（上接A94版）

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位： 元

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	187,200,000	696,479,033.98			17,312,420.63		128,599,390.96			1,029,590,845.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	187,200,000	696,479,033.98			23,144,775.13		150,841,639.34			1,057,665,448.45
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	95,904,000	-87,062,869.33					-15,103,590.96			-6,262,460.29
（一）净利润							32,080,409.04			32,080,409.04
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							32,080,409.04			32,080,409.04
（三）所有者投入和减少资本	1,536,000	7,305,130.67	0	0	0	0	0	0	0	8,841,130.67
1．所有者投入资本	1,536,000	6,343,680								7,879,680
2．股份支付计入所有者权益的金额		961,450.67								961,450.67
3．其他
（四）利润分配	0	0	0	0	0	0	-47,184,000	0	0	-47,184,000
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-47,184,000			-47,184,000
4．其他
（五）所有者权益内部结转	94,368,000	-94,368,000	0	0	0	0	0	0	0	0
1．资本公积转增资本（或股本）	94,368,000	-94,368,000
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备										0
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	283,104,000	609,416,164.65			23,144,775.13		135,738,048.38			1,051,402,988.16

上年金额

单位： 元

项目	上年金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	104,000,000	779,679,033.98			17,312,420.63		119,150,448.84			1,020,141,903.45
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	104,000,000	779,679,033.98			17,312,420.63		119,150,448.84			1,020,141,903.45
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	83,200,000	-83,200,000					9,448,942.12			9,448,942.12
（一）净利润							30,248,942.12			30,248,942.12
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							30,248,942.12			30,248,942.12
（三）所有者投入和减少资本	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	0	0	0	0	0	0	-20,800,000	0	0	-20,800,000
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-20,800,000			-20,800,000
4．其他
（五）所有者权益内部结转	83,200,000	-83,200,000	0	0	0	0	0	0	0	0
1．资本公积转增资本（或股本）	83,200,000	-83,200,000
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	187,200,000	696,479,033.98			17,312,420.63		128,599,390.96			1,029,590,845.57

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位： 元

项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	187,200,000	696,479,033.98			17,312,420.63		128,599,390.96	1,029,590,845.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	187,200,000	696,479,033.98			23,144,775.13		150,841,639.34	1,057,665,448.45
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	95,904,000	-87,062,869.33					-15,103,590.96	-6,262,460.29
（一）净利润							32,080,409.04	32,080,409.04
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							32,080,409.04	32,080,409.04
（三）所有者投入和减少资本	1,536,000	7,305,130.67	0	0	0	0	0	8,841,130.67
1．所有者投入资本	1,536,000	6,343,680						7,879,680
2．股份支付计入所有者权益的金额		961,450.67						961,450.67
3．其他
（四）利润分配	0	0	0	0	0	0	-47,184,000	-47,184,000
1．提取盈余公积							0	0
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-47,184,000	-47,184,000
4．其他
（五）所有者权益内部结转	94,368,000	-94,368,000	0	0	0	0	0	0
1．资本公积转增资本（或股本）	94,368,000	-94,368,000						0
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备								0
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	283,104,000	609,416,164.65			23,144,775.13		135,738,048.38	1,051,402,988.16

上年金额

单位： 元

项目	上年金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	104,000,000	779,679,033.98			17,312,420.63		119,150,448.84	1,020,141,903.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	104,000,000	779,679,033.98			17,312,420.63		119,150,448.84	1,020,141,903.45
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	83,200,000	-83,200,000					9,448,942.12	9,448,942.12
（一）净利润							30,248,942.12	30,248,942.12

（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							30,248,942.12	30,248,942.12
（三）所有者投入和减少资本	0	0	0	0	0	0	0	0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	0	0	0	0	0	0	-20,800,000	-20,800,000
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-20,800,000	-20,800,000
4．其他
（五）所有者权益内部结转	83,200,000	-83,200,000	0	0	0	0	0	0
1．资本公积转增资本（或股本）	83,200,000	-83,200,000
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	187,200,000	696,479,033.98			17,312,420.63		128,599,390.96	1,029,590,845.57

（三）报表附注

1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响数

（1）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否

（2）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

√ 是 □ 否

根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2008〕362号）的有关规定，本公司通过高新技术企业复审，证书编号为：GF201144000445，有效期3年。自2011年至2013年继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，即所得税按15%的税率征收。2011年复审期间，由于不确定性影响，公司2011年上半年企业所得税仍按25%税率计算预交，现调整按15%企业所得税率计算企业所得税及净利润等有关指标。

（3）会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否

2、合并报表合并范围发生变更的理由

3、被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注

广东佳隆食品股份有限公司

董事长：林 平 涛

二○一二年七月二十八日