（上接A142版）
单位：元
| 项目 | 2012年6月30日 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 |
| 资产 | |||
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 22,703,842.19 | 5,616,510.14 | 3,610,356.33 |
| 交易性金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | - | - | - |
| 应收账款 | - | - | 10,413,520.00 |
| 预付款项 | 19,898,935.78 | 9,121,530.00 | 587,332.41 |
| 应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 其他应收款 | 3,981,578.39 | 415,894,212.04 | 12,680,714.22 |
| 存货 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | 560,062.36 | 368,773.13 | - |
| 流动资产合计 | 47,144,418.72 | 431,001,025.31 | 27,291,922.96 |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | 731,914.84 | 844,695.71 | 421,110.57 |
| 在建工程 | 133,004,607.62 | 76,538,068.78 | 21,074,988.51 |
| 工程物资 | - | - | - |
| 固定资产清理 | - | - | - |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 无形资产 | 100,722,929.19 | 97,161,414.04 | 63,793,090.03 |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | - | - | - |
| 递延所得税资产 | 47,353.52 | 18,535.47 | 164,923.72 |
| 其他非流动资产 | - | - | - |
| 非流动资产合计 | 234,506,805.17 | 174,562,714.00 | 85,454,112.83 |
| 资产总计 | 281,651,223.89 | 605,563,739.31 | 112,746,035.79 |
| 项目 | 2012年6月30日 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 |
| 负债及股东权益 | |||
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 32,000,000.00 | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | - | - | - |
| 应付账款 | - | - | 862,858.21 |
| 预收款项 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 404,279.33 | 404,798.13 | 268,720.71 |
| 应交税费 | 297,934.24 | 8,045,056.14 | 1,063,864.85 |
| 应付利息 | 382,305.01 | 330,267.17 | 82,582.50 |
| 应付股利 | - | - | - |
| 其他应付款 | 40,948,064.21 | 387,725,218.54 | 16,370,100.75 |
| 一年内到期的非流动负债 | 100,600,000.00 | 100,600,000.00 | 7,000,000.00 |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | 174,632,582.79 | 497,105,339.98 | 25,648,127.02 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 27,400,000.00 | 27,400,000.00 | 28,000,000.00 |
| 应付债券 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 专项应付款 | - | - | 780,000.00 |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 27,400,000.00 | 27,400,000.00 | 28,780,000.00 |
| 负债合计 | 202,032,582.79 | 524,505,339.98 | 54,428,127.02 |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 资本公积 | - | - | - |
| 减：库存股 | |||
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | 2,105,839.93 | 2,105,839.93 | - |
| 未分配利润 | 17,512,801.17 | 18,952,559.40 | -1,682,091.23 |
| 外币报表折算差额 | - | - | - |
| 归属于母公司股东权益合计 | 79,618,641.10 | 81,058,399.33 | 58,317,908.77 |
| 少数股东权益 | - | - | - |
| 股东权益合计 | 79,618,641.10 | 81,058,399.33 | 58,317,908.77 |
| 负债及股东权益总计 | 281,651,223.89 | 605,563,739.31 | 112,746,035.79 |
（三）拟购买资产利润表
单位：元
| 项目 | 2012年1-6月 | 2011年 | 2010年 |
| 一、营业收入 | - | 36,639,000.00 | 14,971,600.00 |
| 减：营业成本 | - | 3,159,638.19 | 1,310,289.71 |
| 营业税金及附加 | - | 2,052,344.00 | 837,849.60 |
| 销售费用 | - | - | - |
| 管理费用 | 1,335,803.35 | 2,351,587.99 | 2,891,780.02 |
| 财务费用 | -2,499.27 | -7,213.02 | -4,759.34 |
| 资产减值损失 | 115,272.20 | -585,553.01 | 536,134.16 |
| 加：公允价值变动收益(损失以“－”号填列) | |||
| 投资收益(损失以“－”号填列) | |||
| 二、营业利润(亏损以“－”号填列) | -1,448,576.28 | 29,668,195.85 | 9,400,305.85 |
| 加：营业外收入 | - | 780,000.00 | - |
| 减：营业外支出 | 20,000.00 | 154,957.00 | 1,018,000.00 |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 三、利润总额(亏损总额以“－”号填列) | -1,468,576.28 | 30,293,238.85 | 8,382,305.85 |
| 减：所得税费用 | -28,818.05 | 7,552,748.29 | 90,829.99 |
| 四、净利润(净亏损以“－”号填列) | -1,439,758.23 | 22,740,490.56 | 8,291,475.86 |
| 归属于母公司股东的净利润 | -1,439,758.23 | 22,740,490.56 | 8,291,475.86 |
| 少数股东损益 |
（四）拟购买资产现金流量表
单位：元
| 项目 | 2012年1-6月 | 2011年 | 2010年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 47,600,600.00 | 4,010,000.00 |
| 收到的税费返还 | - | - | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 414,129,741.41 | 358,084,446.75 | 44,526,269.11 |
| 经营活动现金流入小计 | 414,129,741.41 | 405,685,046.75 | 48,536,269.11 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 3,741,495.13 | 64,750.00 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 592,433.09 | 920,828.54 | 1,634,755.07 |
| 支付的各项税费 | 7,547,454.18 | 2,675,307.76 | 267,829.17 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 359,775,181.01 | 416,014,474.48 | 37,900,383.52 |
| 经营活动现金流出小计 | 367,915,068.28 | 423,352,105.91 | 39,867,717.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,214,673.13 | -17,667,059.16 | 8,668,551.35 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 61,127,341.08 | 73,326,787.03 | 42,763,080.22 |
| 投资支付的现金 | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 61,127,341.08 | 73,326,787.03 | 42,763,080.22 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -61,127,341.08 | -73,326,787.03 | -42,763,080.22 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 32,000,000.00 | 100,000,000.00 | 35,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 32,000,000.00 | 100,000,000.00 | 35,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | - | 7,000,000.00 | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 7,000,000.00 | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 32,000,000.00 | 93,000,000.00 | 35,000,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 17,087,332.05 | 2,006,153.81 | 905,471.13 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 5,616,510.14 | 3,610,356.33 | 2,704,885.20 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 22,703,842.19 | 5,616,510.14 | 3,610,356.33 |
四、刚泰控股最近一年及一期的备考财务报表
众华沪银对刚泰控股2011年及2012年1-6月备考合并财务报表进行了审计，并出具了文号为沪众会字(2012)第2706号的无保留意见《专项审计报告》。
（一）备考财务报表的编制基础
按照中国证监会颁布的《26号准则》的要求，以本次重组目的编制备考合并财务报表。
假设刚泰控股将向上海刚泰矿业有限公司出售刚泰控股持有的浙江华盛达房地产开发有限公司89.78%的股权，向上海刚泰矿业有限公司、兰州大地矿业有限责任公司、上海刚泰投资咨询有限公司分别发行股份以购买其各自持有的甘肃大冶地质矿业有限责任公司68%、20%和12%的股权，同时通过向不超过10名（或依据发行时法律法规规定的数量上限）投资者非公开发行股份的方式进行配套融资的事项能够得以实施，并且必要的审批均已获得通过。
假设2011年1月1日刚泰控股已经持有甘肃大冶地质矿业有限责任公司100%股权且在一个独立报告主体的基础上编制的，即本期重组已于2011年1月1日完成，未考虑拟购买股权的评估增减值和股份发行等情况，大冶矿业归属于母公司净资产计入了合并报表的资本公积。同时假设2011年1月1日刚泰控股公司不再持有子公司浙江华盛达房地产开发有限公司89.78%股权。
备考合并财务报表以本次重组完成后的股权结构，以刚泰控股经审计的2011年度、2012年1-6月财务报表和拟购买资产大冶矿业经审计的上述期间的合并财务报表为基础，基于同一控制下的企业合并原则编制而成，即将拟购买资产大冶矿业的资产、负债按照其原账面价值并入备考合并财务报表，按大冶矿业的收入、成本和费用按原账面金额并入备考合并财务报表，并且将刚泰控股公司与大冶矿业之间的重大往来余额、交易及未实现损益在合并时予以抵销。此外本备考合并财务报表不考虑向投资者非公开发行股份进行配套融资导致的股权结构变更。
由于本次重组方案尚待刚泰控股股东大会、中国证监会和其他相关监管部门的核准，最终经批准的本次重组方案，包括刚泰控股实际发行的股份及其作价，拟购买资产的评估值及其计税基础，以及发行费用等都可能与备考合并财务报表中所采用的上述假设存在差异，则相关资产、负债及所有者权益都将在本次重组完成后实际入账时作出相应调整。
备考合并财务报表按照企业会计准则的规定进行确认、计量和编制。
（二）刚泰控股备考资产合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2012年6月30日 | 2011年12月31日 |
| 资 产 | ||
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 328,786,941.15 | 288,830,685.30 |
| 交易性金融资产 | 24,613,500.00 | 22,531,910.10 |
| 应收票据 | - | - |
| 应收账款 | - | - |
| 预付款项 | 19,898,935.78 | 29,121,530.00 |
| 应收利息 | 825,000.00 | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 3,981,578.39 | 415,894,212.04 |
| 存货 | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - |
| 其他流动资产 | 560,062.36 | 368,773.13 |
| 流动资产合计 | 378,666,017.68 | 756,747,110.57 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 71,305,946.74 | 22,846,734.01 |
| 投资性房地产 | - | - |
| 固定资产 | 748,918.38 | 852,911.38 |
| 在建工程 | 133,004,607.62 | 76,538,068.78 |
| 工程物资 | - | - |
| 固定资产清理 | - | - |
| 生产性生物资产 | - | - |
| 油气资产 | - | - |
| 无形资产 | 100,722,929.19 | 97,161,414.04 |
| 开发支出 | - | - |
| 商誉 | - | - |
| 长期待摊费用 | - | - |
| 递延所得税资产 | 47,353.52 | 18,535.47 |
| 其他非流动资产 | - | - |
| 非流动资产合计 | 305,829,755.45 | 197,417,663.68 |
| 资产总计 | 684,495,773.13 | 954,164,774.25 |
| 项目 | 2012年6月30日 | 2011年12月31日 |
| 负债及股东权益 | ||
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 32,000,000.00 | - |
| 交易性金融负债 | - | - |
| 应付票据 | - | - |
| 应付账款 | - | - |
| 预收款项 | - | - |
| 应付职工薪酬 | 464,279.33 | 464,798.13 |
| 应交税费 | 1,102,679.35 | 9,321,998.82 |
| 应付利息 | 382,305.01 | 330,267.17 |
| 应付股利 | 1,350,619.00 | 1,350,619.00 |
| 其他应付款 | 404,686,710.28 | 699,240,029.14 |
| 一年内到期的非流动负债 | 100,600,000.00 | 100,600,000.00 |
| 其他流动负债 | - | - |
| 流动负债合计 | 540,586,592.97 | 811,307,712.26 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 27,400,000.00 | 27,400,000.00 |
| 应付债券 | - | - |
| 长期应付款 | - | - |
| 专项应付款 | - | - |
| 预计负债 | - | - |
| 递延所得税负债 | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - |
| 非流动负债合计 | 27,400,000.00 | 27,400,000.00 |
| 负债合计 | 567,986,592.97 | 838,707,712.26 |
| 股东权益： | ||
| 股本 | 314,575,245.00 | 314,575,245.00 |
| 资本公积 | - | - |
| 减：库存股 | - | - |
| 专项储备 | - | - |
| 盈余公积 | 45,248,477.01 | 41,544,219.21 |
| 未分配利润 | -243,314,541.85 | -240,662,402.22 |
| 外币报表折算差额 | ||
| 归属于母公司股东权益合计 | 116,509,180.16 | 115,457,061.99 |
| 少数股东权益 | - | - |
| 股东权益合计 | 116,509,180.16 | 115,457,061.99 |
| 负债及股东权益总计 | 684,495,773.13 | 954,164,774.25 |
（三）刚泰控股备考合并利润表
单位：元
| 项目 | 2012年1-6月 | 2011年 |
| 一、营业收入 | 383,490,565.35 | 1,178,366,266.69 |
| 减：营业成本 | 382,531,587.16 | 1,140,951,694.66 |
| 营业税金及附加 | 16,312.59 | 2,119,242.63 |
| 销售费用 | - | - |
| 管理费用 | 2,996,124.12 | 4,765,812.89 |
| 财务费用 | -2,815,068.95 | 221,151.81 |
| 资产减值损失 | 256,059.47 | 4,952,407.55 |
| 加：公允价值变动收益(损失以“－”号填列) | 4,646,862.39 | -9,391,724.32 |
| 投资收益(损失以“－”号填列) | -2,429,695.35 | 25,887,628.17 |
| 二、营业利润(亏损以“－”号填列) | 2,722,718.00 | 41,851,861.00 |
| 加：营业外收入 | - | 786,302.28 |
| 减：营业外支出 | 403,490.56 | 1,296,684.27 |
| 其中：非流动资产处置损失 | ||
| 三、利润总额(亏损总额以“－”号填列) | 2,319,227.44 | 41,341,479.01 |
| 减：所得税费用 | -1,776.36 | 8,002,100.98 |
| 四、净利润(净亏损以“－”号填列) | 2,321,003.80 | 33,339,378.03 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 2,321,003.80 | 33,339,378.03 |
| 少数股东损益 | ||
| 五、每股收益(基于归属于母公司普通股股东合并净利润) | ||
| 基本每股收益 | 0.007 | 0.106 |
| 稀释每股收益 |
（四）刚泰控股备考合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2012年1-6月 | 2011年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 448,683,961.22 | 1,395,955,610.69 |
| 收到的税费返还 | - | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 458,206,599.17 | 665,713,303.87 |
| 经营活动现金流入小计 | 906,890,560.39 | 2,061,668,914.56 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 447,561,957.16 | 1,347,244,725.59 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,364,200.19 | 1,747,043.04 |
| 支付的各项税费 | 8,727,966.30 | 4,381,100.21 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 360,629,932.32 | 417,574,362.39 |
| 经营活动现金流出小计 | 818,284,055.97 | 1,770,947,231.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 88,606,504.42 | 290,721,683.33 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 13,883,857.89 | 23,708,578.47 |
| 取得投资收益收到的现金 | - | 25,887,628.17 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | 13,883,857.89 | 49,596,206.64 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 61,136,940.08 | 73,326,787.03 |
| 投资支付的现金 | 32,128,280.75 | 75,632,212.89 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 93,265,220.83 | 148,958,999.92 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -79,381,362.94 | -99,362,793.28 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 32,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 32,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | - | 37,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,268,885.63 | 568,500.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,268,885.63 | 37,568,500.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 30,731,114.37 | 62,431,500.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 39,956,255.85 | 253,790,390.05 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 288,830,685.30 | 35,040,295.25 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 328,786,941.15 | 288,830,685.30 |
五、大冶矿业盈利预测审核报告
众华沪银对大冶矿业2012年度及2013年度的盈利预测进行了审核，并出具了文号为沪众会字（2012）第2742号的无保留意见《盈利预测审核报告》。
（一）大冶矿业盈利预测报告的编制基础
大冶矿业盈利预测以业经众华沪银审计的大冶矿业的2011年度、2012年1-6月实际经营成果为基础，遵循下列基本假设，结合大冶矿业2012年度、2013年度的生产经营计划、资金使用计划、投资计划及其他有关资料，并以盈利预测的基本假设为前提、按照盈利预测编制说明中所述公司之主要会计政策编制。
编制盈利预测时所采用的会计政策及会计估计方法遵循了国家现行的法律、法规、企业会计准则的规定，在各重要方面均与公司实际采用的会计政策及会计估计一致。
（二）大冶矿业盈利预测的基本假设
1、遵循的国家和地方的有关法律、法规、政策以及所在地的经济环境在预测期间内无重大改变；
2、适用的各种税项在预测期间，其税收制度和优惠政策不会有重大改变；
3、经济业务所涉及的其他国家和地区目前的贸易、外汇、政治、法律、经济政策和环境无重大变化；
4、2012年度、2013年度及以后年度均能持续经营；
5、国家现有的银行信贷政策及信贷利率、通货膨胀率和外汇汇率在预测期间无重大变动；
6、生产经营计划能如期实现，经营活动在预测期间内不会因人力、资源短缺或成本严重变动而受到不利影响；
7、在预测期间内无自然灾害等其他不可抗力因素造成的重大不利影响；
8、在预测期间内的有色金属市场的发展与中国经济发展能大致保持协调一致，不会出现不可预见的非正常因素对有色金属市场产生非正常冲击；
9、在预测期内不会发生重大的资产减值；
10、执行企业会计准则，在预测期内不会发生重大修订；
11、公司高层管理人员无舞弊、违法行为而造成重大不利影响；
12、无其他不可预见因素造成的重大不利影响。
（三）大冶矿业盈利预测表
| 编制单位：甘肃大冶地质矿业有限责任公司金额单位：人民币万元 | |||||
| 项目 | 2011年实际数 | 2012年预测数 | 2013年预测数 | ||
| 1-6月实际数 | 7-12月预测数 | 合计 | |||
| 一、营业收入 | 3,663.90 | - | 2,591.43 | 2,591.43 | 28,505.68 |
| 减：营业成本 | 315.96 | - | 785.78 | 785.78 | 7,178.26 |
| 营业税金及附加 | 205.23 | - | 7.20 | 7.20 | 79.20 |
| 销售费用 | - | - | - | - | - |
| 管理费用 | 235.16 | 133.58 | 446.53 | 580.11 | 1,757.85 |
| 财务费用 | -0.72 | -0.25 | 311.78 | 311.53 | 990.85 |
| 资产减值损失 | -58.56 | 11.53 | - | 11.53 | - |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - | - | - |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - | ||
| 二、营业利润（损失以“－”号填列） | 2,966.83 | -144.86 | 1,040.14 | 895.28 | 18,499.52 |
| 加：营业外收入 | 78.00 | - | - | - | - |
| 减：营业外支出 | 15.50 | 2.00 | - | 2.00 | - |
| 其中：非流动资产处置损失 | - | - | - | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列) | 3,029.33 | -146.86 | 1,040.14 | 893.28 | 18,499.52 |
| 减：所得税费用 | 755.27 | -2.88 | 223.32 | 220.44 | 4,624.88 |
| 四、净利润（净亏损以"－"号填列） | 2,274.06 | -143.98 | 816.82 | 672.84 | 13,874.64 |
| 五、每股收益： | |||||
| (一)基本每股收益 | - | ||||
| (二)稀释每股收益 | - | ||||
六、刚泰控股备考合并盈利预测审核报告
众华沪银对刚泰控股2012年度及2013年度按照假设重组完成后资产架构编制的盈利预测进行了审核，并出具了文号为沪众会字(2012)第2741号的无保留意见《备考合并盈利预测审核报告》。
（一）刚泰控股备考合并盈利预测报告的编制基础
假设刚泰控股将向上海刚泰矿业有限公司出售刚泰控股公司持有的浙江华盛达房地产开发有限公司89.78%的股权，向上海刚泰矿业有限公司、兰州大地矿业有限责任公司、上海刚泰投资咨询有限公司分别发行股份以购买其各自持有的甘肃大冶地质矿业有限责任公司68%、20%和12%的股权，同时通过向不超过10名（或依据发行时法律法规规定的数量上限）投资者非公开发行股份的方式进行配套融资的事项能够得以实施，并且必要的审批均已获得通过。
假设2011年1月1日刚泰控股已经持有甘肃大冶地质矿业有限责任公司100%股权且在一个独立报告主体的基础上编制的，即本期重组已于2011年1月1日完成。 同时假设2011年1月1日刚泰控股公司不再持有子公司浙江华盛达房地产开发有限公司89.78%股权。此外本备考合并盈利预测不考虑向投资者非公开发行股份进行配套融资导致的股权结构变更。
刚泰控股备考盈利预测以经中汇审计的刚泰控股2011年度、2012年1-6月实际经营成果以及经众华沪银审计的大冶矿业的2011年度、2012年1-6月实际经营成果为基础，结合刚泰控股和大冶矿业2012年度、2013年度的生产经营计划、投资计划、资金使用计划以及其他有关资料，并以盈利预测的基本假设为前提、按照盈利预测编制说明中所述公司之主要会计政策编制而成。
刚泰控股备考盈利预测报告基于同一控制下的企业合并原则编制而成，并对刚泰控股与大冶矿业在上述预测期间的交易予以合并抵销。
编制盈利预测时所采用的会计政策及会计估计方法遵循了国家现行的法律、法规、企业会计准则的规定，在各重要方面均与公司实际采用的会计政策及会计估计一致。
（二）刚泰控股备考合并盈利预测报告的基本假设
1、遵循的国家和地方的有关法律、法规、政策以及所在地的经济环境在预测期间内无重大改变；
2、适用的各种税项在预测期间，其税收制度和优惠政策不会有重大改变；
3、经济业务所涉及的其他国家和地区目前的贸易、外汇、政治、法律、经济政策和环境无重大变化；
4、2012年度、2013年度及以后年度均能持续经营；
5、国家现有的银行信贷政策及信贷利率、通货膨胀率和外汇汇率在预测期间无重大变动；
6、生产经营计划能如期实现，经营活动在预测期间内不会因人力、资源短缺或成本严重变动而受到不利影响。
7、在预测期间内无自然灾害等其他不可抗力因素造成的重大不利影响；
8、在预测期间内的有色金属市场的发展与中国经济发展能大致保持协调一致，不会出现不可预见的非正常因素对有色金属市场产生非正常冲击；
9、在预测期内不会发生重大的资产减值；
10、执行企业会计准则，在预测期内不会发生重大修订；
11、公司高层管理人员无舞弊、违法行为而造成重大不利影响；
12、无其他不可预见因素造成的重大不利影响。
（三）刚泰控股备考合并盈利预测表
编制单位：浙江刚泰控股（集团）股份有限公司 金额单位：人民币万元
| 项目 | 2011年实际数 | 2012年预测数 | 2013年预测数 | ||
| 1-6月实际数 | 7-12月预测数 | 合计 | |||
| 一、营业收入 | 117,836.63 | 38,349.06 | 129,107.62 | 167,456.68 | 208,847.56 |
| 减：营业成本 | 114,095.17 | 38,253.16 | 126,700.37 | 164,953.53 | 186,665.44 |
| 营业税金及附加 | 211.92 | 1.63 | 17.43 | 19.06 | 93.73 |
| 销售费用 | - | - | - | - | - |
| 管理费用 | 476.58 | 299.61 | 1,327.83 | 1,627.44 | 2,672.56 |
| 财务费用 | 22.12 | -281.51 | 229.28 | -52.23 | 990.85 |
| 资产减值损失 | 495.24 | 25.61 | - | 25.61 | - |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -939.17 | 464.69 | - | 464.69 | - |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 2,588.76 | -242.97 | - | -242.97 | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||||
| 二、营业利润（损失以“－”号填列） | 4,185.19 | 272.28 | 832.71 | 1,104.99 | 18,424.98 |
| 加：营业外收入 | 78.63 | - | 57.09 | 57.09 | 82.43 |
| 减：营业外支出 | 129.67 | 40.35 | 126.52 | 166.87 | 180.34 |
| 其中：非流动资产处置损失 | - | - | - | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列) | 4,134.15 | 231.93 | 763.28 | 995.21 | 18,327.07 |
| 减：所得税费用 | 800.21 | -0.18 | 248.80 | 248.62 | 4,581.77 |
| 四、净利润（净亏损以"－"号填列） | 3,333.94 | 232.11 | 514.48 | 746.59 | 13,745.30 |
| 五、每股收益： | |||||
| (一)基本每股收益 | 0.106 | 0.007 | 0.016 | 0.024 | 0.437 |
| (二)稀释每股收益 | - | ||||
浙江刚泰控股（集团）股份有限公司
二〇一二年八月十四日