(上接A45版)

合并利润表

2012年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		496,768,250.64	613,090,428.17
其中：营业收入		496,768,250.64	613,090,428.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		617,476,529.87	627,544,593.53
其中：营业成本		523,494,357.28	553,362,240.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		6,923,800.11	8,980,102.85
销售费用		4,081,651.22	4,988,805.26
管理费用		29,166,915.53	23,866,792.91
财务费用		54,076,602.54	35,121,605.58
资产减值损失		-266,796.81	1,225,046.44
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-20,921,820.17	-38,893,316.58
投资收益（损失以“－”号填列）		30,093,389.13	36,196,988.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		1,553,683.32	5,471,458.85
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-111,536,710.27	-17,150,493.87
加：营业外收入		233,448.25	45,161,984.69
减：营业外支出		6,575,399.50	597,284.90
其中：非流动资产处置损失		330,613.79	112,554.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-117,878,661.52	27,414,205.92
减：所得税费用		1,181,372.26	-4,968,867.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-119,060,033.78	32,383,072.97
归属于母公司所有者的净利润		-122,883,401.09	26,526,238.50
少数股东损益		3,823,367.31	5,856,834.47
六、每股收益：
（一）基本每股收益		-0.21	0.05
（二）稀释每股收益		-0.21	0.05
七、其他综合收益		83,246,658.36	-29,043,429.27
八、综合收益总额		-35,813,375.42	3,339,643.70
归属于母公司所有者的综合收益总额		-36,011,903.89	-3,281,646.16
归属于少数股东的综合收益总额		198,528.47	6,621,289.86

法定代表人：王大雄 主管会计工作负责人：李国荣 会计机构负责人：傅议

母公司利润表

2012年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		158,005,898.77	223,188,380.49
减：营业成本		198,839,899.06	176,897,340.78
营业税金及附加		4,301,058.21	5,846,171.03
销售费用
管理费用		14,911,830.98	11,263,807.67
财务费用		50,928,553.76	34,382,415.36
资产减值损失		-126,830.65	603,654.63
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-20,921,820.17	-38,893,316.58
投资收益（损失以“－”号填列）		24,918,610.71	29,175,249.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-106,851,822.05	-15,523,076.29
加：营业外收入		214,449.27	42,566,691.59
减：营业外支出		5,651,158.63	433,297.71
其中：非流动资产处置损失		5,300,237.52	15,910.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-112,288,531.41	26,610,317.59
减：所得税费用		-2,459,899.85	-8,869,308.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-109,828,631.56	35,479,625.88
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益		88,934,917.50	-30,448,969.69
七、综合收益总额		-20,893,714.06	5,030,656.19

法定代表人：王大雄 主管会计工作负责人：李国荣 会计机构负责人：傅议

合并现金流量表

2012年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		396,159,085.69	472,786,238.80
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		25,523,650.66	22,910,361.88
经营活动现金流入小计		421,682,736.35	495,696,600.68
购买商品、接受劳务支付的现金		287,135,109.06	274,060,445.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		87,803,285.00	83,003,263.18
支付的各项税费		18,242,534.01	28,862,273.11
支付其他与经营活动有关的现金		30,769,244.87	35,970,786.59
经营活动现金流出小计		423,950,172.94	421,896,768.48
经营活动产生的现金流量净额		-2,267,436.59	73,799,832.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		844,261.75	752,261.02
取得投资收益收到的现金		25,579,162.18	31,675,529.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		7,730,624.79	86,201,371.28
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		34,154,048.72	118,629,161.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		362,541,059.74	442,117,660.03
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		362,541,059.74	442,117,660.03
投资活动产生的现金流量净额		-328,387,011.02	-323,488,498.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		621,185,817.40	499,637,198.87
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		621,185,817.40	499,637,198.87
偿还债务支付的现金		263,087,931.97	240,095,874.61
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		60,791,238.05	42,333,822.91
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		157,680.03	473,129.50
筹资活动现金流出小计		324,036,850.05	282,902,827.02
筹资活动产生的现金流量净额		297,148,967.35	216,734,371.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-678,170.94	-170,867.84
五、现金及现金等价物净增加额		-34,183,651.20	-33,125,162.30
加：期初现金及现金等价物余额		137,592,692.20	264,668,711.13
六、期末现金及现金等价物余额		103,409,041.00	231,543,548.83

法定代表人：王大雄 主管会计工作负责人：李国荣 会计机构负责人：傅议

母公司现金流量表

2012年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		161,377,414.41	198,697,143.58
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		45,400,151.31	6,194,915.55
经营活动现金流入小计		206,777,565.72	204,892,059.13
购买商品、接受劳务支付的现金		97,540,392.43	92,275,882.70
支付给职工以及为职工支付的现金		52,884,204.35	39,658,815.34
支付的各项税费		10,774,098.23	8,447,588.13
支付其他与经营活动有关的现金		26,601,065.39	31,341,987.26
经营活动现金流出小计		187,799,760.40	171,724,273.43
经营活动产生的现金流量净额		18,977,805.32	33,167,785.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		844,261.75	752,261.02
取得投资收益收到的现金		21,958,067.08	29,175,249.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		7,730,624.79	60,446,780.08
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		30,532,953.62	90,374,290.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		130,835,613.46	372,269,211.78
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		130,835,613.46	372,269,211.78
投资活动产生的现金流量净额		-100,302,659.84	-281,894,921.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		383,389,817.40	434,045,654.40
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		383,389,817.40	434,045,654.40
偿还债务支付的现金		235,140,000.00	148,037,105.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		57,948,061.11	39,905,016.59
支付其他与筹资活动有关的现金		31,715.03
筹资活动现金流出小计		293,119,776.14	187,942,121.59
筹资活动产生的现金流量净额		90,270,041.26	246,103,532.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-766,247.41	-210,264.07
五、现金及现金等价物净增加额		8,178,939.33	-2,833,866.97
加：期初现金及现金等价物余额		31,521,675.91	36,047,150.09
六、期末现金及现金等价物余额		39,700,615.24	33,213,283.12

法定代表人：王大雄 主管会计工作负责人：李国荣 会计机构负责人：傅议

合并所有者权益变动表

2012年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	581,315,773.00	788,466,348.62			135,673,545.64		526,645,619.17	-2,439,507.90	355,403,401.80	2,385,065,180.33
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	581,315,773.00	788,466,348.62			135,673,545.64		526,645,619.17	-2,439,507.90	355,403,401.80	2,385,065,180.33
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		87,034,087.36					-122,883,401.09	-162,590.16	198,528.47	-35,813,375.42
（一）净利润							-122,883,401.09		3,823,367.31	-119,060,033.78
（二）其他综合收益		87,034,087.36						-162,590.16	-3,624,838.84	83,246,658.36
上述（一）和（二）小计		87,034,087.36					-122,883,401.09	-162,590.16	198,528.47	-35,813,375.42
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	581,315,773.00	875,500,435.98			135,673,545.64		403,762,218.08	-2,602,098.06	355,601,930.27	2,349,251,804.91

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	581,315,773.00	1,147,936,115.27			133,182,380.44		528,053,704.09	-3,120,453.41	350,194,812.81	2,737,562,332.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	581,315,773.00	1,147,936,115.27			133,182,380.44		528,053,704.09	-3,120,453.41	350,194,812.81	2,737,562,332.20
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-30,048,096.75					14,899,923.04	240,212.09	6,571,289.86	-8,336,671.76
（一）净利润							26,526,238.50		5,856,834.47	32,383,072.97
（二）其他综合收益		-30,048,096.75						240,212.09	764,455.39	-29,043,429.27
上述（一）和（二）小计		-30,048,096.75					26,526,238.50	240,212.09	6,621,289.86	3,339,643.70
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							-11,626,315.46		-50,000.00	-11,676,315.46
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-11,626,315.46		-50,000.00	-11,676,315.46
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	581,315,773.00	1,117,888,018.52			133,182,380.44		542,953,627.13	-2,880,241.32	356,766,102.67	2,729,225,660.44

法定代表人：王大雄 主管会计工作负责人：李国荣 会计机构负责人：傅议

母公司所有者权益变动表

2012年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	581,315,773.00	763,976,093.91			135,673,545.64		201,794,743.05	1,682,760,155.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	581,315,773.00	763,976,093.91			135,673,545.64		201,794,743.05	1,682,760,155.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		88,934,917.50					-109,828,631.56	-20,893,714.06
（一）净利润							-109,828,631.56	-109,828,631.56
（二）其他综合收益		88,934,917.50						88,934,917.50
上述（一）和（二）小计		88,934,917.50					-109,828,631.56	-20,893,714.06
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	581,315,773.00	852,911,011.41			135,673,545.64		91,966,111.49	1,661,866,441.54

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	581,315,773.00	1,120,700,907.53			133,182,380.44		191,000,571.76	2,026,199,632.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	581,315,773.00	1,120,700,907.53			133,182,380.44		191,000,571.76	2,026,199,632.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-30,448,969.69					23,853,310.42	-6,595,659.27
（一）净利润							35,479,625.88	35,479,625.88
（二）其他综合收益		-30,448,969.69						-30,448,969.69
上述（一）和（二）小计		-30,448,969.69					35,479,625.88	5,030,656.19
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							-11,626,315.46	-11,626,315.46
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-11,626,315.46	-11,626,315.46
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	581,315,773.00	1,090,251,937.84			133,182,380.44		214,853,882.18	2,019,603,973.46

法定代表人：王大雄 主管会计工作负责人：李国荣 会计机构负责人：傅议

7.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

7.3.1会计政策变更

无

7.3.2会计估计变更

公司于2012年3月23日召开第七届董事会第七次会议，会议审议通过了关于船舶固定资产残值及折旧年限会计估计变更的议案：公司所属船舶残值由原来的180美元/轻吨（约1,350元/轻吨），变更为按照470美元/轻吨（约2961.423元/轻吨）确定船舶的残值，公司船舶折旧年限由8-22年变更为8-25年，新造船舶统一使用25年预计使用寿命。该会计估计变更自2012年1月1日起执行。

注：本次会计估计变更导致2012年上半年合并归母净利润增加9,784,359.87元。

7.4 本报告期无前期会计差错更正。

7.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

董事长：王大雄

中海（海南）海盛船务股份有限公司

2012年8月10日