连带地及时、足额予以补偿，且毋需公司支付任何对价，保证公司不因此遭受任何损失。 | 报告期内，上述承诺所涉事项没有发生，承诺无需履行。 | |
| 控股股东、实际控制人廖定海承诺： | 公司已根据广州、南京、哈尔滨三地住房公积金管理部门的规定，对缴存期间（2009 年1 月1 日至2009 年9 月30 日）应缴金额与实缴金额的差额进行补缴。如果公司员工就上述社保和住房公积金缴纳事宜向劳动争议仲裁机构申请仲裁或向人民法院起诉且公司被裁决或判决补缴费用及支付相关费用的，相关责任均由本人承担，绝不使公司因此遭受任何损失。 | 报告期内，上述承诺所涉事项没有发生，承诺无需履行。 | |
| 其他承诺（含追加承诺） | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
4.2 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 53,827.67 | 本季度投入募集资金总额 | 3,705.98 | |||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 1,250.06 | |||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 1,250.06 | 已累计投入募集资金总额 | 23,550.60 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 2.32% | |||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本季度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本季度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | ||
| 承诺投资项目 | ||||||||||||
| 高精度GNSS产品技改及产销扩能项目 | 是 | 10,109.90 | 11,359.96 | 186.40 | 8,066.21 | 71.01% | 2013年01月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 海洋水声探测设备技改及扩能项目 | 是 | 5,558.20 | 4,864.80 | 158.31 | 2,547.60 | 52.37% | 2013年01月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| GNSS天线与UHF数据链自主配套项目 | 是 | 2,516.76 | 1,960.10 | 204.16 | 1,120.95 | 57.19% | 2012年01月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 卫星定位技术研发中心建设项目 | 是 | 5,485.21 | 5,485.21 | 44.62 | 2,203.35 | 40.17% | 2013年01月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | - | 23,670.07 | 23,670.07 | 593.49 | 13,938.11 | - | - | 0.00 | - | - | ||
| 超募资金投向 | ||||||||||||
| 补充流动资金 | 否 | 5,000.00 | 5,000.00 | 0.00 | 5,000.00 | 100.00% | 2011年12月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 增资苏州迅威 | 否 | 2,612.50 | 2,612.50 | 2,612.50 | 2,612.50 | 100.00% | 2012年02月29日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 购置办公楼 | 否 | 5,000.00 | 5,000.00 | 500.00 | 2,000.00 | 40.00% | 2012年12月31日 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 归还银行贷款（如有） | - | - | - | - | - | |||||||
| 补充流动资金（如有） | - | - | - | - | - | |||||||
| 超募资金投向小计 | - | 12,612.50 | 12,612.50 | 3,112.50 | 9,612.50 | - | - | 0.00 | - | - | ||
| 合计 | - | 36,282.57 | 36,282.57 | 3,705.99 | 23,550.61 | - | - | 0.00 | - | - | ||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 项目可行性未发生重大变化。 | |||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | |||||||||||
| 2011年11月4日召开的第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金购置办公楼的议案》，拟使用不超过5,000万元的超募资金购置番禺节能科技园总部中心独立7号楼。购房合同总额4,914.60万元，报告期末预付购房款2,000万元，4月已付清全部购房款。 2012年2月2日召开的第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金增资苏州迅威的议案》，同意使用2,612.50万元的超募资金用于增资苏州迅威光电科技有限公司，已于2012年2月支付到苏州迅威光电科技有限公司的募集资金专户。 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | |||||||||||
| 2011年8月22日召开的第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于募投项目实施地点、实施方式变更及投资金额调整的议案》，高精度GNSS产品技改及产销扩能项目、海洋水声探测设备技改及扩能项目和GNSS天线与UHF数据链自主配套项目原计划在广州市番禺区迎宾路番山创业中心购置新厂房，调整为在广州市番禺区旧水坑工业区开发路4号租赁厂房。 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 | |||||||||||
| 2011年8月22日召开的第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于募投项目实施地点、实施方式变更及投资金额调整的议案》，高精度GNSS产品技改及产销扩能项目、海洋水声探测设备技改及扩能项目和GNSS天线与UHF数据链自主配套项目原计划分别投入10,109.90万元、5,558.20万元和2,516.76万元；调整为分别投入11,359.97万元、4,864.80万元和1,960.10万元。 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||||
| 为保障募集资金投资项目顺利进行，公司已利用自筹资金先行投入募集资金投资项目。其中高精度GNSS产品技改及产销扩能项目先期投入自筹资金2,166.21万元，海洋水声探测设备技改及扩能项目先期投入自筹资金1,163.29万元，GNSS天线与UHF数据链自主配套项目先期投入自筹资金163.96万元，卫星定位技术研发中心建设项目先期投入自筹资金1,397.43万元。广东正中珠江会计师事务所已对此进行审验，在5月5日出具了《关于广州中海达卫星导航技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》广会所专字[2011]第11000680085号。公司于2011年5月6日召开的第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币4,890.89万元置换预先投入的自筹资金。 | ||||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司将根据发展战略规划及实际生产经营需求，积极开展项目调研和论证，尽快制定超募资金的使用计划。尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司的募集资金专户。 | |||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不存在。 | |||||||||||
4.3 报告期内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期内，公司2011年年度股东大会审议通过了《2011年度利润分配预案》，具体为：公司以2011年末总股本10,000万股为基数，向全体股东每10股派发人民币1元（含税），合计派发人民币1000万元；以资本公积金每10股转增10股。转增后公司总股本为20,000万股，并已于2012年4月9日实施完毕。 |
4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
4.6 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
4.7 按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
证券代码：300177 证券简称：中海达 公告编号：2012-022
广州中海达卫星导航技术股份有限公司
2012年第一季度报告